輔導(dǎo)班財(cái)務(wù)管理制度(編輯修改稿)
2025-01-23 06:44 本頁面
【文章內(nèi)容簡介】 財(cái)務(wù)工作人員對不真實(shí)、不合法的原始憑證，不予受理；對記載不準(zhǔn)確、不完整的原始憑證，予以退回，要求更正、補(bǔ)充。 第十五條 財(cái)務(wù)工作人員發(fā)現(xiàn)賬簿記錄與實(shí)物、款項(xiàng)不符時(shí)，應(yīng)及時(shí)向 財(cái)務(wù)部長 書面報(bào)告，并請求查明原因，作出處理。 財(cái)務(wù)工作人員 對上述事項(xiàng)無權(quán)自行作出處理。 出納人員不 得兼管稽核、會(huì)計(jì)檔案保管和收入、費(fèi)用、債權(quán)和債務(wù)賬目的登記工作 ； 審計(jì)人員不得兼管出納工作，不能保管各分點(diǎn)財(cái)務(wù)。 第十七條 財(cái)務(wù)審計(jì)每 周 一次。審計(jì)人員根據(jù)審計(jì)事項(xiàng)實(shí)行審計(jì)，并做出審計(jì)報(bào)告，報(bào)送 財(cái)務(wù)部 。 支票管理 第 一 條 只有總部有權(quán)做財(cái)務(wù)預(yù)支，各點(diǎn)財(cái)務(wù)預(yù)支務(wù)必向總部進(jìn)行預(yù)支申請，經(jīng)總部許可后方可預(yù)支。 第 二 條 預(yù)支金額原則上不能超過當(dāng)月申請人工資。 第 三 條 各點(diǎn)申請人務(wù)必填寫預(yù)支登記表。 第 四 條 在規(guī)定時(shí)間內(nèi)沒有繳納預(yù)支費(fèi)的，從當(dāng)事人當(dāng)月 工資內(nèi)扣還，當(dāng)月工資扣還不足，逐月延扣以后的工資。 第 五 條 所有出納務(wù)必有票據(jù)， 凡 單項(xiàng)支出超過 100 元， 一周內(nèi) 支出超過 300元，出納人員務(wù)必向總部說明財(cái)務(wù)用途。 凡與 中心 業(yè)務(wù)無關(guān)款項(xiàng)，不分金額大小由承辦人 自負(fù)。 儲(chǔ)備 金管理 （一） 各點(diǎn)在開課前，總部將配備 1000 元儲(chǔ)備金供各點(diǎn)日常開支和緊急備用； （ 二 ） 各點(diǎn)務(wù)必在正式開課后的第三天之前將所有學(xué)生學(xué)費(fèi)收繳上來 并匯至總部； （ 三 ） 儲(chǔ)備金使用范圍涉及： 考試試卷打印費(fèi)、日常教學(xué)工作開支（如粉筆、白板筆購置）；
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