和君創(chuàng)業(yè)--新奧集團(tuán)計(jì)劃診斷分報(bào)告(編輯修改稿)
2025-06-23 17:13 本頁(yè)面
【文章內(nèi)容簡(jiǎn)介】 氣 120%資金預(yù)算執(zhí)行情況（以 7 月份為例）注：其它月份與７月份有類似的現(xiàn)象，故以７月份為例。 Hamp。J 和君創(chuàng)業(yè)研究咨詢有限公司 和君創(chuàng)業(yè) 第 14 頁(yè) 從上面的圖表，可以看出： １、新奧在業(yè)績(jī)（經(jīng)營(yíng)收入）上執(zhí)行的結(jié)果與計(jì)劃基本上是貼近的，這說(shuō) 明新奧集團(tuán)在對(duì)市場(chǎng)的掌控上比較到位。 ２、對(duì)于資金預(yù)算方面，執(zhí)行結(jié)果與年初預(yù)算相差甚遠(yuǎn)，有的成員企業(yè)， 在經(jīng)營(yíng)性收入沒(méi)有完成的情況下，經(jīng)營(yíng)性支出遠(yuǎn)遠(yuǎn)超出預(yù)算，更有一 成員企業(yè)的經(jīng)營(yíng)性支出超出預(yù)算的 250%。資本性支出較預(yù)算偏差更大。 就整個(gè)集團(tuán)來(lái)說(shuō)，實(shí)際發(fā)生的資本性支出僅為預(yù)算的 52%，有的企業(yè) 的支出僅為預(yù)算的 2%，還有的企業(yè)資本性支出預(yù)算為 100萬(wàn)元，而實(shí) 際未發(fā)生支出。這說(shuō)明：一是各成員企業(yè)對(duì)未來(lái)情況的變化考慮不周， 對(duì)預(yù)算的重視程度不夠；二是，沒(méi)有把預(yù)算的執(zhí)行結(jié)果納入到考核中 去。 ３、費(fèi)用預(yù)算方面（從 2001年起開(kāi)始做預(yù)算），年初對(duì)費(fèi)用做了全年的預(yù) Hamp。J 和君創(chuàng)業(yè)研究咨詢有限公司 和君創(chuàng)業(yè) 第 15 頁(yè) 算，各成員企業(yè)根據(jù)自己的情況分解到各個(gè)月份，從執(zhí)行情況看不是很 理想。有的費(fèi)用預(yù)算定的是數(shù)額，有的預(yù)算定的是費(fèi)用率。目前，對(duì)于 費(fèi)用的構(gòu)成，應(yīng)該包括哪些內(nèi)容，統(tǒng)計(jì)時(shí)的口徑不統(tǒng)一，費(fèi)用的預(yù)算仍 是探索階段，定的目標(biāo)計(jì)劃不是很科學(xué)，也就是說(shuō)，制定費(fèi)用預(yù)算時(shí)， 沒(méi)有可以參考的標(biāo)準(zhǔn)。因此，成員企業(yè)與集團(tuán)討價(jià)還價(jià)的余地很大。 ４、各職能部門(mén)每月的計(jì)劃完成情況還可以，職能部門(mén)首先對(duì)本月的計(jì)劃完 成情況逐條進(jìn)行自我評(píng)分，再經(jīng)過(guò)主管領(lǐng)導(dǎo)評(píng)分后，總經(jīng)理簽署意見(jiàn)。 Hamp。J 和君創(chuàng)業(yè)研究咨詢有限公司 和君創(chuàng)業(yè) 第 16 頁(yè) 一、考核 ，各單位依據(jù)目標(biāo)責(zé)任書(shū)將目標(biāo)值分解到各月，制定年度目標(biāo)的分解計(jì)劃，作為月度考核的依據(jù)； 2. 考核方法依據(jù)集團(tuán)公司下發(fā)的《年度考核方案》與《月度考核方案》進(jìn)行。 二、獎(jiǎng)勵(lì) ：月度基本獎(jiǎng)乘以當(dāng)月考核分?jǐn)?shù) 。 月度基本獎(jiǎng)的確定包含當(dāng)?shù)厝司杖?、 公司發(fā)展階段等因素 。 月獎(jiǎng)計(jì)算公式為：月獎(jiǎng)金 =人均月獎(jiǎng)基數(shù) 月獎(jiǎng)人數(shù) 當(dāng)月考核分 。 。 年終基本獎(jiǎng)由全年收入 、 利潤(rùn)的目標(biāo)值與實(shí)際完成程度決定 。 計(jì)算公式為：年終獎(jiǎng)金總額 =S0( 1+1og(S1/S0)60%+1og(P1/P0)40%)k1k 2f k1年獎(jiǎng)?wù)际盏谋壤?%； k2難度系數(shù)（ ）； S2年目標(biāo)收入； S1年實(shí)際收入； P0年目標(biāo)利潤(rùn)； P1實(shí)際年利潤(rùn)； f年綜合考核分。 目標(biāo)主管單位 (蓋章 ) 新奧集團(tuán)股份有限公司 集團(tuán)公司總經(jīng)理 : 目標(biāo)責(zé)任年度 :二００一年 目標(biāo)責(zé)任單位 (蓋章 ) 北京新奧燃?xì)夤? 代表人 : 簽字時(shí)間 :2001年 1月 20日 考核表 Hamp。J 和君創(chuàng)業(yè)研究咨詢有限公司 和君創(chuàng)業(yè) 第 17 頁(yè) 《新奧管理狀況調(diào)查報(bào)告》中對(duì)計(jì)劃問(wèn)題的答題情況 序號(hào) 題 目 人數(shù) 評(píng)價(jià)得分 離散程度1 公司的計(jì)劃與目標(biāo)管理體系已基本建立。 66 2在 我 工 作 的 部 門(mén) 里 ， 所 有 的 人 對(duì) 部 門(mén) 的 工 作 目標(biāo)都十分了解。66 3在 我 周 圍 的 大 多 數(shù) 員 工 對(duì) 公 司 的 目 標(biāo) 都 很 清 楚。66 4 員工個(gè)人的目標(biāo)是公司目標(biāo)的有機(jī)組成部分。 66 5 公司推行計(jì)劃與目標(biāo)管理是全面的、有效的。 66 6具 體 完 成 目 標(biāo) 的 人 員 有 機(jī) 會(huì) 參 與 這 些 目 標(biāo) 的 制定過(guò)程。66 7公 司 的 計(jì) 劃 與 目 標(biāo) 管 理 能 有 效 的 支 持 企 業(yè) 的 整體戰(zhàn)略。66 1234567 不同意 說(shuō)不準(zhǔn) 同意 非常同意156157158159160161162163164165166167168169170171172173174175176 序號(hào) 問(wèn)卷內(nèi)容 人數(shù) 評(píng)價(jià)得分 離散程度 不同意 說(shuō)不準(zhǔn) 同意 非常同意 Hamp。J 和君創(chuàng)業(yè)研究咨詢有限公司 和君創(chuàng)業(yè) 第 18 頁(yè) 北京和君創(chuàng)業(yè)管理咨詢有限公司針對(duì)新奧集團(tuán)的目標(biāo)計(jì)劃和檢討分析 的調(diào)研，分別收集了有關(guān)目標(biāo)計(jì)劃與經(jīng)營(yíng)檢討的書(shū)面資料，并和相關(guān)主管 進(jìn)行了訪談?？偨Y(jié)這二方面的狀況： 一、目標(biāo)計(jì)劃部分： ⑴新奧集團(tuán)有明確的遠(yuǎn)景目標(biāo)～ 做百年企業(yè)。在國(guó)內(nèi)能源利用領(lǐng)域居 于領(lǐng)先地位，在國(guó)際能源利用行業(yè)具有一定影響。 ⑵新奧集團(tuán)有清楚的三年目標(biāo)～節(jié)錄 2001年
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