【文章內(nèi)容簡介】 戶煙農(nóng)（按 1330 株 /畝標準計算）。 以上三項檢查必 須在煙葉移栽完畢后一個月內(nèi)，市 局鎖定煙葉種植收購合同，組織產(chǎn)煙 縣內(nèi)管部門 對計劃分解、合同簽訂、 18 煙種購進使用 、育苗、煙苗發(fā)放移栽等情況進行全面檢查。重點檢查合同的簽訂和煙葉大田移栽情況，走訪煙農(nóng)與實地抽查相結(jié)合，要有一定的抽查面，抽查對象隨機確定，查處超計劃種植、合同簽訂不規(guī)范、虛假合同、只簽不種、多簽少種、少簽多種、多戶簽一份、一戶簽多份合同等問題。 煙葉生產(chǎn)經(jīng)營中心 要加強對育苗、移栽環(huán)節(jié)的管理，制訂農(nóng)戶種煙申請、建立煙農(nóng)信息檔案、煙種領取 發(fā)放、計劃分解、合同簽訂、煙苗發(fā)放、合同變更等方面的工作規(guī)程。市 局在 重點 檢查以上項目的同時，對 煙葉生產(chǎn)經(jīng)營中心 生產(chǎn)經(jīng)營管理制度制訂、執(zhí)行情況進行檢查。 （二 ）煙葉收購調(diào)撥階段：對 煙葉生產(chǎn)經(jīng)營中心 生產(chǎn)經(jīng)營過程中合同收購、調(diào)撥銷售、準運證開具使用、資金結(jié)算、廢棄煙葉處理等環(huán)節(jié)檢查的重點為是否存在無合同調(diào)撥、銷售煙葉，無準運證運輸煙葉和資金結(jié)算往來不規(guī)范問題。 1．各產(chǎn)煙 縣局 內(nèi)管部門 應加強對各煙葉收購站憑合同收購，煙葉入庫、調(diào)撥、庫存、資金的監(jiān)督管理，建立入庫、打包、調(diào)撥、庫存對照統(tǒng)計工作表、煙農(nóng)資金賬戶和收購資金發(fā)放情況統(tǒng)計。核對收購單、打包表、出庫單、調(diào)撥單、準運證、資金往來等資料，檢查收購量、出庫量、調(diào)撥量、準運證開具量是否一致，檢查收購資金是否真實準確發(fā)放到煙農(nóng)；核對煙葉收 購驗級單、煙農(nóng)帳戶、財會資金往來帳等資料是否一致。各產(chǎn)煙區(qū)內(nèi)管部門要加強對霉變煙葉、低次煙葉 、不適用煙葉 銷毀的監(jiān)督， 19 2．對煙葉調(diào)撥銷售的監(jiān)督管理： 重點 檢查合同數(shù)與調(diào)撥數(shù)，是否存在無合同銷售情況；核對調(diào)撥、驗級過磅數(shù)量、銷售資金回籠數(shù)量，檢查調(diào)撥流向；核對調(diào)撥量和準運證數(shù)量，是否存在無準運證調(diào)撥情況；核對進出存報表、過磅單、入庫驗收單、出庫單、倉庫臺帳、財務商品賬等是否一致（含入出庫煙葉等級的核對）。 以上檢查由市局內(nèi)管辦組織，收購期間至少檢查一次以上。縣 局內(nèi)管部門每半月組織一次。 第十四 條 市 局 、 各 縣區(qū) 局在重點檢查結(jié)束后，要形成書面 報告，在本轄區(qū)內(nèi)通報檢查結(jié)果，重點分析存在問題，責成有關單位 、部門 限期報告整改情況。內(nèi)管部門 綜合管理員要把在檢查過程中形成的檢查底稿、檢查報告、檢查通報、反饋情況等痕跡資料進行整理存檔備查。 第四 章 對 卷煙經(jīng)營日常監(jiān)管 第十五 條 對卷煙經(jīng)營日常監(jiān)管的重點，主要是查處卷煙經(jīng)營單位及有關業(yè)務等人員的不規(guī)范問題。 （一）卷煙經(jīng)營單位不規(guī)范問題具體包括： 1．脫離本地市場實際需求、盲目投放、沖擊其他地區(qū)市場，造成卷煙落戶不落地銷售的現(xiàn)象 對本地卷煙市場的數(shù)量、品牌需求預測不合理，盲目組織貨源，違背本地市場真實需求投 放，致使卷煙投放數(shù)量、結(jié)構(gòu)失衡，并對其他地區(qū)市場形成沖擊。 20 2．以集資、虛假訂單等形式，套購倒賣卷煙 （ 1）卷煙經(jīng)營單位或有關部門組織內(nèi)部人員募集資金，通過零售戶代購和集中收購卷煙并進行倒賣的行為。 （ 2）虛假訂單是指已經(jīng)生成訂單，但是零售戶并未收到訂單顯示卷煙的情況。 3．虛擬客戶、無碼銷售、捆綁銷售 （ 1）虛擬客戶是指零售戶不存在，但 銷售部門 仍對其銷售卷煙的情況。一般可分為三類：一是編造事實上不存在的零售戶；二是利用實際停止營業(yè)但未辦理停業(yè)、歇業(yè)、注銷手續(xù)的卷煙零售戶名義，編造訪銷記錄；三是利用虛擬客戶 辦理特殊卷煙供應。 （ 2）無碼銷售現(xiàn)象：未按規(guī)定對銷售的卷煙逐條進行打碼；在同一批次銷售的卷煙上打 通 碼；未采用激光打碼到條；卷煙條碼不在指定的區(qū)域位置 。未按省局制定的碼段規(guī)格打碼。 （ 3）捆綁銷售：對新上市卷煙或本地市場滯銷卷煙，采取與暢銷卷煙搭配、捆綁的方式進行銷售；將零售戶分類分級測評與銷售特定品牌或本地卷煙數(shù)量掛鉤。 (4)搭配銷售卷煙：為完成任務、消化庫存而不按市場實際需求、客戶真實銷售能力投放卷煙盲目追求銷量增長，利用高價位卷煙、緊俏卷煙與滯銷煙、破損煙、本地主銷但外地市場差價高卷煙捆綁、組合、獎 勵、協(xié)議等形式搭配或變相搭配銷售。 4．直接向無證單位、個人銷售卷煙等問題 向轄區(qū)內(nèi)未取得煙草專賣零售許可證的單位或個人銷售卷 21 煙，包括向煙草專賣零售許可證已經(jīng)失效（注銷、停業(yè)、歇業(yè)）的單位或個人銷售卷煙。 （二）有關業(yè)務等人員的不規(guī)范問題具體包括： 1．以實際停歇業(yè)的零售戶名義套購倒賣卷煙； 2．克扣截留零售戶訂購的卷煙：有關業(yè)務人員利用職務之便，采取訂多送少等方式，克扣截留零售戶訂購的卷煙或者零售戶未收到訂單顯示卷煙，查實該行為為內(nèi)部經(jīng)營人員個人行為； 3．強制零售戶訂購指定卷煙然后予以回收倒賣； 4．內(nèi) 外勾結(jié)參與非法收購倒賣卷煙的現(xiàn)象：對零售戶反映所訂卷煙被收購的情況，行業(yè)內(nèi)部工作人員以給零售戶分發(fā)訂煙款、打招呼等形式，要求零售戶代其訂購某品牌卷煙； 5．集中時間、集中線路、集中品牌、集中客戶或超零售戶經(jīng)營能力投放卷煙 ,為非法收購倒賣卷煙活動提供方便：有關業(yè)務人員主觀或非故意采取集中時間、線路、品牌、客戶投放卷煙、組合銷售、協(xié)議銷售、滯銷煙集中出庫等形式，為煙販收購卷煙提供方便等其它違規(guī)行為，即名義上訪銷配送、實際上通過煙販倒賣卷煙的。 第十六 條 各級 內(nèi)管部門 可通過內(nèi)管 系統(tǒng) 預警、舉報投訴、市場信息反饋及真煙案件等渠道獲取內(nèi)部違法違規(guī)線索。 第十七 條 市 局負責建立和完善卷煙經(jīng)營預警自動排查機制，通過 內(nèi)管 信息系統(tǒng)自動抽取卷煙經(jīng)營數(shù)據(jù)、進行運算分析排查異常品牌、異常訂單情況，提出預警。 22 （一）每年 1 月、 7 月中旬前，對半年采購協(xié)議數(shù)量與執(zhí)行量進行比較，如果執(zhí)行量大于協(xié)議量則預警。 （二）每年 1 月、 7 月 15 日前，統(tǒng)計上半年協(xié)議調(diào)整情況，合同調(diào)整量超出調(diào)整標準數(shù)比例大于 10%進行預警。 （三）每批到貨確認完成后，對購進合同執(zhí)行量、準運證到貨確認量、實物掃碼入庫量三組數(shù)據(jù)進行比較，出現(xiàn)兩項 數(shù)據(jù)不一致的進行預警。 （四）每日對準運證到貨確認情況進行檢查，以準運證確認期限為準，如果到貨確認日期－開證日期 有效天數(shù)，則進行預警。 （五）對于月銷量超過上月銷量 50%以上、單日銷量占月銷量 15%以上的品牌卷煙，提出預警、確定為異常品牌。 （六）對于零售戶單次訂購卷煙數(shù)量超過前 3 個訂貨周期平均數(shù)的 200%的，月訂購卷煙數(shù)量超過上月量 200%的，單次訂購卷煙均價超過 3 個訂貨周期均價 200%的，提出預警、確定為異常訂單。 （七）單客戶單品牌規(guī)格合理定量不超過 50 條，中華（軟、硬）、南京（特醇、佳品）、利群 （新版）、白沙（蓋）等敏感卷煙品牌，大型零售客戶原則上單次購進不得超過 50 條，中、小型零售客戶原則上不得超過 30 條，如超過限量提出預警，確定為異常訂單。 （八）敏感品牌規(guī)格數(shù)量占訂貨品牌規(guī)格總量 60%以上及敏 23 感品牌訂貨量占訂貨總量 60%以上的訂單，提出預警。 （九）對于限量供應品牌、規(guī)格超過地市級公司所經(jīng)營卷煙品牌、規(guī)格的 30%，限量供應品牌、規(guī)格銷售數(shù)量超過地市級公司所經(jīng)營卷煙品牌、規(guī)格銷售總量 20%的進行預警。 （十）與上一訪銷周期的同一訂貨日相比，順銷品牌訂貨量增幅超過 25%的、敏感品牌訂貨量增幅超過 20%的、緊俏品牌訂貨量增幅超過 15%的訂單，要對其提出預警。 （十一）同一個零售戶連續(xù) 2個以上訂貨周期，敏感卷煙品牌出現(xiàn)整齊訂單的或同一區(qū)域內(nèi)零售戶連續(xù) 2 個以上訂貨周期，敏感卷煙品牌出現(xiàn)整齊訂單的，要提出預警。 （十二）多個零售戶按照統(tǒng)一比例訂購兩個以上品牌規(guī)格的，要提出預警。 （十三）大戶標準按照本轄區(qū)卷煙零售戶平均月銷量的 5倍（含 5 倍）或月銷售卷煙千條以上確定，大戶數(shù)量原則上不超過本單位零售零售戶數(shù)量的 8‰，對零售戶月訂單銷售總量超過零售戶月最大限量的進行預警。 （十四）大、中規(guī)模零售戶實際訂貨量在合 理定量的基礎上上浮比例超過 10%的，小規(guī)模零售戶實際訂貨量在合理定量的基礎上上浮比例超過 15%的，要提出預警。 （十五）零售戶周總量合理定量上浮超過 30%的，提出預警。 （十六）對零售戶單次單規(guī)格 訂貨 量超過零售戶單次單品限量或零售戶單次總訂貨量超過零售戶單次總量限量的，提出預 24 警。 （十七）對于零售戶一個訂貨周期 2 次以上（含兩次）訂貨的情況進行預警。 （十八）對于日 訂單 量與日分揀打碼量不相符的 情況 進行預警。 （十九）對零售戶登記 手機 訂貨電話、 IP 地址、結(jié)算賬戶等信息 一個月變動兩次以上的 ； 不同零售戶訂貨電話相同 、 IP地址相同或銀行結(jié)算賬號相同的 進行預警。 （二十）每月對零售戶基礎信息在專賣與營銷系統(tǒng)是否一致進行監(jiān)控，對于零售戶基礎信息及零售戶數(shù)量、經(jīng)營狀態(tài)在專賣與營銷系統(tǒng)不一致的零售戶進行預警。 （二十一）對專賣查獲的真品卷煙案件所涉及的零售戶，三次涉及案件就預警，五次以上提高預警等級。 以上預警參數(shù)為日常參數(shù)，元旦、春節(jié)期間 個別參數(shù)市局將根據(jù)全市 實際情況進行調(diào)整。 第十八 條 實行異地交叉查找不規(guī)范經(jīng)營線索，主要由 市局內(nèi)管辦 組織各 縣區(qū)委派內(nèi)管科長 進行。 （一）異地交叉查找線索工作是各 委 派 內(nèi)管科長按照上級 內(nèi)管部門 的要求，進行異地查找違法違規(guī)經(jīng)營線索的監(jiān)管方式。 （二） 各縣區(qū)委派的內(nèi)管科長 通過信息系統(tǒng)查找異地重點關注品牌違法違規(guī)線索， 上報市局內(nèi)管辦，由市局內(nèi)管辦 安排組織異地交叉 調(diào)查落實 不規(guī)范經(jīng)營線索。 25 第十九 條 內(nèi)管 辦對 市局 內(nèi)管信息系統(tǒng)自動排查出的預警，根據(jù)以下原則進行篩選： （一）排除新品引進、到貨不均衡、節(jié)假日 、貨源投放政策等因素的影響形成的無效預警。 （二）確保不規(guī)范問題能及時發(fā)現(xiàn)處理。 （三）將已出現(xiàn)批零價格倒掛、外流到其他地區(qū)的品牌作為需要重點關注的品牌。 （四）對異常品牌的預警，要輔助以品牌銷量時間曲線圖 、區(qū)域銷量時間曲線圖、線路銷量時間曲線圖等分析工具，確定異常品牌銷量突增的時間段、區(qū)域或配送線路，進一步確定訂貨不正常的零售戶作為內(nèi)部違法違規(guī)線索。 （五）要從總量異常的訂單中篩選出需要重點關注品牌突增的訂單，確定為內(nèi)部違法違規(guī)線索。 （六）要從均價異常訂單中篩選出需要重點關注的高檔品牌突增或緊俏的高檔品牌突增的訂單，尤其是地理位置偏僻、經(jīng)營規(guī)模小