銀行分行盡職檢查管理辦法實(shí)施細(xì)則(編輯修改稿)
2025-01-20 19:19 本頁面
【文章內(nèi)容簡(jiǎn)介】 9 及職責(zé)權(quán)限情況；業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)及管理狀況；內(nèi)控規(guī)章制度建設(shè)及其執(zhí)行情況；以往內(nèi)外部檢查發(fā)現(xiàn) 的問題及其整改落實(shí)情況；系統(tǒng)預(yù)警及模型分析篩選相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)信息。 、分析相關(guān)資料， 對(duì)被查單位管理狀況作出初步判斷， 分析 可能存在的問題。分析結(jié)果應(yīng)作為制定檢查方案的重要依據(jù)。 （四）制定檢查方案 檢查方案中應(yīng)包括項(xiàng)目名稱、檢查目的、檢查重點(diǎn)、組織分工、檢查對(duì)象、檢查方法、檢查工作起止時(shí)間、 檢查依據(jù) 、檢查要求 等內(nèi)容。 （五）組織查前培訓(xùn) 根據(jù)現(xiàn)場(chǎng)檢查的具體情況，如檢查項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)程度、風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別的難度等確定是否進(jìn)行查前培訓(xùn)。查前培訓(xùn)的內(nèi)容至少應(yīng)包括： 1. 學(xué)習(xí)、討論檢查方案。 2. 講解、討論現(xiàn)場(chǎng) 檢查操作表格。 3. 學(xué)習(xí)與檢查項(xiàng)目有關(guān)的政策法規(guī)依據(jù)，金融、財(cái)會(huì)、法律等業(yè)務(wù)知識(shí)，檢查方法和技巧等。 4. 介紹被查單位的基本情況和歷次檢查情況。 5. 其他情況。 第二十三條 檢查實(shí)施階段的主要工作： （一）進(jìn)場(chǎng)會(huì)談 根據(jù)檢查的內(nèi)容、范圍，與被檢查單位負(fù)責(zé)人及相關(guān)崗位人員進(jìn)行座談，說明檢查目的、檢查范圍，提出配合檢查的要求。 （二）調(diào)閱資料 10 根據(jù)檢查的需要和權(quán)限，調(diào)閱規(guī)章制度、業(yè)務(wù)檔案、會(huì)計(jì)賬簿、賬表、統(tǒng)計(jì)資料、工作計(jì)劃、接受監(jiān)管機(jī)構(gòu)或上級(jí)檢查等有關(guān)文件資料。檢查組應(yīng)與被查單位做好資料交接工作，檢查期間， 檢查人員不得將被查單位的原始資料帶離檢查現(xiàn)場(chǎng)。檢查結(jié)束后，檢查人員應(yīng)將資料交還被查單位。 （三）現(xiàn)場(chǎng)檢查 檢查組應(yīng)根據(jù)檢查方案（見附件 3），靈活運(yùn)用各種檢查技術(shù)和方法進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)檢查，對(duì)檢查中認(rèn)定的事實(shí)和有關(guān)資料進(jìn)行整理核對(duì)，比較分析，互相印證，確定查證的問題，并留存工作底稿（見附件 4）。 檢查方法包括核對(duì)、審閱、計(jì)算、比較分析、賬戶分析、繪制流程圖、實(shí)地觀察、詢問調(diào)查等，可運(yùn)用計(jì)算機(jī)等輔助技術(shù)。 第二十四條 檢查報(bào)告階段的主要工作： （一）匯總檢查發(fā)現(xiàn)問題 檢查組依據(jù) 相關(guān) 檢查資料，將檢查中發(fā)現(xiàn) 和掌握的問題和事實(shí)進(jìn)行分類整理和綜合分析，初步認(rèn)定 檢查事實(shí) 和 評(píng)價(jià) 。 （二）與被查單位交換檢查意見 檢查組與被查單位就有關(guān)問題的真實(shí)性、準(zhǔn)確性及評(píng)價(jià)結(jié)論提出意見，必要時(shí)就有關(guān)問題交換意見。 涉及代理網(wǎng)點(diǎn)的，應(yīng)與郵政企業(yè)進(jìn)行溝通。 （三） 形成檢查意見書 檢查 結(jié)束 或收到被查單位反饋意見后，檢查組應(yīng)充分吸納被查單位的合理意見，形成現(xiàn)場(chǎng)檢查 意見書（見附件 5） 。 11 第二十五條 檢查處理階段的主要工作： （一）違規(guī)行為處理 對(duì)被檢查單位或個(gè)人實(shí)施處理、處罰的，應(yīng)按照 我行員工違規(guī)行為處理相關(guān)規(guī)定 的標(biāo)準(zhǔn)和流程進(jìn)行處理。 （二）下發(fā)檢查 通報(bào) 職能部門應(yīng)根據(jù)本部門條線《檢查辦法》規(guī)定時(shí)限要求下發(fā)檢查通報(bào)（見附件 6）， 沒有《檢查辦法》的部門每半年至少通報(bào) 一次。對(duì)代理營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)的檢查通報(bào)應(yīng)抄送同級(jí)郵政企業(yè)。 （三）后續(xù)跟蹤整改 ，應(yīng)逐項(xiàng)審核。對(duì)未按規(guī)定時(shí)限（ 10 個(gè)工作日）回復(fù)整改情況的，職能部門應(yīng)在 5個(gè)工作日內(nèi)催辦。 。跟蹤檢查可采取組織專項(xiàng)檢查的方式進(jìn)行，也可以在以后的檢查中進(jìn)行復(fù)查。 檢查機(jī)構(gòu)未按要求落實(shí)整改或消極抵觸致使風(fēng)險(xiǎn)隱患得不到消除的，職能部門 應(yīng)專題向本級(jí)行行長(zhǎng)匯報(bào)并同時(shí)抄報(bào)上級(jí)行。 第二十六條 檔案整理階段的主要工作： 檢查組應(yīng)當(dāng)認(rèn)真收集、整理檢查資料，將記錄檢查過程、反映檢查結(jié)果、證實(shí)檢查結(jié)論的各類文件、數(shù)據(jù)、資料、檢查過程中提出的檢查反饋意見、檢查報(bào)告等納入盡職檢查歸檔范圍，按照《中國(guó) ⅩⅩ 銀行檔案管理辦法（試行）》（見郵銀發(fā)〔 2021〕 62 號(hào)）等制度進(jìn)行檔案管理。 第二十七條 各部室、支行在實(shí)際檢查工作當(dāng)中可根據(jù)檢查規(guī)模、 12 業(yè)務(wù)范圍、業(yè)務(wù)復(fù)雜程度選擇相應(yīng)的檢查程序，但 下發(fā)檢查通知書、問題確認(rèn)、 編寫檢查方案、記錄工作底稿、形成檢查報(bào)告和下發(fā)檢查通報(bào)不能省略。 第二 節(jié) 非現(xiàn)場(chǎng)檢查 第二十八條 非現(xiàn)場(chǎng)檢查的工作程序包括信息收集與核實(shí)、信息處理與跟蹤、結(jié)果反饋與通報(bào)、資料歸檔與管理四個(gè)階段
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