河南省電力公司物資采購統(tǒng)一核算管理辦法(編輯修改稿)
2025-01-20 10:54 本頁面
【文章內容簡介】 憑證 是確保會計核算合法、規(guī)范、完整的重要依據。 公司 財務部、 物流服務中心 、項目單位 應根據職責分工，及時、準確地填制內部產生的規(guī)范性原始憑證，歸集 供應商 遞交的外部原始憑證。 第 十 條 根據物資統(tǒng)一配送管理和統(tǒng)一核算需要，需填制或取得以下原始憑證： （一）《河南省電力公司物資入庫單》（見附表） 此單據用于辦理貨物到貨后的驗收入庫手續(xù)， 由項目單位 在 ERP 中辦理收貨操作時 ， 通過信息 系統(tǒng) 生成。一式至少 4 三聯，其中，第一聯由項目單位的倉庫進行物資明細核算，第二聯 由項目單位 與調撥單一起進行 “工程物資”總賬核算，第三聯 由 公司 物流服務中心 負責打印 ，作為省公司核算聯。 （二）《河南省電力公司物資調撥單》（見附表） 此單據由省公司用以辦理物資調撥手續(xù)， 由 項目單位 在ERP中 辦理 省公司 物資 出庫 操作 時， 通過信息系統(tǒng) 生成。 （三） 進度款支付證明 、投運款支付證明 此文件用以證明物資 需支付進度款 或投運款 ，由項目單位根據 合同規(guī)定或與供應商的付款約定（此時應經省公司物資部審批） 出具 ，提交公司物流服務中心，用以辦理 進度款或 投運款 的支付。 （ 四 ） 設備質保期滿合格證明文件 此文件用以證明設備質保期滿并滿足要求，由項目單位負責出具 ， 提交公司 物流服務中心 ，用以辦理質保金的支付。 （ 五 ）收款收據 此單據由 供應商 在收取貨款時開具，在每次辦理付款業(yè)務時， 供應商 均應出具收款收據。 （ 六 ）貨物發(fā)票 貨物發(fā)票應為增值稅專用發(fā)票，由 供應商 在物資到貨時開具
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