20xx年中華人民共和國企業(yè)所得稅匯總納稅分支機構所得稅分配表填報說明(編輯修改稿)
2024-11-16 01:38 本頁面
【文章內容簡介】 第八步】測試連通以后，點擊“下一步”按鈕，進入完成界面，至此開票軟件系統(tǒng)初始化和系統(tǒng)參數設置操作已完成，如圖211所示。圖211 完成初始化設置【第九步】點擊提示框中的“確認”按鈕，進入系統(tǒng)主界面，如圖212所示。圖212系統(tǒng)主界面第五章 數據恢復 系統(tǒng)維護刪除了以前系統(tǒng)維護模塊中不常用的菜單，新增數據遷移功能、數據備份設置以及數據備份恢復等功能。 數據遷移主要功能：用于將用戶的商品編碼、客戶編碼、發(fā)票信息和單據信息等數據從舊版開票軟件遷移到稅控發(fā)票開票軟件（金稅盤版）。操作步驟：【第一步】點擊菜單欄“系統(tǒng)維護/數據遷移工具”或直接點擊主界面的“數據遷移”菜單項，系統(tǒng)彈出數據遷移工具菜單，如圖31所示。圖31數據遷移工具菜單% 注意：① （金稅盤版）。② 安裝有舊版本開票軟件的機器，在系統(tǒng)初始化成功以后會自動彈出此界面?！镜诙健窟x擇好數據庫的路徑以后，系統(tǒng)自動讀取出舊版開票軟件的版本及數據庫位置，之后點擊“遷移”按鈕，系統(tǒng)彈出“此操作可能需要持續(xù)幾分鐘。是否繼續(xù)？”提示框，如圖32所示。圖32是否繼續(xù)提示框【第三步】在彈出的提示框中點擊“是”按鈕，系統(tǒng)即開始數據遷移，遷移的內容包括：編碼類表（內含商品稅目編碼、客戶編碼、商品編碼、系統(tǒng)稅務信息、行政區(qū)域編碼）、發(fā)票信息類表（內含銷項發(fā)票、銷項發(fā)票明細、銷項發(fā)票銷貨清單、進項發(fā)票）、申請單類表（內含紅字發(fā)票申請單、紅字發(fā)票申請單明細）和單據類表（內含銷售單據、銷售單據還原、銷售單據明細、銷售單據明細還原）。根據數據庫中的數據量大小，等待時間會有所不同，用戶需根據下方進度條耐心等待遷移完成，如圖33所示。遷移完成后，進度條消失，如圖34所示，點擊“完成”按鈕完成數據遷移。圖33數據遷移進度條圖34數據遷移完成% 注意： ① 如果開票軟件的稅號或開票機號與舊版開票軟件不符，系統(tǒng)會提示“稅號或開票機號不一致，無法進行數據遷移”。② 數據遷移操作可反復執(zhí)行。③ 關于有相同數據時的“覆蓋/跳過”選項，僅針對發(fā)票信息類表、申請單類表和單據類表，編碼類表在每次數據遷移時所有條目都會全部刪除之后重新從舊數據庫導入。第六章 發(fā)票管理 發(fā)票讀入【第一步】：如圖41所示：點擊“發(fā)票領用管理/ 讀入新購發(fā)票”菜單項或導航圖中的發(fā)票退回快捷圖標。圖41【第二步】：如圖42所示：點擊“是”圖42【第三步】：選擇來源介質，如圖43所示：點擊“確定”圖42 選擇來源【第四步】：發(fā)票讀入完畢，如圖44所示：點擊“確定”圖44 發(fā)票庫存查詢點擊發(fā)票領用管理/發(fā)票庫存查詢” 如圖51所示：菜單或導航圖中的庫存查詢快捷圖標。圖51如圖52所示：系統(tǒng)顯示發(fā)票庫存界面，可查詢金稅盤內各種發(fā)票的領用存情況圖52 發(fā)票庫存查詢 發(fā)票開具第五篇：《企業(yè)所得稅納稅申報表》填報說明一、表頭項目“稅款所屬期間”：一般填報公歷每年元月一日至十二月三十一日；企業(yè)中間開業(yè)的，應填報實際開始經營之日至同年十二月三十一日；企業(yè)中間發(fā)生合并、分立、破產、停業(yè)等情況，按規(guī)定需要清算的，應填報當年一月一日至實際停業(yè)或法院裁定并宣告破產之日?！凹{稅人識別號”：填報稅務機關統(tǒng)一核發(fā)的稅務登記證號碼。“納稅人名稱”：填報稅務登記證所載納稅人的全稱。“納稅人地址”：填報稅務登記證所載納稅人的詳細地址。“納稅人所屬經濟類型”：按“國有企業(yè)、集體企業(yè)、股份有限公司、有限責任公司、聯(lián)營企業(yè)、股份合作企業(yè)、私營企業(yè)、合伙企業(yè)、其他企業(yè)”等分類填報?！凹{稅人所屬行業(yè)”：按“制造業(yè)、采掘業(yè)、建筑業(yè)、電力煤氣及水的生產和供應業(yè)、商品流通業(yè)、房地產業(yè)、旅游飲食業(yè)、交通運輸業(yè)、郵政通信業(yè)、金融保險業(yè)、社會服務業(yè)、其他行業(yè)”等分類選擇填報?！凹{稅人開戶銀行”及“帳號”：填報納稅人主要開戶銀行的全稱及其帳號。二、收入總額項目第1行“銷售（營業(yè)）收入”：填報從事工商各業(yè)的基本業(yè)務收入，銷售材料、廢料、廢舊物資的收入，技術轉讓收入（特許權使用費收入單獨反映），轉讓固定資產、無形資產的收入，出租、出借包裝物的收入（含逾期的押金），自產、委托加工產品視同銷售的收入。第2行“銷售退回”：填報已確認為收入并已在“銷售（營業(yè)）收入”中反映的銷售（營業(yè)）收入退回。第3行“折扣與折讓”：填報包括在“銷售（營業(yè)）收入”中的現(xiàn)金折扣與折讓，不包括直接扣除銷售收入的商業(yè)折扣與折讓。第5行“免稅的銷售（營業(yè)）收入”：填報單獨核算的免稅技術轉讓收益，免稅的治理“三廢”收益，國有農口企事業(yè)單位免稅的種植業(yè)、養(yǎng)殖業(yè)、農林產品初加工業(yè)所得等。第6行“特許權使用費收益”：填報轉讓各種經營用無形資產“使用權”的凈收益。轉讓各種經營用無形資產“所有權”的收益和轉讓“土地使用權”的收益在“銷售（營業(yè)）收入”中填報；轉讓投資用無形資產和土地使用權的收益在“投資轉讓凈收益”中填報。第7行“投資收益”：填報企業(yè)取得的存款利息收入、債權投資的利息收入和股權投資的股息性所得。其中，存款利息收入填報企業(yè)存入銀行或其他金融機構的貨幣資金的應計利息，包括外埠存款、銀行匯票存款、銀行本票存款、信用證存款、信用卡存款的應計利息；債權性投資利息收入填報各項債權性投資應計的利息；股息性所得填報全部股權性投資的股息、分紅、聯(lián)營分利、合作或合伙分利等應計股息性質的所得（按財政部、國家稅務總局（94）財稅字第009號文件規(guī)定進行還原計算后的數額）。第8行“投資轉讓凈收益”：填報投資資產轉讓、出售的凈收益，如為負數，填入“期間費用合計”中的“投資轉讓凈損失”（第32行）。第9行“租賃凈收益”：填報租賃收入減租賃支出的凈額，如為凈支出，填入“期間費用合計”中的“租金凈支出”（第25行）。包裝物出租收入、施
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