【文章內(nèi)容簡介】 費或輔料、包裝物等的“進貨數(shù)量”為空。如果委托加工后出口的貨物，其原材料是進料加工的進口料件，則錄入加工費的專用稅票時按加工收回的出口數(shù)量錄入“進貨數(shù)量”，輔料、包裝物等的“進貨數(shù)量”為空。購進其他外貿(mào)企業(yè)調(diào)撥的貨物出口的，按分割單的數(shù)量錄入“進貨數(shù)量”，增值部分的“進貨數(shù)量”為空。（特別說明：上述金額錄0時，不要在備注欄加“WT”）；計稅金額：系統(tǒng)根據(jù)讀入的認證發(fā)票信息自動生成，如果是分批單時，此處要填分批單上本次申報金額。計稅金額及法定征稅稅率：計稅金額即專用稅票上的“計稅金額”；法定征稅稅率項目錄入該產(chǎn)品的征稅率，增值稅為17或13；消費稅從價定率的按小數(shù)點方式錄入，如10％，；從量定額的錄入單位稅額；法定征稅稅率：同上稅額：同上退稅率：系統(tǒng)自動生成 可退稅額：同上專用稅票號：無則空備注：在填寫出口貨物輔料時，數(shù)量為零，此處填WT?；剀嚭螅到y(tǒng)提示，點擊“保存”則保存此筆記錄，點擊“保存并增加”則保存此筆記錄后新增一條空白記錄。進貨明細數(shù)據(jù)錄入完畢后，點擊“審核認可”按鈕，選擇數(shù)據(jù)范圍為“當前篩選條件上所有記錄”，選擇操作為“審核”，點擊“確認”，則所有進貨明細數(shù)據(jù)的標識一欄設置為“R” 選擇“當前篩選下所有記錄”和“審核”，最后“確認”。審核結束后，在標志欄會顯示“R”或“E”，R代表該條記錄正確，E代表該條記錄不正確，請檢查錯誤數(shù)據(jù)并改正后，再做一次檢查，直到正確為至，即標志為“R”。點擊“退出”，回到主界面第四步：錄入出口退稅出口明細數(shù)據(jù)：選擇“基礎數(shù)據(jù)采集/出口明細申報數(shù)據(jù)錄入”，點擊“新增”關聯(lián)號：同進貨部門代碼、部門名稱：企業(yè)沒有分部核算，則此為空申報年月：當月申報的批次數(shù)。第1次申報為01（2位），也可輸入1后回車生成 申報批次：當月申報的批次數(shù)。第1次申報為01（2位），也可輸入1后回車生成 序號：同一關聯(lián)號下多項進貨的順序號，0001（4位），也可輸入1后回車生成 進料登記冊號：非進料加工業(yè)務，此處為空出口發(fā)票號：企業(yè)開具的出口發(fā)票上的號碼報關單號：12位碼，由報關單右上角“海關編號”后9位碼＋“0”＋商品項號組成。(01)共12位注意：a、當報關單上只有一條記錄時，錄入“9位碼＋‘0’＋商品項號01”；b、當報關單上有多條記錄時，有幾條記錄要逐條錄入幾次，在9位碼后面第一條加“001”，第二條加“002”，以此類推；c、假如關單上有4條記錄，第三條不申報退稅，錄入時則不錄入“003”項，第4條記錄仍應錄“004”，其他不變。出口日期：報關單上的出口日期輸入報關單中的出口日期。注意：該項目是計算90天、180天期限的原始依據(jù)，企業(yè)申報時不允許出現(xiàn)差錯。美元離岸價：出口商品的出口美元離岸價，幣種及成交方式不一致的，需要換算。是計算換匯成本的依據(jù)核銷單號：9位碼，見報關單上的批準文號商品代碼：出口商品的商品編號① 商品編碼：錄入10位商品編碼；同一商品名稱相同，對應不同的征稅稅率，如征13的在10位商品編碼后加1，征17則加2。② 提示：什么情況下錄入11位碼，如何加1或2，最基本的方法是：在錄入10位商品編碼后，光標不能移動，屏幕右上角出現(xiàn)“非基本商品”時，點擊商品代碼后的 進入代碼查詢，區(qū)分情況點擊相應的代碼；商品名稱：系統(tǒng)根據(jù)以上商品編號自動生成 單位：系統(tǒng)根據(jù)以上商品編號自動生成 出口數(shù)量：報關單上出口商品的數(shù)量實退稅數(shù)量：系統(tǒng)自動生成平均單價：同上出口進貨金額：同上退稅率：同上退增值稅稅額：同上退消費稅稅額：同上l 代理證明號：輸入外貿(mào)企業(yè)提供的“代理出口貨物證明”右上角12位碼（即2位年份+4位地區(qū)碼+4位順序碼+2位項號）委托出口時取得對方開具的 ，以代理證明申報退稅不需錄入報關單號，即報關單號、代理證明號在一條記錄中只能存在其中一個 遠期收匯證明：遠期收匯證明的編號備注： 標識：申報標志： 調(diào)整標志：回車后，系統(tǒng)提示，點擊“保存”則保存此筆記錄，點擊“保存并增加”則保存此筆記錄后新增一條空白記錄。出口明細數(shù)據(jù)錄入完畢后，點擊“審核認可”按鈕，選擇數(shù)據(jù)范圍為“當前篩選條件上所有記錄”，選擇操作為“審核”，點擊“確認”，則所有進貨明細數(shù)據(jù)的標識一欄設置為“R”或“E”，R代表該條記錄正確，E代表該條記錄不正確，請檢查錯誤數(shù)據(jù)并改正后，再做一次檢查，直到正確為至，即標志為“R”。點擊“退出”，回出主界面。出口/進貨明細申報數(shù)據(jù)錄入（此功能僅供參考；業(yè)務簡單的企業(yè)以此界面錄入數(shù)據(jù)效率將有較大提高；此功能用于代替前面兩步操作）為了方便用戶進行數(shù)據(jù)錄入，此界面中可以同時錄入進貨和出口數(shù)據(jù)，錄入規(guī)則同分別錄入進貨，出口是相同的，錄入后進行“數(shù)據(jù)分解”，系統(tǒng)會自動將數(shù)據(jù)分解為響應的進貨和出口數(shù)據(jù)。第五步：初審選擇“數(shù)據(jù)加工處理/進貨出口數(shù)量關聯(lián)檢查”，彈出“文本查看器”若存在進貨與出口數(shù)量不匹配的情況，會給出具體的關聯(lián)號，并在進貨及出口數(shù)據(jù)的標識欄出現(xiàn)E的錯誤標志。出現(xiàn)該種情況，則需要修改進貨或出口數(shù)據(jù)，保證進貨與出口數(shù)量一致，修改之后還要注意進行“審核認可”，來修正數(shù)據(jù)標識上的“E”狀態(tài)。注意無論是進貨及出口是一方面出錯，還是兩方面出錯，修改后雙方都需要重新做“審核認可”。無錯誤，點“關閉”即可。選擇“數(shù)據(jù)加工處理/換匯成本檢查”，彈出“文本查看器”正常情況下，出現(xiàn)換匯成本檢查通過的結果，點“關閉”即可可能出現(xiàn)換匯成本高或低的情況，一般不影響申報若出現(xiàn)未找到換匯成本檢查數(shù)據(jù)，則是因為做進貨及出口明細數(shù)據(jù)錄入后未做審核認可標志或前一步數(shù)量關聯(lián)檢查出錯或修改后未做審核認可檢查來訂正數(shù)據(jù)標識上的“E”選擇“數(shù)據(jù)加工處理/預申報數(shù)據(jù)一致性檢查”，彈出“文本查看器”正常情況下，出現(xiàn)預申報數(shù)據(jù)一致性檢查通過的結果，點“關閉”即可若出現(xiàn)不一致的結果，則需要修改申報明細數(shù)據(jù)。第六步：生成預申報數(shù)據(jù)選擇“數(shù)據(jù)加工處理/生成預申報數(shù)據(jù)”，彈出“生成預申報軟盤”對話框，若是退稅申報，則選擇“退稅申報”，關聯(lián)號若是單證申報，則選擇“單證申報”點“確定”出現(xiàn)文本查看器，沒有錯誤則無內(nèi)容顯示，點擊“關閉”出現(xiàn)“生成申報軟盤”對話框，①若是稅務局支持網(wǎng)上遠程預審，則選擇“遠程申 報”，下面的路徑系統(tǒng)自動給出，其結果是打開一個出口退稅網(wǎng)頁，根據(jù)企業(yè)上傳的預審數(shù)據(jù)，稅務局遠程進行預審，并反饋預審信息，下載后企業(yè)可以根據(jù)反饋信息進行相關處理；②若是需要到稅務局進行預審，則選擇“本地預審”，路徑是A：，其需要進行預審數(shù)據(jù)被保存到軟盤上。企業(yè)攜帶軟盤到所屬稅務局進行預審。點擊“確定”彈出“生成預申報數(shù)據(jù)”窗口，顯出預申報數(shù)據(jù)存放路徑，以供遠程申報上傳使用第七步：遠程預審：登錄出口退稅遠程申報系統(tǒng)選擇“外貿(mào)企業(yè)預審/退稅申報預審/申報數(shù)據(jù)上傳”，點擊“瀏覽”，通過預申報數(shù)據(jù)存放路徑找到預申報數(shù)據(jù)文件**********，點擊“上傳”，提示“上傳成功”。選擇“外貿(mào)企業(yè)預審/退稅申報預審/申報信息查詢”，查詢預審數(shù)據(jù)的審核情況，待完成審核后，進行下一步。選擇“外貿(mào)企業(yè)預審/退稅申報預審/反饋信息下載”，找到已經(jīng)預審完成的反饋信息后，點擊“下載”，選擇“保存”下載文件，保存路徑為“D:/出口退稅/審核反饋信息”，文件名默認為**********，點擊“保存”。由于每次退稅預審反饋的文件名都是相同的，但其內(nèi)容不同，所在當其提示“是否替換它”時，選擇“是”。第八步：預審反饋信息處理，選擇“預審反饋處理/退稅申報預審信息接收”，在彈出的“稅務機關反饋信息讀入”對話框中，根據(jù)前一步稅務機關預審反饋信息下載保存的路徑，選擇選擇目標文件為**********，系統(tǒng)提示“成功解壓，是否讀入”時，選擇“是”，彈出“稅務機關反饋信息讀入”存放路徑的對話框(無須更改)，點擊“確定”，彈出“確定讀入上列數(shù)據(jù)嗎？”，選擇“是”，系統(tǒng)提示“成功讀入”，選擇“確定”選擇“預審反饋處理/退稅預審信息處理”，顯示具體的反饋信息，企業(yè)根據(jù)反饋信息來具體處理申報數(shù)據(jù)，比如說數(shù)據(jù)不正確的修改數(shù)據(jù)，電子信息未到的等待信息齊全等等。如果沒有影響正式申報的問題，就可以進行下一步，確認正式申報數(shù)據(jù)了。第九步：確認正式申報數(shù)據(jù)選擇“預審反饋處理/確認正式申報數(shù)據(jù)”，第十步：生成正式申報數(shù)據(jù)打印進貨明細表：選擇“退稅正式申報/查詢本次申報數(shù)據(jù)/進貨明細申報數(shù)據(jù)查詢”，點擊“擴展功能”，選擇“打印到EXCEL”，點擊“打印”，份數(shù)為“2”打印出口明細表：選擇“退稅正式申報/查詢本次申報數(shù)據(jù)/出口明細申報數(shù)據(jù)查詢”，點擊“擴展功能”，選擇“打印到EXCEL”，點擊“打印”，份數(shù)為“2”注：如果選擇“打印到EXCEL”，則生成的報表為A4紙大小如果選擇“打印報表”，則生成的報表為B4或A3紙型大小打印匯總表：選擇“退稅正式申報/查詢本次申報數(shù)據(jù)/退稅匯總申報表錄入”，點擊“增加”，申報年月為“200508”，批次為“01”，以下內(nèi)容自動生成，點擊“保存”。點擊“打印報表”按鈕，選擇“打印到EXCEL”，點擊“打印”，份 9 數(shù)為“4”，紙型為A4大小生成正式申報軟盤：選擇“退稅正式申報/生成退稅申報軟盤”，彈出“退稅申報軟盤”對話框，選擇申報路徑為“本地申報”，路徑為“A”生成申報軟盤共6個文件：、、。企業(yè)執(zhí)行“退稅正式申報軟盤”功能后，申報數(shù)據(jù)由本次申報轉為已申報狀態(tài)，轉入申報系統(tǒng)歷史數(shù)據(jù)庫。第十步：正式申報申報資料：裝訂報表封皮(1份)出口退稅匯總申報表(3份，其中1份裝訂)進貨明細申報表(1份)出口明細申報表(1份)增值稅專用發(fā)票(抵扣聯(lián))或分批單出口報關單核銷單(2004年6月1日以后成立的新企業(yè)要求)其它資料如：代理出口證明等正式申報軟盤前4項要求加蓋企業(yè)公章關于反饋信息處理（一）預審核反饋信息處理目前的計算機審核程序對機審錯誤主要分為3個級別，即：“ ”、“W”、“E”。其性質分別是“ ”：不影響基本審核標志。表示可能有錯誤，審核后需對這部分疑點進行核實?！癢”：警告標志。表示存在著錯誤程度較輕的問題，對這部分疑點只能認真核實后才能辦理退稅?！癊”：錯誤標志。表示存在著錯誤，對這部分疑