【文章內容簡介】 本、殘值率、折舊年限、專用性、目前運行狀態(tài)、技術先進性、剩余使用壽命、預計尚可安全使用的年限、是否設定擔保、質押或抵押、是否存在產權糾紛或其他潛在糾紛）1924 商標、專利、版權、特許經營權、著作權、非專利技術、水面養(yǎng)殖權、探礦權、采礦權等無形資產清單及權屬證明文件、原始憑據1925 發(fā)行人允許他人使用自己所有的資產，或作為被許可方使用他人資產（除不動產）清單、協(xié)議及使用情況 193 人員獨立情況 1931 高管人員是否在控股股東、實際控制人及其控制的其他企業(yè)中擔任除董事、監(jiān)事以外的其他職務的情況說明 1932 高管人員是否在控股股東、實際控制人及其控制的其他企業(yè)中兼職，是否在發(fā)行人領取薪酬，是否在控股股東、實際控制人及其控制的其他企業(yè)領取薪酬的情況說明194 財務獨立情況 1941 發(fā)行人財務會計核算體系、財務人員是否獨立 1942 發(fā)行人是否存在與控股股東、實際控制人及其他關聯(lián)企業(yè)共用銀行帳戶 1943 發(fā)行人是否獨立進行納稅申報 195 機構獨立情況1951 發(fā)行人各部門、各參控股公司的組織結構圖 1952 發(fā)行人機構設置的全面介紹，包括各部門的職責、人員編制、負責人的名單 1953 發(fā)行人各控股、參股子公司資料 19531 A公司資料 195311 公司章程195312 最近一次經年檢的營業(yè)執(zhí)照副本（復印件）195313 稅務登記證195314 公司成立、增資等歷次驗資報告 195315 高級管理人員名單 195316 從事的業(yè)務介紹（主要產品及其生產能力和產量、主要銷售對象、銷售市場和銷售量、核心技術、市場占有率等）195317近3年審計報告、利潤分配決議 19532 B公司資料 19533 C公司資料 110 內部職工股等情況（如有）1101 內部職工股的審批文件 1102 募股文件 1103 繳款證明文件 1104 驗資報告 1105 內部職工股歷年托管證明文件 1106 內部職工股發(fā)行過程中的違法違規(guī)情況、糾正情況及省級人民政府的確認意見 110—7 內部職工股轉讓和交易中的違法違規(guī)、法人股個人化等情況的說明 1108 發(fā)行人如有工會持股、職工持股會持股、信托持股或股東數量超過二百人的情況，相關股份形成及演變的法律文件；已進行清理的協(xié)議文件、決策文件、價款支付憑證等業(yè)務與技術調查 21 行業(yè)情況及競爭狀況 211 收集的行業(yè)分析資料 212 行業(yè)市場環(huán)境、市場容量、市場細分、市場化程度、進入壁壘、供求狀況、競爭狀況、行業(yè)利潤水平和未來變動情況 21—3 行業(yè)內主要企業(yè)及其市場份額情況、發(fā)行人近3年在行業(yè)中的競爭地位和市場占有率、主要競爭對手情況 21—4 行業(yè)的技術水平及技術特點，行業(yè)的周期性、區(qū)域性或季節(jié)性特征 21—5 發(fā)行人及行業(yè)企業(yè)采用的主要商業(yè)模式、銷售模式、盈利模式21—6 該行業(yè)與其上下游行業(yè)的關聯(lián)度、上下游行業(yè)的發(fā)展前景、產品用途的廣度、產品替代趨勢、國際市場沖擊、WTO的影響因素，進入行業(yè)的主要障礙 21—7 發(fā)行人主要產品及服務用途介紹 218 發(fā)行人主要產品的工藝流程圖或服務流程圖 219 列表說明發(fā)行人報告期內各期主要產品（或服務）的產能、產量、銷量、銷售收入，產品或服務的主要消費群體、銷售價格的變動情況 22 采購情況 221 發(fā)行人采購模式 22—2 主要供應商（至少前10名）資料，包括名單、采購數量、采購金額、占同類商品采購的比例 23 生產組織情況說明24 銷售情況 241 發(fā)行人的銷售模式 242 發(fā)行人產品的市場認知度、信譽度及品牌優(yōu)勢的相關資料 243 發(fā)行人主要產品市場的地域分布和市場占有率資料244 行業(yè)產品定價普遍策略和行業(yè)龍頭企業(yè)的產品定價策略 24—5 發(fā)行人報告期按區(qū)域分布的銷售記錄24—6 發(fā)行人近3年主要客戶(至少前10名)，對該等主要客戶的銷售額占銷售總額的比例及回款情況 247 主營業(yè)務收入、其他業(yè)務收入中是否存在重大的關聯(lián)銷售情況 248 高管人員和核心技術人員、主要關聯(lián)方或持有發(fā)行人5%以上股份的股東在主要客戶中所占的權益情況 25 核心技術人員、技術與研發(fā)情況 251 發(fā)行人研發(fā)體制、機構設置情況 252 發(fā)行人擁有的專利、非專利技術列表（包括名稱、證號、取得日、取得方式、權利范圍）（證件復印件見1924）253 發(fā)行人擁有的技術許可協(xié)議、技術合作協(xié)議 254 發(fā)行人核心技術的取得方式及使用情況 255 發(fā)行人同行業(yè)技術發(fā)展水平及技術進步情況 256 主要產品的技術含量和可替代性同業(yè)競爭與關聯(lián)交易調查 31 同業(yè)競爭情況（如存在請進行說明）32 關聯(lián)方及關聯(lián)交易情況 321 依據發(fā)行人及其控股股東或實際控制人的股權結構和組織結構圖（195174）等確認關聯(lián)方。322 經常性關聯(lián)交易 323近3年經常性關聯(lián)交易的關聯(lián)交易方名稱、交易內容、交易金額、交易價格的確定方法、占當期營業(yè)收入或營業(yè)成本的比重、占當期同類型交易的比重董事、監(jiān)事、高級管理人員調查 41 高管人員任職情況及任職資格411 發(fā)行人高管人員簡歷（包括：姓名、國籍、性別、年齡、學歷、職稱、獎勵情況、曾經擔任的重要職務及任期、主要從業(yè)簡歷及在公司的現(xiàn)任職務和兼任其他單位的職務的情況）及職稱、獲獎證書 43 高管人員勝任能力和勤勉盡責 431 高管人員曾擔任高管人員的其他公司的規(guī)范運作情況以及該公司經營情況 43—2 發(fā)行人的發(fā)展戰(zhàn)略、經營理念和經營模式、業(yè)務發(fā)展目標以及歷年發(fā)展計劃的執(zhí)行和實現(xiàn)情況 43—3 與競爭對手比較，發(fā)行人的競爭優(yōu)勢和劣勢 434 發(fā)行人經營中存在的主要問題和風險，有何解決措施 435 在擴大市場份額、開拓客戶方面有何措施 436 發(fā)行人上市的主要目的44 高管人員持股及其它對外投資情況說明組織結構與內部控制調查 51 公司章程及其規(guī)范運行情況 511 發(fā)行人現(xiàn)行有效的公司章程 5—2 內部控制調查（略）財務與會計調查 61 財務報告及相關財務資料 611 發(fā)行人近3年財務報告及審計報告 612 發(fā)行人存在匯總報表的，分別提供近3年匯總報表范圍內各分部的財務報表及編制匯總報表的抵消分錄 613 發(fā)行人存在合并報表的，分別提供近3年母公司、合并報表范圍內控股子公司的財務報表及編制合并報表的抵消分錄 614 發(fā)行人合并報表范圍內公司近3年所有到最明細級科目的發(fā)生額及余額表 615 發(fā)行人近3年財務報告中出現(xiàn)重大會計差錯、以前損益調整等異常事項的原因、金額及計算依據616 發(fā)行人近3年財務報告中出現(xiàn)重大非貨幣性交易、債務重組、資產出售或購買等事項的依據、金額及賬務處理 617近3年發(fā)行人合并報表范圍內所有公司的政府補助的賬務處理及相關批文 618近3年發(fā)行人合并報表范圍內所有公司的稅收優(yōu)惠政策和相關規(guī)定、批文 619 發(fā)行人如存在最近一期資產負債表的重大日后事項，其相關文件6110 發(fā)行人運行不足三年的，發(fā)行人設立前利潤表編制的會計主體及確定方法；剝離調整的原則、方法和具體剝離情況 62 會計政策和會計估計 621 發(fā)行人近3年存在會計政策、會計估計變更事項的原因、金額及計算依據 622 發(fā)行人重要的會計政策、會計估計，包括：收入確認和計量方法、金融資產和金融負債分類與計量和確認方法、發(fā)出存貨的計價方法、長期股權投資的核算方法、固定資產的分類和折舊計提政策、投資性房地產的餓種類和計量模式、無形資產的計價的攤銷方法、借款費用的依據及方法等。63 財務比率分析 6—31 發(fā)行人近3年主要財務指標列表，包括：流動比率、速動比率、資產負債率（母公司）、應收賬款周轉率、存貨周轉率、每股收益、凈資產收益率、每股經營活動產生的現(xiàn)金流量等 6—4 銷售收入 6—41 發(fā)行人近3年主營業(yè)務收入、成本、其他業(yè)務收入成本分類別的數量、單價、金額構成情況 6—42 主要產品銷售收入客戶構成情況（客戶集中度）分析 6—5 銷售成本與銷售毛利 6—51 發(fā)行人生產流程圖6—52 發(fā)行人詳細的成本核算方法（原材料－生產成本－產成品）6—53 發(fā)行人近3年分月份的生產成本構成表 6—54 主要產品銷售毛利率與同行業(yè)（如上市公司）的比較分析 6—6 期間費用 6—61 發(fā)行人近3年分月份的營業(yè)費用、管理費用、財務費用明細表 6—62 發(fā)行人營業(yè)費用、管理費用與銷售收入比率及與同行業(yè)比較 6—63 6—7 非經常性損益6—71 經注冊會計師驗證的發(fā)行人報告期加權平均凈資產收益率和非經常性損益明細表6—8 應收款項（包括應收票據、應收利息、應收賬款、其他應收、預付賬款、應收補貼款）6—81 發(fā)行人應收款項明細余額的賬齡分析表 6—82 壞賬準備計提比例及各賬齡壞賬準備金額 6—83 大額應收款項的形成原因、債務人情況及還款計劃 6—9 對外投資 6—91 股權投資 6—911 被投資公司的營業(yè)執(zhí)照（最近一期經年檢）6—912 發(fā)行人投資協(xié)議 6—913 被投資公司近3年財務報告、審計報告 6—914近3年發(fā)行人有出售、購買公司股權情況的，評估報告、審計報告 6—92 交易性投資6—10 固定資產、無形資產 6—101 固定資產明細表（數量、所在地、使用單位的名稱、原值、已提折舊、重置成本、殘值率、折舊年限、專用性、目前運行狀態(tài)、技術先進性、剩余使用壽命、預計尚可安全使用的年限、是否設定擔保、質押或抵押、是否存在產權糾紛或其他潛在糾紛）6—102 無形資產（名稱、證號、取得方式、取得時間、攤銷年限、攤余金額）明細表 6—103 在建工程明細表（名稱、金額、工程進度、資本化利息金額）6—10—4 工程物資明細表 6—11 主要債務 6—12 現(xiàn)金流量6—121近3年發(fā)行人經營活動產生現(xiàn)金流量情況（是否大于5000萬元）6—122 現(xiàn)金流量表財務分析 6—13 或有負債6—131 發(fā)行人對外擔保明細情況 6—132 發(fā)行人未決訴訟說明 6—133 發(fā)行人重大仲裁事項說明 6—14 其他報表科目的核查 6—141 重要的期后事項6—142 歷年利潤分配情況及相關依據 6—15 合并報表的范圍 6—151 發(fā)行人近3年合并報表發(fā)生變化的說明 6—16 新《企業(yè)會計準則》實施對發(fā)行人財務數據的影響，并簡要編制2006年12月31日股東權益差異表 6—17 盈利預測 6—171 公司未來兩年（008）盈利的內部預測及實現(xiàn)依據說明業(yè)務發(fā)展目標調查 71 經營理念和經營模式 7—11 發(fā)行人經營理念、經營模式的相關資料7—2 業(yè)務發(fā)展目標 7—21 發(fā)行人未來二至三年的發(fā)展計劃和業(yè)務發(fā)展目標及依據 7—3 募集資金投向計劃7—31 2008年發(fā)行新股的資金投資計劃公司對外宣傳材料第三篇：(會所)財務盡職調查所需資料清單盡職調查資料清單說明：與本調查內容不適用情況請注明，本資料清單原則上應提供紙質版和電子版。發(fā)行人基本情況調查 11 改制情況 111 改制前原企業(yè)（或主要發(fā)起人）的相關財務資料及審計報告112 改制前原企業(yè)（或主要發(fā)起人）的資產構成情況 113 改制前原企業(yè)（或主要發(fā)起人）的業(yè)務構成情況、業(yè)務流程 11—4 發(fā)行人成立以來，在生產經營方面與主要發(fā)起人的關聯(lián)關系及演變情況 12 設立情況（股份公司或有限責任公司）121 發(fā)行人設立時的政府批準文件 122 發(fā)行人設立時的營業(yè)執(zhí)照復印件 123 發(fā)行人設立時的公司章程 124 發(fā)行人設立時的投資協(xié)議 125 發(fā)行人設立時的審計報告（如有）12—6 發(fā)行人設立時的評估報告（如有）（包括實物、知識產權、土地使用權等非現(xiàn)金資產出資的資產評估報告）12—7 發(fā)行人設立時的驗資報告 12—8 發(fā)行人設立時的工商登記文件 13 歷史沿革131 發(fā)行人歷年經年檢的營業(yè)執(zhí)照、工商管理部門出具的所有變更查詢資料 13—2 發(fā)行人歷年財務報告 14 發(fā)起人、股東的出資情況141 發(fā)行人設立時各發(fā)起人的營業(yè)執(zhí)照（或身份證明文件）142 自然人發(fā)起人直接持股和間接持股的情況說明及相關法律文件 14—3 自然人發(fā)起人在發(fā)行人的任職情況14—4 發(fā)起人對出資資產的產權證明 145 發(fā)起人出資資產權屬存在糾紛或潛在糾紛的相關文件（如有）14—6 發(fā)起人股份轉讓協(xié)議