【正文】 六、關(guān)聯(lián)方及其交易公司的關(guān)聯(lián)方（公司的控股股東，其他持股5%以上的股東，此類股東控制或參股的企業(yè)，對控股股東有實質(zhì)影響的法人或自然人）明細(xì)；公司與關(guān)聯(lián)方之間的關(guān)聯(lián)交易協(xié)議，包括但不限于購銷商品、買賣有形或無形資產(chǎn)、收購兼并、提供或接受勞務(wù)、代理、租賃、管理（如委托經(jīng)營）、提供資金、許可協(xié)議、擔(dān)保抵押、關(guān)鍵管理人員報酬等，上述關(guān)聯(lián)交易協(xié)議是否續(xù)簽的說明。土地使用費和土地出讓金交納憑證。望公司能通力合作，謹(jǐn)此致謝。6）原材料采購程序及付款方式，采購合同；7）客戶訂貨、交貨、退貨處理程序，銷售合同（回款條件、回扣條件和合法性）；8）營銷方面，包括銷售人員的素質(zhì)、考核、激勵等，銷售渠道、銷售方式、銷售網(wǎng)絡(luò)、銷售戰(zhàn)略、特別的促銷措施等。六、財務(wù)盡職調(diào)查所需收集的資料IPO盡職調(diào)查資料清單說明：與本調(diào)查內(nèi)容不適用情況請注明，說明資料請?zhí)峁╇娮游臋n和電子表格。不得隨意放置客戶資料，以免泄露資料內(nèi)容。項目成員在提交所收集的資料時（尤其是電子版本），必須注明資料來源。并且客戶從項目組資料的收集過程中，可以判斷出一個項目經(jīng)理及其團(tuán)隊的素質(zhì)及能力。不得隨意放置客戶資料，以免泄露資料內(nèi)容。第一篇：IPO財務(wù)盡職調(diào)查所需資料清單財務(wù)盡職調(diào)查資料收集總結(jié)資料收集是進(jìn)行財務(wù)盡職調(diào)查的重要依據(jù)，資料收集不僅有外部資料，也有企業(yè)內(nèi)部資料。不得隨意向項目組以外的人透露相關(guān)資料。一、資料來源項目期間資料主要來源于以下方面：統(tǒng)計年鑒；專業(yè)報刊雜志；各類有關(guān)專業(yè)書籍；互聯(lián)網(wǎng)；資詢顧問研究分析；客戶內(nèi)部資料。所有收集的資料及時交至項目組資料管理員，資料收集的質(zhì)量和數(shù)量將作為小組成員的考核依據(jù)之一。不得隨意向項目組以外的人透露相關(guān)資料。發(fā)行人基本情況調(diào)查 11 改制情況 111 改制前原企業(yè)（或主要發(fā)起人）的相關(guān)財務(wù)資料及審計報告 112 改制前原企業(yè)（或主要發(fā)起人）的資產(chǎn)構(gòu)成情況 113 改制前原企業(yè)（或主要發(fā)起人）的業(yè)務(wù)構(gòu)成情況、業(yè)務(wù)流程 11—4 發(fā)行人成立以來，在生產(chǎn)經(jīng)營方面與主要發(fā)起人的關(guān)聯(lián)關(guān)系及演變情況 12 設(shè)立情況（股份公司或有限責(zé)任公司）121 發(fā)行人設(shè)立時的政府批準(zhǔn)文件 122 發(fā)行人設(shè)立時的營業(yè)執(zhí)照復(fù)印件 123 發(fā)行人設(shè)立時的公司章程 124 發(fā)行人設(shè)立時的投資協(xié)議 125 發(fā)行人設(shè)立時的審計報告（如有）12—6 發(fā)行人設(shè)立時的評估報告（如有）（包括實物、知識產(chǎn)權(quán)、土地使用權(quán)等非現(xiàn)金資產(chǎn)出資的資產(chǎn)評估報告）12—7 發(fā)行人設(shè)立時的驗資報告 12—8 發(fā)行人設(shè)立時的工商登記文件 13 歷史沿革131 發(fā)行人歷年經(jīng)年檢的營業(yè)執(zhí)照、工商管理部門出具的所有變更查詢資料 13—2 發(fā)行人歷年財務(wù)報告 14 發(fā)起人、股東的出資情況141 發(fā)行人設(shè)立時各發(fā)起人的營業(yè)執(zhí)照（或身份證明文件）142 自然人發(fā)起人直接持股和間接持股的情況說明及相關(guān)法律文件 14—3 自然人發(fā)起人在發(fā)行人的任職情況14—4 發(fā)起人對出資資產(chǎn)的產(chǎn)權(quán)證明 145 發(fā)起人出資資產(chǎn)權(quán)屬存在糾紛或潛在糾紛的相關(guān)文件（如有）14—6 發(fā)起人股份轉(zhuǎn)讓協(xié)議、批準(zhǔn)文件等相關(guān)文件（如有）14—7 股東出資資產(chǎn)（包括房屋、土地、車輛、商標(biāo)、專利等）產(chǎn)權(quán)過戶后的產(chǎn)權(quán)證書及相關(guān)證明文件 148 股東以實物、知識產(chǎn)權(quán)、土地使用權(quán)等非現(xiàn)金資產(chǎn)出資的資產(chǎn)評估報告 14—9 股東高新技術(shù)成果出資入股的，相關(guān)管理部門出具的高新技術(shù)成果認(rèn)定書 15 重大股權(quán)變動情況151 發(fā)行人第一次重大股權(quán)變動相關(guān)文件（按時間順序）1511 股權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議 1512 股東大會文件 1513 董事會文件 1514 政府批準(zhǔn)文件 1515 評估報告 151—6 審計報告 151—7 驗資報告 151—8 本次股權(quán)變動對發(fā)行人業(yè)務(wù)、管理層、實際控制人及經(jīng)營業(yè)績的影響情況的說明 152 發(fā)行人第二次重大股權(quán)變動相關(guān)文件 153 發(fā)行人第三次重大股權(quán)變動相關(guān)文件16 發(fā)行人設(shè)立后發(fā)生過合并、分立、收購或出售資產(chǎn)、資產(chǎn)置換、重大增資或減資、債務(wù)重組等重大重組的情況 161 發(fā)行人第一次重大重組相關(guān)文件（按時間順序）1611 決議文件 1612 重組協(xié)議文件 1613 政府批準(zhǔn)文件 1614 審計報告 1615 評估報告1616 中介機(jī)構(gòu)專業(yè)意見 1617 債權(quán)人同意債務(wù)轉(zhuǎn)移的相關(guān)文件1618 重組相關(guān)的對價支付憑證 1619 資產(chǎn)過戶文件 16110 本次重大重組對發(fā)行人業(yè)務(wù)、管理層、實際控制人及經(jīng)營業(yè)績的影響的說明 162 發(fā)行人第二次重大重組相關(guān)文件 163 發(fā)行人第二次重大重組相關(guān)文件 17 主要股東情況 171 發(fā)行人主要股東（追溯至發(fā)行人實際控制人）的營業(yè)執(zhí)照 172 發(fā)行人主要股東（追溯至發(fā)行人實際控制人）的公司章程 173 發(fā)行人主要股東（追溯至發(fā)行人實際控制人）的財務(wù)報告及審計報告（如有）174 持有發(fā)行人5%以上股份的主要股東（追溯至發(fā)行人實際控制人）的主營業(yè)務(wù)、股權(quán)結(jié)構(gòu)、組織結(jié)構(gòu)圖、生產(chǎn)經(jīng)營情況介紹 175 主要股東（實際控制人）如為自然人的身份證明文件 176 主要股東（實際控制人）控制的其他企業(yè)情況 1761 營業(yè)執(zhí)照 1762 公司章程1763 最近一期財務(wù)報告及審計報告（如有）1764 公司主營業(yè)務(wù)介紹 177 主要股東之間關(guān)聯(lián)關(guān)系或一致行動情況及相關(guān)協(xié)議 178 主要股東所持發(fā)行人股份的質(zhì)押、凍結(jié)和其它限制權(quán)利的情況說明及相關(guān)文件 179 控股股東和受控股股東、實際控制人支配的股東持有的發(fā)行人股份重大權(quán)屬糾紛情況的說明及相關(guān)文件 1710 主要股東和實際控制人最近三年內(nèi)變化情況或未來潛在變動情況的說明 1711 主要股東和實際控制人所持股份自愿鎖定的承諾 18 員工情況 181 發(fā)行人近3年每期末的員工工資表182 發(fā)行人近3年每期末的員工年齡、教育、專業(yè)等結(jié)構(gòu)分布情況 183 發(fā)行人所在地的五險（養(yǎng)老失業(yè)工傷生育醫(yī)療）保險規(guī)定與公司執(zhí)行情況的說明 184 高管、核心技術(shù)人員的勞動合同 19 獨立情況191 業(yè)務(wù)獨立情況 1911 業(yè)務(wù)流程圖（含產(chǎn)、供、銷系統(tǒng)）1912 業(yè)務(wù)許可證、特許經(jīng)營權(quán)、高新技術(shù)企業(yè)批準(zhǔn)證書等業(yè)務(wù)資質(zhì)證書 1913 獲獎證書 192 資產(chǎn)獨立情況1921 發(fā)行人及控股子公司目前所占用土地清單、使用權(quán)證；若所占用土地系租賃取得，請?zhí)峁┩恋刈赓U合同、出租方土地使用權(quán)證、土地他項（租賃）權(quán)證 1922 發(fā)行人及控股子公司目前所占用房屋清單、產(chǎn)權(quán)證；若所占用房屋系租賃取得，請?zhí)峁┓课葑赓U合同、出租方房屋產(chǎn)權(quán)證、房屋他項（租賃）權(quán)證 1923 發(fā)行人及控股子公司主要生產(chǎn)設(shè)備的清單（包括數(shù)量、所在地、使用單位的名稱、原值、已提折舊、重置成本、殘值率、折舊年限、專用性、目前運行狀態(tài)、技術(shù)先進(jìn)性、剩余使用壽命、預(yù)計尚可安全使用的年限、是否設(shè)定擔(dān)保、質(zhì)押或抵押、是否存在產(chǎn)權(quán)糾紛或其他潛在糾紛）1924 商標(biāo)、專利、版權(quán)、特許經(jīng)營權(quán)、著作權(quán)、非專利技術(shù)、水面養(yǎng)殖權(quán)、探礦權(quán)、采礦權(quán)等無形資產(chǎn)清單及權(quán)屬證明文件、原始憑據(jù)1925 發(fā)行人允許他人使用自己所有的資產(chǎn)，或作為被許可方使用他人資產(chǎn)（除不動產(chǎn)）清單、協(xié)議及使用情況 193 人員獨立情況 1931 高管人員是否在控股股東、實際控制人及其控制的其他企業(yè)中擔(dān)任除董事、監(jiān)事以外的其他職務(wù)的情況說明 1932 高管人員是否在控股股東、實際控制人及其控制的其他企業(yè)中兼職，是否在發(fā)行人領(lǐng)取薪酬，是否在控股股東、實際控制人及其控制的其他企業(yè)領(lǐng)取薪酬的情況說明194 財務(wù)獨立情況 1941 發(fā)行人財務(wù)會計核算體系、財務(wù)人員是否獨立 1942 發(fā)行人是否存在與控股股東、實際控制人及其他關(guān)聯(lián)企業(yè)共用銀行帳戶 1943 發(fā)行人是否獨立進(jìn)行納稅申報 195 機(jī)構(gòu)獨立情況1951 發(fā)行人各部門、各參控股公司的組織結(jié)構(gòu)圖 1952 發(fā)行人機(jī)構(gòu)設(shè)置的全面介紹，包括各部門的職責(zé)、人員編制、負(fù)責(zé)人的名單 1953 發(fā)行人各控股、參股子公司資料 19531 A公司資料 195311 公司章程195312 最近一次經(jīng)年檢的營業(yè)執(zhí)照副本（復(fù)印件）195313 稅務(wù)登記證195314 公司成立、增資等歷次驗資報告 195315 高級管理人員名單 195316 從事的業(yè)務(wù)介紹（主要產(chǎn)品及其生產(chǎn)能力和產(chǎn)量、主要銷售對象、銷售市場和銷售量、核心技術(shù)、市場占有率等）195317近3年審計報告、利潤分配決議 19532 B公司資料 19533 C公司資料 110 內(nèi)部職工股等情況（如有）1101 內(nèi)部職工股的審批文件 1102 募股文件 1103 繳款證明文件 1104 驗資報告 1105 內(nèi)部職工股歷年托管證明文件 1106 內(nèi)部職工股發(fā)行過程中的違法違規(guī)情況、糾正情況及省級人民政府的確認(rèn)意見 110—7 內(nèi)部職工股轉(zhuǎn)讓和交易中的違法違規(guī)、法人股個人化等情況的說明 1108 發(fā)行人如有工會持股、職工持股會持股、信托持股或股東數(shù)量超過二百人的情況，相關(guān)股份形成及演變的法律文件；已進(jìn)行清理的協(xié)議文件、決策文件、價款支付憑證等業(yè)務(wù)與技術(shù)調(diào)查 21 行業(yè)情況及競爭狀況 211 收集的行業(yè)分析資料 212 行業(yè)市場環(huán)境、市場容量、市場細(xì)分、市場化程度、進(jìn)入壁壘、供求狀況、競爭狀況、行業(yè)利潤水平和未來變動情況 21—3 行業(yè)內(nèi)主要企業(yè)及其市場份額情況、發(fā)行人近3年在行業(yè)中的競爭地位和市場占有率、主要競爭對手情況 21—4 行業(yè)的技術(shù)水平及技術(shù)特點，行業(yè)的周期性、區(qū)域性或季節(jié)性特征 21—5 發(fā)行人及行業(yè)企業(yè)采用的主要商業(yè)模式、銷售模式、盈利模式21—6 該行業(yè)與其上下游行業(yè)的關(guān)聯(lián)度、上下游行業(yè)的發(fā)展前景、產(chǎn)品用途的廣度、產(chǎn)品替代趨勢、國際市場沖擊、WTO的影響因素，進(jìn)入行業(yè)的主要障礙 21—7 發(fā)行人主要產(chǎn)品及服務(wù)用途介紹 218 發(fā)行人主要產(chǎn)品的工藝流程圖或服務(wù)流程圖 219 列表說明發(fā)行人報告期內(nèi)各期主要產(chǎn)品（或服務(wù)）的產(chǎn)能、產(chǎn)量、銷量、銷售收入，產(chǎn)品或服務(wù)的主要消費群體、銷售價格的變動情況 22 采購情況 221 發(fā)行人采購模式 22—2 主要供應(yīng)商（至少前10名）資料，包括名單、采購數(shù)量、采購金額、占同類商品采購的比例 23 生產(chǎn)組織情況說明24 銷售情況 241 發(fā)行人的銷售模式 242 發(fā)行人產(chǎn)品的市場認(rèn)知度、信譽(yù)度及品牌優(yōu)勢的相關(guān)資料 243 發(fā)行人主要產(chǎn)品市場的地域分布和市場占有率資料244 行業(yè)產(chǎn)品定價普遍策略和行業(yè)龍頭企業(yè)的產(chǎn)品定價策略 24—5 發(fā)行人報告期按區(qū)域分布的銷售記錄24—6 發(fā)行人近3年主要客戶(至少前10名)，對該等主要客戶的銷售額占銷售總額的比例及回款情況 247 主營業(yè)務(wù)收入、其他業(yè)務(wù)收入中是否存在重大的關(guān)聯(lián)銷售情況 248 高管人員和核心技術(shù)人員、主要關(guān)聯(lián)方或持有發(fā)行人5%以上股份的股東在主要客戶中所占的權(quán)益情況 25 核心技術(shù)人員、技術(shù)與研發(fā)情況 251 發(fā)行人研發(fā)體制、機(jī)構(gòu)設(shè)置情況 252 發(fā)行人擁有的專利、非專利技術(shù)列表（包括名稱、證號、取得日、取得方式、權(quán)利范圍）（證件復(fù)印件見1924）253 發(fā)行人擁有的技術(shù)許可協(xié)議、技術(shù)合作協(xié)議 254 發(fā)行人核心技術(shù)的取得方式及使用情況 255 發(fā)行人同行業(yè)技術(shù)發(fā)展水平及技術(shù)進(jìn)步情況 256 主要產(chǎn)品的技術(shù)含量和可替代性同業(yè)競爭與關(guān)聯(lián)交易調(diào)查 31 同業(yè)競爭情況（如存在請進(jìn)行說明）32 關(guān)聯(lián)方及關(guān)聯(lián)交易情況 321 依據(jù)發(fā)行人及其控股股東或?qū)嶋H控制人的股權(quán)結(jié)構(gòu)和組織結(jié)構(gòu)圖（195174）等確認(rèn)關(guān)聯(lián)方。9）所有關(guān)聯(lián)交易情況。關(guān)于本清單的幾點說明：(1)本清單中的子公司指公司的全資或控股公司、企業(yè)或其他經(jīng)營實體；高級管理人員指總經(jīng)理、副總經(jīng)理及財務(wù)負(fù)責(zé)人；(2)本清單中的董事會指單個具有法人實體的公司中有權(quán)決定經(jīng)營、財務(wù)政策的機(jī)構(gòu)或類似權(quán)力機(jī)構(gòu)，如公司制企業(yè)的董事會、非公司制企業(yè)的經(jīng)