【文章內容簡介】 ....................................................................... 62 財務評價結論 ...................................................................................................... 64 第十五章 社會評價 .....................................................................................................65 ......................................................................................... 65 .................................................................................. 66 ....................................................................................................... 67 第十六章 風險分析 .....................................................................................................69 ................................................................................................ 71 經營風險 ...................................................................................................... 71 行業(yè)風險 ...................................................................................................... 72 政策風險 ...................................................................................................... 72 風險防范措施 ...................................................................................................... 73 ....................................................................................................... 73 第十七章 研究結論與建議 .........................................................................................75 第十八章 附圖和附表 .................................................................................................76 Y 縣食品公司 X 肉聯廠生豬屠宰生產線綜合升級技術改造項目可行性研究報告 第 4 頁，共 85 頁 第一章 項目總論 項目背景 項目名稱及項目單位 項目單位概況 可行性研究報告編制的依據、原 則和范圍 1. 編制依據 （ 1） 《產業(yè)結構調整指導目錄》 （國家發(fā)改委第 40 號令） (2020年本 )； （ 2）《投資項目可行性研究指南（試用版）》（中國電力出版社 2020年 3 月出版）； （ 3）《 生豬屠宰管理條例 》 （ 國務院令 第 525 號 ）； （ 4）《廣東省工業(yè)產業(yè)結構調整實施方案（修訂版）》（粵府辦[2020]15 號 ）； （ 5）《 生豬定點屠宰廠（場）病害豬無害化處理管理辦法 》 （ 6） 廣東省《 關于組織申報省級生豬屠宰整治專項資金的通知 》（ 粵經貿整規(guī)〔 2020〕 901 ） （ 7）國家及地區(qū)的有關政策、法令和法規(guī)； （ 8）項目單位提供的部分企業(yè)內部資料。 2. 編制原則 根據原國家計委 委托 中國國際工程咨詢公司 編制的《投資項目可Y 縣食品公司 X 肉聯廠生豬屠宰生產線綜合升級技術改造項目可行性研究報告 第 5 頁，共 85 頁 行性研究指南》， 進行可行性研究工作并編寫可行性研究報告。 （ 1）認真總結國內 生豬屠宰 的先進技術和工藝，做到技術先進可靠、方案優(yōu)化合理，保證長周期穩(wěn)定、高效益運行。 （ 2）企業(yè)運營要遵守環(huán)境保護法，以期實現經濟效益、環(huán)境效益和社會效益的統一。 （ 3）充分利用 Y縣食品公司 X肉聯廠 現有的各種設施和人力資源，以節(jié)省投資，提高經濟效益。 3. 可行性研究報告編制的范圍 本可行性研究報告編制的內容及范圍主要包括： 研究 我國生豬屠宰現狀及 相關政策，評估該項目建設的意義；調查項目擬建地各項技術指標（包括地理、氣候及社會經濟環(huán)境等），對項目能源的消耗情況進行評估；研究該項目單位的技術水平、組織結構狀況；對該項目建成后的各項能耗指標、對環(huán)境的影響及其相關設備進行綜合評估；研究該項目的實施進度、投資估算、融資方案和財務評價，分析可能存在的各項風險等。 項目提出的背景 項目提出的宏觀背景 中國肉類產業(yè)是在政府的宏觀指導下，自由養(yǎng)殖、自由購銷、價格隨行就市。所以，它的發(fā)展是在市場經濟的成長中不斷進行調整、組合。在肉 類產業(yè)鏈中，肉類加工以它特有的連結作用對促進我國農牧業(yè)發(fā)展、繁榮市場經濟起到重要作用。中國肉類工業(yè)的發(fā)展正處在Y 縣食品公司 X 肉聯廠生豬屠宰生產線綜合升級技術改造項目可行性研究報告 第 6 頁，共 85 頁 新的轉型期，其資本結構、技術裝備、產品結構、產品質量、企業(yè)規(guī)模都在得到快速提升。 1. 近三年來中國肉類工業(yè)發(fā)展的新趨勢 （ 1）肉類資源穩(wěn)定擴大，給肉類加工業(yè)發(fā)展提供了原料基礎和可支配貨源。 2020年國內肉類總產量達到 8051萬噸，其中豬肉為 5197萬噸，占肉類總產量的 64％；牛羊肉為 1220 萬噸，占總產量的 15％；禽肉為 1509 萬噸，占總產量的 19％。禽蛋產量達到 2946 萬噸。畜 禽業(yè)發(fā)展成為農牧業(yè)結構調整的重要支點，給肉類市場提供了可調節(jié)的商品量。 （ 2）肉類工業(yè)中屠宰加工快于肉制品加工增速。 2020 年至 2020 年，中國肉類食品行業(yè)規(guī)模以上（年銷售額在 500萬元以上）企業(yè)的發(fā)展出現了一個明顯的變化，就是屠宰加工企業(yè)的資本投入、銷售收入和利潤額增長快于肉制品及副產品加工企業(yè)。數據顯示： —— 2020 年屠宰及肉類加工企業(yè)資產總值達到 1302 億元，比2020 年增長了 60%。其中，屠宰加工企業(yè) 656 億元，比 2020 年增長了 倍；肉制品及副產品加工企業(yè) 645 億元，比 2020 年 增長了 17%。 —— 2020年屠宰及肉類加工企業(yè)銷售總收入達到 2701億元，比 2020 年增長了 倍。其中，屠宰加工企業(yè) 1417 億元，比 2020年增長了 倍；肉制品及副產品加工企業(yè) 1283 億元，比 2020 年增長了 67%。 Y 縣食品公司 X 肉聯廠生豬屠宰生產線綜合升級技術改造項目可行性研究報告 第 7 頁，共 85 頁 —— 2020 年屠宰及肉類加工企業(yè)利潤總額達到 105 億元，比 2020年增長了 2 倍。其中，屠宰加工企業(yè) 47 億元，比 2020 年增長了 倍；肉制品及副產品加工企業(yè) 58 億元，比 2020 年增長了 1 倍。 發(fā)生這樣的變化，有一個重要原因，就是中國的屠宰加工企業(yè)在最近的三年里，通過 定點入市整頓和組合，由過去的 3 萬多家下降到 萬家，減少了 5000 多家。與此同時，屠宰及肉類加工規(guī)模以上企業(yè)個數 2020 年達到 2686 個，比 2020 年增長了 42%。其中，屠宰加工企業(yè) 1613 個，比 2020 年增長了 86%；肉制品及副產品加工企業(yè) 1073個，比 2020 年增長了 %。規(guī)模以上企業(yè)在肉類行業(yè)企業(yè)總數中所占的比重從 2020 年的 %上升到 2020 年的 %，提高了 個百分點。上述數據說明，一是屠宰加工具有社會投資吸引力，其生產規(guī)模、生產能力在繼續(xù)擴大；二是屠宰加工的產業(yè)集中度有了明顯的 提升。 （ 3）肉類工業(yè)形成明顯的區(qū)域性發(fā)展梯次。 按規(guī)模權重順序組列，在中國肉類工業(yè)擁有的資產總額中，第一梯次的山東、河南、四川、遼寧、內蒙古、吉林、江蘇、河北、黑龍江、北京等 10 省、市、區(qū)為 1039 億元，占全國規(guī)模以上企業(yè)資產總額的 80％以上；第二梯次的 10 個地域為 210 億元，占 16％；第三梯次的 11 個地域僅為 53 億元，占 4％。肉類工業(yè)銷售總收入的第一梯次為 2299 億元，占到 85％；第二梯次為 346 億元，占 13％；第三梯次僅為 56 億元，占 2％。體現在企業(yè)收益上，第一梯次為 億元，占 90％；第二梯 次為 億元，占 9％；第三梯次僅為 1 億元，占 1％。 Y 縣食品公司 X 肉聯廠生豬屠宰生產線綜合升級技術改造項目可行性研究報告 第 8 頁，共 85 頁 （ 4）肉類加工企業(yè)在轉型中，質量提升成為企業(yè)中心任務，品牌戰(zhàn)略納入發(fā)展過程中。 隨著肉類屠宰加工技術和管理水平的提升，以及肉類制品加工企業(yè)技術裝備的更新，肉類產品結構、產品質量及產品安全檢測水平明顯變化，大中型企業(yè)尤為突出，近幾年來，獲得國家名牌產品稱號的企業(yè)達 43 家，其名牌產品品牌 51 個，其中高溫制品 7 個、低溫制品8 個、調理禽制品 12 個、中式火腿制品 4 個、肉類罐頭制品 2 個、鮮凍分割豬肉 14 個、鮮凍分割牛肉 4 個；獲肉類蛋品中國馳名商標品牌21 個 ；獲國家產品質量免檢品種 19 個。最近，國家質檢總局對 21 個省、 140 家企業(yè)的 160 個熟肉制品產品依據國家強制性衛(wèi)生標準抽檢中，合格率達到 ％。其中，大中企業(yè)及名牌企業(yè)產品抽檢合格率仍繼續(xù)穩(wěn)定保持在 99％以上。名牌企業(yè)和名牌產品成為市場的賣點。肉類加工企業(yè)充分認識到，產品質量和產品安全是企業(yè)創(chuàng)造名牌的基礎，是企業(yè)發(fā)展的生命，已作為戰(zhàn)略納入到企業(yè)發(fā)展過程之中。在此，我們代表企業(yè)鄭重承諾，我國肉類企業(yè)是對民生負責任的企業(yè)，其創(chuàng)造的名品及品牌是具有保值含金量的。 2. 中國肉類工業(yè)發(fā)展的前景 值得 注意的是，近三年來，中國肉類食品行業(yè)規(guī)模以上企業(yè)的發(fā)展中，屠宰加工領域的虧損企業(yè)個數和虧損額呈現出與肉制品及副產品加工領域完全相反的趨勢。統計數據表明： 2020 年屠宰及肉類加工規(guī)模以上企業(yè)中虧損企業(yè)的個數 354 個，比 2020 年下降了 1%。其中，屠宰加工的虧損企業(yè) 217 個，比 2020 年增長了 32%；肉制品及Y 縣食品公司 X 肉聯廠生豬屠宰生產線綜合升級技術改造項目可行性研究報告 第 9 頁，共 85 頁 副產品加工的虧損企業(yè) 137 個，比 2020 年下降了 30%。從虧損額上分析， 2020年屠宰及肉類加工規(guī)模以上企業(yè)中虧損企業(yè)的虧損額 6億元，比 2020 年增長了 50%。其中，屠宰加工的虧損企業(yè)虧損額 億元，比 2020 年增長了 倍；肉制品及副產品加工的虧損企業(yè)虧損額 億元，比 2020 年下降了 24%。也就是說，中國肉制品及副產品加工領域在減虧增效方面取得了比較明顯的成績；而在屠宰加工領域，虧損企業(yè)和虧損額都是大幅度增加的。這種情況告訴我們，由于后續(xù)深加工落后，國內肉食初級加工產品多，精深加工產品少，品種單一，品質同質化，中國的肉類市場還沒有完全進入階梯式差異化的成熟期，在產品結構調整和增長模式轉換方面還蘊藏著極大的發(fā)展?jié)摿Α? 在未來的 35 年內，中國肉類工業(yè)將呈現以下發(fā)展趨勢： —— 按照國 家 “ 十一五 ” 發(fā)展規(guī)劃，中國肉類總產量將達到8400 萬噸以上，豬肉、牛羊肉和禽肉所占比重分別為 60％、 20％和20％；肉制品加工產品量將超過 1100 萬噸。 —— 國內市場需求變化將帶動肉類食品行業(yè)加快結構調整和產品優(yōu)化，單一肉類品種主導市場的格局將被多樣化、差異化、混合品種所替代。豬肉消費會保持絕對量的增長、相對比重的下降；牛羊肉、禽肉消費的相對比重將持續(xù)上升。各種精深加工的分部位冷鮮肉、小包裝肉、半成品肉、冷凍肉、熟肉制品以及以肉類為原料的方便食品、功能性食品、休閑食品和旅游食品的消費將明顯上升。 —— 對肉類消費安全更加重視。標準、認證、檢測、監(jiān)管執(zhí)行力度進一步強化。國內消費對肉類食品的需求將進一步從量的滿足轉Y 縣食品公司 X 肉聯廠生豬屠宰生產線綜合升級技術改造項目可行性研究報告 第 10 頁，共 85 頁 向質的提高。 —— 高新技術和