【文章內(nèi)容簡介】 ....................................................................... 62 財務(wù)評價結(jié)論 ...................................................................................................... 64 第十五章 社會評價 .....................................................................................................65 ......................................................................................... 65 .................................................................................. 66 ....................................................................................................... 67 第十六章 風(fēng)險分析 .....................................................................................................69 ................................................................................................ 71 經(jīng)營風(fēng)險 ...................................................................................................... 71 行業(yè)風(fēng)險 ...................................................................................................... 72 政策風(fēng)險 ...................................................................................................... 72 風(fēng)險防范措施 ...................................................................................................... 73 ....................................................................................................... 73 第十七章 研究結(jié)論與建議 .........................................................................................75 第十八章 附圖和附表 .................................................................................................76 Y 縣食品公司 X 肉聯(lián)廠生豬屠宰生產(chǎn)線綜合升級技術(shù)改造項目可行性研究報告 第 4 頁，共 85 頁 第一章 項目總論 項目背景 項目名稱及項目單位 項目單位概況 可行性研究報告編制的依據(jù)、原 則和范圍 1. 編制依據(jù) （ 1） 《產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整指導(dǎo)目錄》 （國家發(fā)改委第 40 號令） (2020年本 )； （ 2）《投資項目可行性研究指南（試用版）》（中國電力出版社 2020年 3 月出版）； （ 3）《 生豬屠宰管理條例 》 （ 國務(wù)院令 第 525 號 ）； （ 4）《廣東省工業(yè)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整實施方案（修訂版）》（粵府辦[2020]15 號 ）； （ 5）《 生豬定點屠宰廠（場）病害豬無害化處理管理辦法 》 （ 6） 廣東省《 關(guān)于組織申報省級生豬屠宰整治專項資金的通知 》（ 粵經(jīng)貿(mào)整規(guī)〔 2020〕 901 ） （ 7）國家及地區(qū)的有關(guān)政策、法令和法規(guī)； （ 8）項目單位提供的部分企業(yè)內(nèi)部資料。 2. 編制原則 根據(jù)原國家計委 委托 中國國際工程咨詢公司 編制的《投資項目可Y 縣食品公司 X 肉聯(lián)廠生豬屠宰生產(chǎn)線綜合升級技術(shù)改造項目可行性研究報告 第 5 頁，共 85 頁 行性研究指南》， 進行可行性研究工作并編寫可行性研究報告。 （ 1）認真總結(jié)國內(nèi) 生豬屠宰 的先進技術(shù)和工藝，做到技術(shù)先進可靠、方案優(yōu)化合理，保證長周期穩(wěn)定、高效益運行。 （ 2）企業(yè)運營要遵守環(huán)境保護法，以期實現(xiàn)經(jīng)濟效益、環(huán)境效益和社會效益的統(tǒng)一。 （ 3）充分利用 Y縣食品公司 X肉聯(lián)廠 現(xiàn)有的各種設(shè)施和人力資源，以節(jié)省投資，提高經(jīng)濟效益。 3. 可行性研究報告編制的范圍 本可行性研究報告編制的內(nèi)容及范圍主要包括： 研究 我國生豬屠宰現(xiàn)狀及 相關(guān)政策，評估該項目建設(shè)的意義；調(diào)查項目擬建地各項技術(shù)指標(biāo)（包括地理、氣候及社會經(jīng)濟環(huán)境等），對項目能源的消耗情況進行評估；研究該項目單位的技術(shù)水平、組織結(jié)構(gòu)狀況；對該項目建成后的各項能耗指標(biāo)、對環(huán)境的影響及其相關(guān)設(shè)備進行綜合評估；研究該項目的實施進度、投資估算、融資方案和財務(wù)評價，分析可能存在的各項風(fēng)險等。 項目提出的背景 項目提出的宏觀背景 中國肉類產(chǎn)業(yè)是在政府的宏觀指導(dǎo)下，自由養(yǎng)殖、自由購銷、價格隨行就市。所以，它的發(fā)展是在市場經(jīng)濟的成長中不斷進行調(diào)整、組合。在肉 類產(chǎn)業(yè)鏈中，肉類加工以它特有的連結(jié)作用對促進我國農(nóng)牧業(yè)發(fā)展、繁榮市場經(jīng)濟起到重要作用。中國肉類工業(yè)的發(fā)展正處在Y 縣食品公司 X 肉聯(lián)廠生豬屠宰生產(chǎn)線綜合升級技術(shù)改造項目可行性研究報告 第 6 頁，共 85 頁 新的轉(zhuǎn)型期，其資本結(jié)構(gòu)、技術(shù)裝備、產(chǎn)品結(jié)構(gòu)、產(chǎn)品質(zhì)量、企業(yè)規(guī)模都在得到快速提升。 1. 近三年來中國肉類工業(yè)發(fā)展的新趨勢 （ 1）肉類資源穩(wěn)定擴大，給肉類加工業(yè)發(fā)展提供了原料基礎(chǔ)和可支配貨源。 2020年國內(nèi)肉類總產(chǎn)量達到 8051萬噸，其中豬肉為 5197萬噸，占肉類總產(chǎn)量的 64％；牛羊肉為 1220 萬噸，占總產(chǎn)量的 15％；禽肉為 1509 萬噸，占總產(chǎn)量的 19％。禽蛋產(chǎn)量達到 2946 萬噸。畜 禽業(yè)發(fā)展成為農(nóng)牧業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整的重要支點，給肉類市場提供了可調(diào)節(jié)的商品量。 （ 2）肉類工業(yè)中屠宰加工快于肉制品加工增速。 2020 年至 2020 年，中國肉類食品行業(yè)規(guī)模以上（年銷售額在 500萬元以上）企業(yè)的發(fā)展出現(xiàn)了一個明顯的變化，就是屠宰加工企業(yè)的資本投入、銷售收入和利潤額增長快于肉制品及副產(chǎn)品加工企業(yè)。數(shù)據(jù)顯示： —— 2020 年屠宰及肉類加工企業(yè)資產(chǎn)總值達到 1302 億元，比2020 年增長了 60%。其中，屠宰加工企業(yè) 656 億元，比 2020 年增長了 倍；肉制品及副產(chǎn)品加工企業(yè) 645 億元，比 2020 年 增長了 17%。 —— 2020年屠宰及肉類加工企業(yè)銷售總收入達到 2701億元，比 2020 年增長了 倍。其中，屠宰加工企業(yè) 1417 億元，比 2020年增長了 倍；肉制品及副產(chǎn)品加工企業(yè) 1283 億元，比 2020 年增長了 67%。 Y 縣食品公司 X 肉聯(lián)廠生豬屠宰生產(chǎn)線綜合升級技術(shù)改造項目可行性研究報告 第 7 頁，共 85 頁 —— 2020 年屠宰及肉類加工企業(yè)利潤總額達到 105 億元，比 2020年增長了 2 倍。其中，屠宰加工企業(yè) 47 億元，比 2020 年增長了 倍；肉制品及副產(chǎn)品加工企業(yè) 58 億元，比 2020 年增長了 1 倍。 發(fā)生這樣的變化，有一個重要原因，就是中國的屠宰加工企業(yè)在最近的三年里，通過 定點入市整頓和組合，由過去的 3 萬多家下降到 萬家，減少了 5000 多家。與此同時，屠宰及肉類加工規(guī)模以上企業(yè)個數(shù) 2020 年達到 2686 個，比 2020 年增長了 42%。其中，屠宰加工企業(yè) 1613 個，比 2020 年增長了 86%；肉制品及副產(chǎn)品加工企業(yè) 1073個，比 2020 年增長了 %。規(guī)模以上企業(yè)在肉類行業(yè)企業(yè)總數(shù)中所占的比重從 2020 年的 %上升到 2020 年的 %，提高了 個百分點。上述數(shù)據(jù)說明，一是屠宰加工具有社會投資吸引力，其生產(chǎn)規(guī)模、生產(chǎn)能力在繼續(xù)擴大；二是屠宰加工的產(chǎn)業(yè)集中度有了明顯的 提升。 （ 3）肉類工業(yè)形成明顯的區(qū)域性發(fā)展梯次。 按規(guī)模權(quán)重順序組列，在中國肉類工業(yè)擁有的資產(chǎn)總額中，第一梯次的山東、河南、四川、遼寧、內(nèi)蒙古、吉林、江蘇、河北、黑龍江、北京等 10 省、市、區(qū)為 1039 億元，占全國規(guī)模以上企業(yè)資產(chǎn)總額的 80％以上；第二梯次的 10 個地域為 210 億元，占 16％；第三梯次的 11 個地域僅為 53 億元，占 4％。肉類工業(yè)銷售總收入的第一梯次為 2299 億元，占到 85％；第二梯次為 346 億元，占 13％；第三梯次僅為 56 億元，占 2％。體現(xiàn)在企業(yè)收益上，第一梯次為 億元，占 90％；第二梯 次為 億元，占 9％；第三梯次僅為 1 億元，占 1％。 Y 縣食品公司 X 肉聯(lián)廠生豬屠宰生產(chǎn)線綜合升級技術(shù)改造項目可行性研究報告 第 8 頁，共 85 頁 （ 4）肉類加工企業(yè)在轉(zhuǎn)型中，質(zhì)量提升成為企業(yè)中心任務(wù)，品牌戰(zhàn)略納入發(fā)展過程中。 隨著肉類屠宰加工技術(shù)和管理水平的提升，以及肉類制品加工企業(yè)技術(shù)裝備的更新，肉類產(chǎn)品結(jié)構(gòu)、產(chǎn)品質(zhì)量及產(chǎn)品安全檢測水平明顯變化，大中型企業(yè)尤為突出，近幾年來，獲得國家名牌產(chǎn)品稱號的企業(yè)達 43 家，其名牌產(chǎn)品品牌 51 個，其中高溫制品 7 個、低溫制品8 個、調(diào)理禽制品 12 個、中式火腿制品 4 個、肉類罐頭制品 2 個、鮮凍分割豬肉 14 個、鮮凍分割牛肉 4 個；獲肉類蛋品中國馳名商標(biāo)品牌21 個 ；獲國家產(chǎn)品質(zhì)量免檢品種 19 個。最近，國家質(zhì)檢總局對 21 個省、 140 家企業(yè)的 160 個熟肉制品產(chǎn)品依據(jù)國家強制性衛(wèi)生標(biāo)準(zhǔn)抽檢中，合格率達到 ％。其中，大中企業(yè)及名牌企業(yè)產(chǎn)品抽檢合格率仍繼續(xù)穩(wěn)定保持在 99％以上。名牌企業(yè)和名牌產(chǎn)品成為市場的賣點。肉類加工企業(yè)充分認識到，產(chǎn)品質(zhì)量和產(chǎn)品安全是企業(yè)創(chuàng)造名牌的基礎(chǔ)，是企業(yè)發(fā)展的生命，已作為戰(zhàn)略納入到企業(yè)發(fā)展過程之中。在此，我們代表企業(yè)鄭重承諾，我國肉類企業(yè)是對民生負責(zé)任的企業(yè)，其創(chuàng)造的名品及品牌是具有保值含金量的。 2. 中國肉類工業(yè)發(fā)展的前景 值得 注意的是，近三年來，中國肉類食品行業(yè)規(guī)模以上企業(yè)的發(fā)展中，屠宰加工領(lǐng)域的虧損企業(yè)個數(shù)和虧損額呈現(xiàn)出與肉制品及副產(chǎn)品加工領(lǐng)域完全相反的趨勢。統(tǒng)計數(shù)據(jù)表明： 2020 年屠宰及肉類加工規(guī)模以上企業(yè)中虧損企業(yè)的個數(shù) 354 個，比 2020 年下降了 1%。其中，屠宰加工的虧損企業(yè) 217 個，比 2020 年增長了 32%；肉制品及Y 縣食品公司 X 肉聯(lián)廠生豬屠宰生產(chǎn)線綜合升級技術(shù)改造項目可行性研究報告 第 9 頁，共 85 頁 副產(chǎn)品加工的虧損企業(yè) 137 個，比 2020 年下降了 30%。從虧損額上分析， 2020年屠宰及肉類加工規(guī)模以上企業(yè)中虧損企業(yè)的虧損額 6億元，比 2020 年增長了 50%。其中，屠宰加工的虧損企業(yè)虧損額 億元，比 2020 年增長了 倍；肉制品及副產(chǎn)品加工的虧損企業(yè)虧損額 億元，比 2020 年下降了 24%。也就是說，中國肉制品及副產(chǎn)品加工領(lǐng)域在減虧增效方面取得了比較明顯的成績；而在屠宰加工領(lǐng)域，虧損企業(yè)和虧損額都是大幅度增加的。這種情況告訴我們，由于后續(xù)深加工落后，國內(nèi)肉食初級加工產(chǎn)品多，精深加工產(chǎn)品少，品種單一，品質(zhì)同質(zhì)化，中國的肉類市場還沒有完全進入階梯式差異化的成熟期，在產(chǎn)品結(jié)構(gòu)調(diào)整和增長模式轉(zhuǎn)換方面還蘊藏著極大的發(fā)展?jié)摿Α? 在未來的 35 年內(nèi)，中國肉類工業(yè)將呈現(xiàn)以下發(fā)展趨勢： —— 按照國 家 “ 十一五 ” 發(fā)展規(guī)劃，中國肉類總產(chǎn)量將達到8400 萬噸以上，豬肉、牛羊肉和禽肉所占比重分別為 60％、 20％和20％；肉制品加工產(chǎn)品量將超過 1100 萬噸。 —— 國內(nèi)市場需求變化將帶動肉類食品行業(yè)加快結(jié)構(gòu)調(diào)整和產(chǎn)品優(yōu)化，單一肉類品種主導(dǎo)市場的格局將被多樣化、差異化、混合品種所替代。豬肉消費會保持絕對量的增長、相對比重的下降；牛羊肉、禽肉消費的相對比重將持續(xù)上升。各種精深加工的分部位冷鮮肉、小包裝肉、半成品肉、冷凍肉、熟肉制品以及以肉類為原料的方便食品、功能性食品、休閑食品和旅游食品的消費將明顯上升。 —— 對肉類消費安全更加重視。標(biāo)準(zhǔn)、認證、檢測、監(jiān)管執(zhí)行力度進一步強化。國內(nèi)消費對肉類食品的需求將進一步從量的滿足轉(zhuǎn)Y 縣食品公司 X 肉聯(lián)廠生豬屠宰生產(chǎn)線綜合升級技術(shù)改造項目可行性研究報告 第 10 頁，共 85 頁 向質(zhì)的提高。 —— 高新技術(shù)和