【文章內(nèi)容簡介】 。經(jīng)辦機(jī)構(gòu)不能及時掌握賣方銷售資金的回籠 情況，也難以對應(yīng)收賬款進(jìn)行有效監(jiān)控。（3）對保理預(yù)付款的資金流向未嚴(yán)密監(jiān)控。保理預(yù)付款僅限于客戶購買生產(chǎn)資料、繳納稅金、電費(fèi) 等企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營活動，不得以任何形式流入證券市場、期貨 市場和用于股本權(quán)益性投資。部分經(jīng)辦人員片面認(rèn)為預(yù)付款 資金系客戶自有資金，對用途不作監(jiān)管，導(dǎo)致一些企業(yè)將保 理融資作為銀行承兌匯票保證金，或轉(zhuǎn)入買方賬戶用于歸還 銀行上期保理，或流入房地產(chǎn)、股市等。（4）服務(wù)保理業(yè)務(wù)管理職責(zé)履行不到位。部分機(jī)構(gòu)在為客戶提供服務(wù)保理時，未能嚴(yán)格遵循服務(wù) 保理的有關(guān)規(guī)定，沒有要求企業(yè)提供應(yīng)收賬款相關(guān)證明材料（如合同、發(fā)票、貨運(yùn)及質(zhì)檢單據(jù)等），對企業(yè)應(yīng)收賬款管 理提供實質(zhì)性服務(wù)，而直接以貸款利率上浮部分向企業(yè)收取 應(yīng)收賬款管理費(fèi)（5）保理預(yù)付款合同期限與買方應(yīng)收賬款回款期限不 匹配。買賣雙方簽訂的購銷協(xié)議對應(yīng)收賬款的付款期限約定 不明確，保理預(yù)付款僅匹配保理合同期限。應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)次 數(shù)相對較少，造成了保理資金被企業(yè)用作短期信用借款在額 度內(nèi)循環(huán)使用，影響了我行應(yīng)收賬款管理費(fèi)收入。（6）應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓在人民銀行征信系統(tǒng)登記內(nèi)容過于 簡單。部分機(jī)構(gòu)在人民銀行征信系統(tǒng)進(jìn)行應(yīng)收賬款登記時，應(yīng) 收賬款轉(zhuǎn)讓的登記內(nèi)容過于簡單，僅描述為賣方對買方所有 應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓，沒有清楚界定轉(zhuǎn)讓應(yīng)收賬款的范圍和期限，未登記購銷合同及發(fā)票項下應(yīng)收賬款明細(xì)等。（四）銀行承兌匯票業(yè)務(wù)的主要風(fēng)險（1）、企業(yè)在辦理承兌匯票業(yè)務(wù)中存在欺詐行為 由于票據(jù)業(yè)務(wù)的迅速發(fā)展，利用票據(jù)詐騙資金是當(dāng)前金 融業(yè)務(wù)中的一個突出的風(fēng)險源，票據(jù)詐騙手段越來越隱蔽，方法也越來越多，若銀行審查不嚴(yán)或操作不當(dāng)，就會落入陷 阱形成風(fēng)險。一是偽造變造銀行承兌匯票，二是票據(jù)調(diào)包，以“做生意”的幌子，用事先偽造好的假票據(jù)替換掉真票據(jù)。三是偽造商品交易合同、增值稅發(fā)票復(fù)印件，或關(guān)聯(lián)企業(yè)簽 訂沒有真實貿(mào)易背景的商品交易合同，騙取銀行承兌匯票，進(jìn)行貼現(xiàn)，套取銀行資金。（2）、銀行承兌匯票作為融資工具，其操作風(fēng)險越來越 突出 由于銀行間競爭日益激烈，各行為爭攬業(yè)務(wù)而滿足單個 大型企業(yè)的資金需求，使某些企業(yè)過量辦理承兌匯票，造成 票據(jù)集中到期，導(dǎo)致銀行墊付資金。具體表現(xiàn)為：一是銀行 在簽發(fā)承兌匯票時放松了對申請人的資格審查，大量簽發(fā)、承兌無真實貿(mào)易背景或不能確認(rèn)貿(mào)易背景的銀行承兌匯票，違規(guī)辦理承兌業(yè)務(wù)；二是銀行為了多辦貼現(xiàn)業(yè)務(wù)，放松了貼 現(xiàn)審查條件，疏于貼現(xiàn)資金流向監(jiān)控，造成貼現(xiàn)資用于不當(dāng) 用途，使銀行信貸資金遭受一定的風(fēng)險和損失；三是當(dāng)天承 兌、當(dāng)天貼現(xiàn)，融資目的越來越明顯，銀行方面承擔(dān)的風(fēng)險 也越來越大。（3）、銀行對銀行承兌匯票業(yè)務(wù)的管理存在薄弱環(huán)節(jié)，加大了銀行承兌匯票的經(jīng)營風(fēng)險 個別行受利益機(jī)制驅(qū)動，迫于市場競爭和內(nèi)部考核的壓 力，放松了內(nèi)控管理，淡化了風(fēng)險意識，在票據(jù)業(yè)務(wù)經(jīng)營過 程中，為企業(yè)滾動簽發(fā)銀行承兌匯票，放松了對貿(mào)易背景真 實性的審核，為無效商品交易合同的企業(yè)簽發(fā)銀行承兌匯 票，為超商品交易金額的企業(yè)簽發(fā)銀行承兌匯票，承兌匯票 出票人和貼現(xiàn)申請人為非貿(mào)易合同的簽訂人，為貿(mào)易合同不 真實或無貿(mào)易合同和增值稅發(fā)票辦理貼現(xiàn)，為同一號碼增值 稅發(fā)票辦理多筆貼現(xiàn)，存在較大的風(fēng)險；由于“三查制度” 執(zhí)行不力，企業(yè)通過貸款方式，利用信貸資金償還到期的銀 行承兌匯票，使票據(jù)風(fēng)險轉(zhuǎn)移到信貸風(fēng)險上。（4）、關(guān)聯(lián)企業(yè)利用銀行承兌匯票貼現(xiàn)，套取銀行資金 關(guān)聯(lián)企業(yè)之間以虛擬交易合同和增值稅發(fā)票申請簽發(fā) 和貼現(xiàn)銀行承兌匯票套取銀行資金形成的風(fēng)險。一是出票人 簽發(fā)銀行承兌匯票當(dāng)日或近幾日，關(guān)聯(lián)企業(yè)作為持票人向銀 行申請承兌匯票，貼現(xiàn)后，將資金轉(zhuǎn)回出票人；二是企業(yè)集 團(tuán)向下屬企業(yè)簽發(fā)銀行承兌匯票，下屬企業(yè)將銀行承兌匯票 貼現(xiàn)后，將資金轉(zhuǎn)回企業(yè)集團(tuán)；三是同一法人代表的企業(yè)之 間簽發(fā)銀行承兌匯票，持票人在銀行承兌匯票簽發(fā)后馬上辦 理貼現(xiàn)，將資金轉(zhuǎn)給出票人。五、方法探討（一）熟練掌握稽核模型，做到心中有數(shù)、有的放失 結(jié)合日常工作中提取的交易信息來深入了解模型的設(shè) 置方法、判斷條件、核查方法及內(nèi)容、所防范的風(fēng)險點(diǎn)等等。熟練掌握之后，才能做到心中有數(shù)、有的放失，才能在稽核 業(yè)務(wù)時，充分發(fā)揮出模型的最大效用，提高工作效率。（二）時刻保持高度敏感性，做到快速反應(yīng)、準(zhǔn)備充分 不僅關(guān)注現(xiàn)有稽核模型提取的貸款業(yè)務(wù)預(yù)警信息，而且 對單位頻繁大額轉(zhuǎn)個人可疑交易、頻繁大額轉(zhuǎn)理財及證券賬 戶、大額資金異常劃轉(zhuǎn)等交易信息都要時刻保持高度敏感 性，一旦涉及貸款資金，都要做好深度追蹤的準(zhǔn)備。（三）關(guān)注細(xì)節(jié)，拓寬問題發(fā)現(xiàn)渠道，做到任何疑點(diǎn)都 不放棄 對于稽核發(fā)現(xiàn)的任何蛛絲馬跡和疑問都不要放過，利用 CCBS 系統(tǒng)、會計檔案管理系統(tǒng)以及綜合數(shù)據(jù)管理平臺（ODSB）等多個系統(tǒng)查詢功能，追蹤可疑資金的來源和流向，通過對 賬戶交易的深入分析、廣泛調(diào)閱前后關(guān)聯(lián)的交易憑證、調(diào)取 合同材料等方式，拓寬問題發(fā)現(xiàn)渠道，對貸款發(fā)放業(yè)務(wù)操作 的合規(guī)性、貸款資金的異常劃轉(zhuǎn)等進(jìn)行深度稽核。（四）注重溝通和交流，做到確認(rèn)問題有理有據(jù) 通過下發(fā)網(wǎng)點(diǎn)核查或電話溝通等方式向經(jīng)辦行了解可 疑業(yè)務(wù)辦理的操作流程等，對制度不明確的可與業(yè)務(wù)管理部 門交流，最終問題的確認(rèn)要做到有理有據(jù)，揭示的問題以及 風(fēng)險的分析要清晰、透徹，下發(fā)稽核聯(lián)系單和預(yù)警信息后要 持續(xù)關(guān)注后續(xù)的整改落實。（五）適時提出模型、系統(tǒng)優(yōu)化及管理建議，做到稽核 成效最大化 對于工作中發(fā)現(xiàn)的問題勤思考、勤總結(jié)，通過對模型 的分析、系統(tǒng)和制度的深入研究，提出合理化建議，從而進(jìn) 一步提高稽核結(jié)果的運(yùn)用。六、幾點(diǎn)建議：多查找相關(guān)制度、熟悉業(yè)務(wù)產(chǎn)品操作流程；多關(guān)注國家信貸政策、關(guān)心金融同業(yè)信息；多了解信貸業(yè)務(wù)發(fā)展變化，學(xué)習(xí)新產(chǎn)品知識；多與業(yè)務(wù)部門、網(wǎng)點(diǎn)交流，注意溝通方式、方法；多查找分析案例，借鑒思路和經(jīng)驗。第三篇：農(nóng)村信用社信貸業(yè)務(wù)必備常識[范文模版]考點(diǎn)自測第三章農(nóng)村信用社信貸業(yè)務(wù)必備常識一、判斷題、事業(yè)單位在生活、生產(chǎn)經(jīng)營中的資金需求。（），是指金融機(jī)構(gòu)基于擔(dān)保人的信譽(yù)而發(fā)放給借款人的貸款。（。（，我國中央銀行規(guī)定，（）（含展期后到期）5年（含5期或逾期不到5。（）二、單項選擇題（）。（（）5年以內(nèi)的貸款2.）。（）（）。，附合信貸工作崗位責(zé)任制度的是（）。，送給李某1千元“辛苦費(fèi)”，李某欣然收受，從中拿出5萬元借給李某暫時使用版權(quán)所有侵權(quán)必究1網(wǎng)站：考點(diǎn)自測，并為其擔(dān)保，農(nóng)戶應(yīng)首先向當(dāng)?shù)剞r(nóng)村信用社申請辦理（）。、實施均由負(fù)責(zé)。（）（）。、期貨和房地產(chǎn)三、多項選擇題，對貸款展期的敘述正確的有（）。22.）。.）。（）。（）。（經(jīng)理、主任）負(fù)責(zé)制考點(diǎn)自測四、簡答題。、論述題，對貸款人的限制性規(guī)定?？键c(diǎn)自測?一、判斷題1.√“基于擔(dān)保人的信譽(yù)而發(fā)放給借款人的貸款”。3.【解析】。4.√（含2年）2年但生產(chǎn)經(jīng)營已停止、項目已停建。本題題干錯在把年數(shù)表述錯了。；選項C所述是中期貸款；只有選項B是短期貸款的準(zhǔn)確含義。【解析】中央銀行限制最長的貸款期限是：自營貸款期限一般最長不得超過10年，超過10年應(yīng)當(dāng)報中國人民銀行備案；票據(jù)貼現(xiàn)的貼現(xiàn)期期最長不得超過6個月，貼現(xiàn)期限計算從貼現(xiàn)之日起到票據(jù)到期日止?！窘馕觥砍龂鴦?wù)院外，任何單位和個人無權(quán)決定停息、減息、緩息和免息?！窘馕觥抠J款實行分級經(jīng)營管理，各級行長應(yīng)當(dāng)對本級行貸款的發(fā)放和收回負(fù)全部責(zé)任?！窘馕觥抠J款人的貸款業(yè)務(wù)人員，不得有下列行為：（1）索取、收受賄賂或者違反國家規(guī)定收受各種名義的回扣、手續(xù)費(fèi)；（2）貪污、挪用、侵占貸款資金；（3）違反規(guī)定向親屬、考點(diǎn)自測朋友發(fā)放貸款或者提供擔(dān)保；（4）在其他經(jīng)濟(jì)組織兼職；（5）違反法律、行政法規(guī)和業(yè)務(wù)管理規(guī)定的其他行為?！窘馕觥恳暾埿☆~信用貸款，農(nóng)戶應(yīng)首先向當(dāng)?shù)剞r(nóng)村信用社申請辦理貸款證。農(nóng)村信用社接到申請后會對申請者的信用等級進(jìn)行評定，并根據(jù)評定的信用等級，核定相應(yīng)等級的信用貸款限額，并頒發(fā)貸款證。【解析】法定貨幣利率一經(jīng)確定，任何單位和個人均無權(quán)變動。法定貸款利率的公布、實施均由中國人民銀行負(fù)責(zé)。【解析】貸款人可以向多個多個獨(dú)立的貸款人申請貸款并依條件取得貸款。三、多項選擇題【解析】對于貸款展期，中央銀行作出了一定的限制性規(guī)定，具體為：展期期限累計不得超過原貸款期限；（2）1/2；（3）長期貸款展期期限累計不得超過3年。法律另有規(guī)定的除外?！窘馕觥勘绢}考查借款人的權(quán)利，屬識記內(nèi)容?！窘馕觥课覈鹑跈C(jī)構(gòu)貸款管理責(zé)任制主要包四、簡答題。答：（1確定每筆貸款利率，并在（2（3）（4（5給借款人。（6：應(yīng)具備以下基本條件：（1）具有合法身份證件或境內(nèi)有效居住證明；（2）具有完全民事行為能力；（3）信用良好，有穩(wěn)定的收入或資產(chǎn)，具備按期還本付息能力；（4）管理機(jī)關(guān)另有規(guī)定的除外。借款人為法人或其他組織的，應(yīng)具備以下基本條件：（1）有按期還本付息的能力；（2）原應(yīng)付貸款利息和到期貸款已按期清償；（3）經(jīng)過工商部門辦理年檢手續(xù)；（4）已開立基本帳戶或一般存款帳戶；（5）企業(yè)法人對外的股本權(quán)益性投資總額不得超過其資產(chǎn)凈值的50％；（6）申請中、長期貸款，新建項目企業(yè)法人的所有者權(quán)益一般不得低于項目所需總投資的25％。在具體執(zhí)行時，加工業(yè)應(yīng)高一些，商業(yè)可以低一些；盈利水平低的應(yīng)高一些，盈利水平高的可以低一些；（7）申請短期貸款，企業(yè)法人的新增流動資產(chǎn)一般不得小于新考點(diǎn)自測增流動負(fù)債。答：借款合同簽字要做到：（1）借款與擔(dān)保雙方當(dāng)事人本人簽名蓋章加指印；（2）借款人和擔(dān)保人如果是法人，則合同簽字人應(yīng)是法人代表本人簽字；（3）如果合同中發(fā)生文字修改，必須經(jīng)借款當(dāng)事人簽章認(rèn)可；（4）合同應(yīng)加蓋各方面當(dāng)事人的法人公章。五、論述題，對貸款人的限制性規(guī)定。答：（1債風(fēng)險管理指標(biāo)）。（2）不得發(fā)放貸款用于收取利息。（3產(chǎn)品、項目；②嚴(yán)重違反國家有關(guān)外匯管理規(guī)定；未取得建筑、投資、開工許可證或有關(guān)批文；⑤其他嚴(yán)重違法經(jīng)營行為。（4（5）不得在借款合同之外收取任何費(fèi)用。（6（7近親屬；2.?宣告失蹤或死亡，以其財產(chǎn)或確實無力償還的部分或全貸款人向法院申請訴訟，經(jīng)法院裁判后仍不能收回的貸款，或不符合解散在三⑹其他經(jīng)國家稅務(wù)總局批準(zhǔn)核銷的貸款。第四篇：農(nóng)村信用社信貸業(yè)務(wù)品種農(nóng)村信用社信貸業(yè)務(wù)品種截至2008年末。多年來，全市農(nóng)村信用社始終堅持“四個面向”的市場定位，優(yōu)先扶持“三農(nóng)”產(chǎn)業(yè)發(fā)展。重點(diǎn)支持當(dāng)?shù)剞r(nóng)戶種植養(yǎng)殖、農(nóng)產(chǎn)品規(guī)模生產(chǎn)、深度加工、倉儲銷售，支持農(nóng)業(yè)龍頭企業(yè)、農(nóng)民專業(yè)合作組織等。截至2008年底，%。不斷加大對中小企業(yè)的扶持力度，累計支持中小企業(yè)1100多家，累計發(fā)放信貸資金50多億元，有效地緩解了中小企業(yè)的融資困難。為全面滿足“三農(nóng)”和中小企業(yè)金融服務(wù)需求，全市農(nóng)村信用社大膽創(chuàng)新，相繼推出農(nóng)戶小額信用貸款、聯(lián)戶聯(lián)保貸款、企業(yè)聯(lián)盟貸款、住房按揭貸款等22個信貸產(chǎn)品。產(chǎn)品概述農(nóng)戶小額信用貸款，是指經(jīng)信用評定符合借款條件的農(nóng)戶僅憑借自身信譽(yù)而不提供任何擔(dān)保向信用社申請辦理的貸款。216。 特點(diǎn)：無需擔(dān)保、方便靈活； 貸款額度一般不超過5000元； 貸款期限不超過1年。216。 申請條件：資信良好的農(nóng)戶均可在其居住地農(nóng)村信用社網(wǎng)點(diǎn)辦理。216。 貸款利率：執(zhí)行中國人民銀行同期同檔次利率并適當(dāng)上浮。216。 還款方式：利隨本清 操作流程農(nóng)戶直接向農(nóng)村信用社提出貸款申請，經(jīng)審查符合貸款條件，審批后簽訂貸款合同，發(fā)放貸款。產(chǎn)品概述一戶多保貸款，是指經(jīng)信用評定符合借款條件的客戶申請辦理，并由經(jīng)信用評定資信良好的保證人為其提供保證擔(dān)保的貸款，保證人不少于兩人。216。 特點(diǎn)：一人貸款，多人擔(dān)保；貸款額度根據(jù)借款人資信狀況和擔(dān)保情況靈活確定，農(nóng)戶貸款一般不超過10萬元，個體工商戶貸款一般不超過30 萬元貸款一般采用《貸款證》貸款的方式辦理；貸款期限一般不超過1年。廣泛適用于農(nóng)戶、個體工商戶、城區(qū)居民、企業(yè)等各類客戶。216。 申請條件：資信良好、能提供多戶的客戶擔(dān)保均可在其居住地農(nóng)村信用社網(wǎng)點(diǎn)辦理。216。 貸款利率：執(zhí)行中國人民銀行同期同檔次利率并適當(dāng)上浮。216。 還款方式：小額貸款一般采用利隨本清的方式，5萬元以上的貸款一般采用定期結(jié)息、到期還款的方式。操作流程經(jīng)評級，資信良好的自然人客戶均可向農(nóng)村信用社提出貸款申請，并有多名保證人提供擔(dān)保，經(jīng)審查符合貸款條件，核發(fā)貸款證，憑貸款證到柜臺直接辦理貸款。經(jīng)評級，資信良好的法人客戶向聯(lián)社公司業(yè)務(wù)部提出貸款申請，或委托當(dāng)?shù)剞r(nóng)村信用社向聯(lián)社公司業(yè)務(wù)部轉(zhuǎn)交申請，并有多名保證人提供擔(dān)保，經(jīng)審查符合貸款條件，簽訂借款合同和擔(dān)保合同，辦理貸款。產(chǎn)品概述 聯(lián)戶聯(lián)保貸款，是指經(jīng)信用評定符合借款條件的農(nóng)戶自愿組成聯(lián)保小組，相互承擔(dān)連帶保證責(zé)任，共同向信用社申請辦理的貸款。216。 特點(diǎn)：聯(lián)戶聯(lián)保，風(fēng)險共擔(dān)；聯(lián)保小組成員一般有3至5戶組成，成員貸款額度可不相同；貸款額度根據(jù)借款人資信狀況和擔(dān)保情況靈活確定，農(nóng)戶貸款一般不超過10萬元，個體工商戶貸款一般不超過30萬元；貸款一般采用《貸款證》貸款的方式辦理； 貸款期限一般不超過1年。216。 申請條件：資信良好的客戶自愿組成聯(lián)保小組，相互承擔(dān)保證責(zé)任均可共同在其居住地農(nóng)村信用社網(wǎng)點(diǎn)辦理。216。 貸款利率：執(zhí)行中國人民銀行同期同檔次利率并適當(dāng)上浮。216。 還款方式：小額貸款一般采用利隨本清的方式，5萬元以上的貸款一般采用定期結(jié)息、到期還款的方式。操作流程經(jīng)評級，資信良好的多名客戶均可組成聯(lián)保小組共同向農(nóng)村信用社提出貸款申請，經(jīng)審查符合貸款條件，核發(fā)貸款 證，借款人憑貸款證到柜臺直接辦理貸款。產(chǎn)品概述大聯(lián)保體貸款，是指經(jīng)信用評定符合借款條件的農(nóng)戶，