【文章內容簡介】 ）相互保證，尤其“互保”或“連環(huán)?！保唬?）超出保證人自身資產實力作出的多頭保證；（5）低質保證：既小企業(yè)為大企業(yè)保證、子公司為母公司保證、資產少的為資產多的保證、自然人為企（事）業(yè)法人保證等。（八）抵（質）押物的分析：抵（質）押物的驗證。驗證申請人所提供的產權證明文件的數據和資料是否與其董事會等部門出具的抵（質）押物承諾函的內容相符。抵（質）押物的估值是否合適；抵（質）押率是否符合我司要求；抵（質）押權利登記的可行性。需特別注意以下抵（質）押類型：業(yè)務管理（試行）辦法（1）同一抵（質）押物的分割抵（質）押；（2）共有財產的抵（質）押，應確保取得共有權人的書面同意；（3）業(yè)務管理（試行）辦法性、可靠性和科學性；（三）由融資租賃公司負責人根據審議、表決結果簽署明確的審批結論；（四）公司董事長對項目審批擁有一票否決權；（五）注意事項：公司項目評審委員會審批會議根據項目經理申請舉行，對評審會提交的項目評審報告和相關資料進行項目綜合評估，必要時結合專家意見（由專家專門提出書面意見）；項目評審委員會審批會議秘書須做好會議記錄，并形成會議紀要，由參會人員簽字認可；項目評審會秘書將《項目評審委員會委員表決意見表》、《項目評審委員會審批決議單》、評審會會議記錄等資料保存，依據評審會的決議登記相關臺帳，《項目評審結果通知書》，通知業(yè)務管理部項目經理。業(yè)務管理（試行）辦法簽制度。面簽制度是指項目經理必須親自到承租人、供應商、擔保人、抵押質押人處當面簽字，當面蓋章。必要時，合同應經過公證。抵押、質押擔保物應按有關規(guī)定辦理他項權利登記。售后回租項目的租賃物應按規(guī)定辦理所有權轉讓手續(xù)或轉讓登記。應辦理資產移交手續(xù)和開具相關票據。必要時實行公告制度，并送達相關產權管理部門。（三）融資租賃合同應包括：直接租賃業(yè)務的租賃物買賣合同，本公司直接與承租人及承租人選定的供應商簽訂租賃物買賣合同，明確該合同標的物的所有權人為本公司。售后回租業(yè)務的租賃物所有權轉讓買賣合同：本公司與承租人簽訂。融資租賃合同：本公司與承租人簽訂。擔保合同保證擔保、抵押擔保、質押擔保由本公司與保證擔保人或抵押質押物所有權人簽訂。業(yè)務管理（試行）辦法合同內容的要點：租賃物件名稱、型號規(guī)格、數量、制造廠商、交貨條件、租賃物件設置場所、租賃期限、首付款性質及用途說明、保證金的定義及用途說明、租金支付方式、雙方義務和違約責任、抵押/質押物位置、價值等。涉及法律效力的簽訂日期，法人代表簽名、公章、法定代表人授權書是否真實、準確無誤；合同內容的填寫要準確、清晰、不得涂改。（除非我司與承租人共同確認）與財務部明確購貨時間、金額，擬定《付款通知書》，交財務部執(zhí)行。業(yè)務管理（試行）辦法公司租賃款的支付由業(yè)務管理部和財務部共同管理，形成支付管理制衡機制。業(yè)務管理部根據融資租賃合同及購買合同約定對租賃款支付條件進行獨立審核，審核通過后報公司財務部。公司財務部負責審核各項租賃款支付前提條件的落實情況，及租賃款支付用途、方式等，報公司領導批準同意后按合同約定方式支付租賃款。業(yè)務管理（試行）辦法監(jiān)督管理的方式進行管理。主要內容包括：（一）項目臺帳管理，租賃項目實施后，項目經理應及時建立項目臺帳，并將有關信息錄入項目管理臺賬。在租賃項目實施期間應及時記錄有關內容。（二）租金回收，項目經理應根據融資租賃合同約定及時督促承租人支付租金，于租金支付日10個工作日前向承租人發(fā)送租金支付通知書。風險管理部應建立租賃項目回款管理臺賬，并及時記錄相關內容。(三）跟蹤監(jiān)管，盡早發(fā)現預警信號，及時采取必要的措施，控制不良租賃的產生。跟蹤監(jiān)管采取項目經理定期檢查和風險管理部不定期抽查相結合的方式，其主要內容包括：租賃物的監(jiān)管租賃物交接后，項目經理要及時督促承租人在租賃物上標明所有權人、按照租賃會計準則進行帳務處理、辦理租賃物保險等；在租賃期間，通過定期檢查和不定期抽查的方式，跟蹤了解租賃物狀態(tài)。通過項目經理每季度檢查一次、風險管理部不定期抽查的方式，了解租賃物的使用情況，并且選取固定參照物或角度拍攝租賃標的照片。承租人的監(jiān)管項目經理每季度對承租人、擔保人進行一次租后檢查，風險管理部進行不定期抽查，及時發(fā)現早期預警信號，并撰寫《租后管理季度報告》，主要內容為租賃項目的執(zhí)行情況、租賃物狀況、承租人經營情況、擔保人經營情況或抵押質押物狀況、值得關注的事項及處理意見等。收集承租人會計報表、承租人對租賃項目執(zhí)行有影響的相關資業(yè)務管理（試行）辦法料。檢查中發(fā)現影響租賃項目安全的重大因素要及時報告，并積極采取措施，妥善解決。租賃項目的監(jiān)管項目經理定期對承租人和擔保人的履約情況及信用狀況、項目的建設和運營情況、宏觀經濟變化和市場波動情況、項目擔保的變動情況等內容進行檢查與分析、租賃項目監(jiān)控和風險預警。（四）部門監(jiān)管：業(yè)務管理部每季度將項目經理提交的報告中有關內容和數據進行分析和匯總，對發(fā)現的項目預警信號進行認真分析，擬定相應的對策上報公司領導。在經領導批準后，及時采取相應措施，控制不良租賃的發(fā)生。業(yè)務管理部負責人要不定期親自抽查租賃項目的執(zhí)行情況。（五）稽核監(jiān)管：風險管理部對租賃項目的租后管理進行跟蹤監(jiān)督。業(yè)務管理（試行）辦法了解企業(yè)生產、經營、管理情況和問題，及時幫助解決。業(yè)務管理部應該加強租賃過程的監(jiān)督管理，定期現場回訪客戶，并不定期進行抽查，對實施過程的還款信息及時反饋，對合同履行情況加強臺帳管理。（二）租后檢查的處理：認真做好檢查記錄；對發(fā)現問題及時查清查清原因，提出處理和改進意見；將檢查情況和意見及時反饋給公司領導和相關人員；資金挪作他用或不按約定使用，限期要求糾正，并按合同規(guī)定采取相應處罰措施；對違反合同約定、不按照融資租賃合同支付租金情節(jié)嚴重又不聽勸阻的，經公司常務副總批準，可采取必要的措施，如：終止合同、提前收回租賃款、提請訴訟等。每月項目經理填制租金回收統(tǒng)計報表，并附必要的文字說明，報送公司領導。業(yè)務管理（試行）辦法業(yè)務管理部歸檔，項目經理還應及時登記臺帳。（三）租金未按時到帳，項目經理應及時與承租人、擔保人聯系，詢問情況，加緊催收。（四）租金回收情況及時核對，每月最后一個工作日，業(yè)務管理部和財務部門通過《臺帳匯總表》方式對賬，保證帳帳相符。（五）全部租金、名義貨款結清后，注銷融資租賃合同，歸檔保管，同時在相關公示平臺上登記租金償還和擔保解除情況。業(yè)務管理（試行）辦法對租賃到期發(fā)生欠租而又未轉法律程序清收的，在加緊清收的同時，做好租賃物和租賃債權的保全工作。根據承租人的情況變化擬定具體措施，并及時報告。對清收過程中，如項目經理認為需要公司有關部門予以協(xié)助時，相關部門應給予積極配合和支持。租賃項目形成逾期或不良租賃的，公司責成專人對其進行專門管理，并及時制定清收或盤活措施。業(yè)務管理（試行）辦法程序）；通過法律訴訟、保全、扣劃等手段執(zhí)行承租人在其他金融機構的存款；抵押品拍賣、抵償租金、或作價入賬處理。（三）不良資產處置租賃項目產生不良資產時，經董事長審批后，風險管理部會同業(yè)務管理部共同對租賃物件實施控制，風險管理部同時搜集承租人違約證據，為進一步追究承租人違約責任做好準備。業(yè)務管理（試行）辦法第四十三條 本辦法由董事長審定、批準。自董事長批準之日起執(zhí)行。第三篇：擔保業(yè)務管理辦法擔保有限公司 擔保業(yè)務管理辦法第一章 總則第一條 為了規(guī)范擔保業(yè)務的開展，維護本公司優(yōu)良信譽和資產安全，提高資產使用效率，確保公司持續(xù)穩(wěn)健發(fā)展，根據《中華人民共和國擔保法》、《中華人民共和國商業(yè)銀行法》、《貸款通則》、《中小企業(yè)擔保管理試行辦法》和本公司章程，制定本辦法(以下簡稱“管理 辦法”)。第二條 本公司各類擔保業(yè)務必須符合國家法律、法規(guī)，遵循安全性、效益性、流動性的原則。第三條 本公司與客戶發(fā)生的擔保業(yè)務活動應當遵守平等、自愿、公平和誠實信用的原則。第四條 本公司所開展的擔保業(yè)務必須依照本辦法。第二章 業(yè)務種類、受理及調查第五條 管理辦法所指擔保業(yè)務，包括融資擔保、合同履約擔保、財產保全擔保。第六條 融資擔保是指為達到某種投資或消費目的，在融資申請人資金不足的情況下，通過擔保提升融資申請人的信用，達到融資的目的，分為公司融資擔保和個人融資擔保。擔保業(yè)務產品包括：流動資金貸款擔保、票據貼現擔保、開具承兌匯票擔保、保付代理擔保、固定資產投資貸款擔保、房地產開發(fā)貸款擔保、設備租賃融資擔保、出口退稅質押貸款擔保、房屋按揭／加按／轉按揭貸款擔保、汽車消費 貸款擔保、貸記信用卡透支額度擔保、個人創(chuàng)業(yè)貸款擔保、投資經營貸款擔保等。第七條 合同履約擔保是指保證合同各方守信履約，按合同約定的義務正確執(zhí)行和遵守以保證合同完成的擔保行為。擔保業(yè)務產品包括：工程招投標履約擔保、工程合同履約擔保、技術轉讓合同履約擔保、產品質量擔保、房地產交易擔保、機動車交易擔保、企業(yè)產權過戶交易擔保、保付代理業(yè)務等。第八條 財產保全擔保是指申請人在向法院申請進行財產保全時，向法院提供的對因財產保全不當給被申請人所造成的損失進行賠償的擔保。產品包括：訴前財產保全、訴訟財產保全、執(zhí)行擔保。第九條 本公司業(yè)務范圍內所開展的各項業(yè)務的受理及調查，參照相關業(yè)務的操作細則執(zhí)行。各項業(yè)務的操作細則另行制定。第三章 擔保項目的評審第十條 擔保項目實行初審、復審、評審和終審四級審核制度。各級審批人員必須在《擔保項目審批表》中簽署明確意見，如未簽署明確意見而又在《擔保項目審批表》中簽名的，一律視同為同意。第十一條 擔保項目初審由各擔保業(yè)務部負責。其內容包括企業(yè)調 查、項目基本風險度評估、確定收費標準、撰寫企業(yè)調查報告、提出初審意見等，具體內容與方法詳見操作細則中的《盡職訓查》。第十二條 擔保項目的風險管理部復審是指審查員和法律復審員對項目資料的完整性、數據的準確性、反擔保措施的可靠性、還款計劃的穩(wěn)定性、調查結論的合理性進行審核，并給出相應的復審意見，并由風險管理部經理出具明確審查意見；第十三條 經擔保業(yè)務部經理同意擔保的項目，項目經理應將初審后的項目相關資料送交給風險管理部進行復審。第十四條 風險管理部綜合管理員按照項目要件清單對報送項目的資料逐項加以核對，如資料不齊，退回擔保業(yè)務部補充資料。第十五條 風險管理部復審主要包括以下內容：(一)對企業(yè)所有相關資料的真實性、合法性與完備性進行審核；(二)對企業(yè)的償債能力及最近二年的信用狀況進行審核；(三)對企業(yè)的風險度測評結果進行審核；(四)對反擔保措施的合法性與可靠性進行審核；(五)對企業(yè)的項目、行業(yè)、品牌、信譽等產生的無形資產評價審核；(六)對企業(yè)的經營管理能力、獲利能力、履約能力和發(fā)展?jié)摿M行分析和審核；(七)對擔保項目的風險防范與監(jiān)督檢查提出具體意見；(八)對是否同意擔保、擔保金額、擔保期限出具審核意見。第十六條 風險管理部擔保項目復審由部門經理指定項目審核人員進行，項目審核人員在《項目審核報告書》上出具審核意見，一般應在兩個工作日內完成。第十七條 風險管理部經理收到審核人員完成的《項目審核報告書》后，應在《擔保項目審批表》上出具復審意見。第十八條 風險管理部同意擔保的項目或擔保業(yè)務部要求復議的項目交由項目評審委員會評審決定。項目評審委員會的主要成員包括 擔保業(yè)務部經理、風險管理部審核員、風險管理部經理、財務部經理。其他成員由公司任命。項目評審委員會主任由公司總經理出任。風險管理部為項目評審委員會的日常工作機構。第十九條 擔保項目評審由公司設立的項目評審委員會(以下簡稱“評審會)負責。第二十條 風險管理部經理同意擔保的項目，由風險管理部審核員負責將項目《擔保項目審批表》、《擔保項目受理表》、《企業(yè)基本情況表》、《企業(yè)上審計報告》、《近期財務報告表》、《項目調查評價報告書》、《項目審核報告書》和基本風險度評估資料等項目評審資料，按照評審委員會的人數每人一份，至遲于召開會議的前兩天提交給評審會。評審會在風險部的協(xié)助下，對上評審會項目的資料完整性、程序齊備性及簽名齊全性等進行預審并填制《項目資料預審報告書》。經預審合格的的項目資料由評審會指定專人至遲于召開會議的前一天提交給各評委。第二十一條 評委閱讀項目資料后，在評審會上發(fā)表意見，并最終投票表決對評審項目的評審意見。擔保項目評審會議由評審委員會安排專人負責會議記錄，會后根據評審意見整理成評委綜述，對通過的項目形成會議決議，交由評審會主任簽字后報董事長審批。董事長有一票否決權。具體評審辦法見《南召縣財信中小企業(yè)擔保有限公司項目評審委員會工作條例》。第二十二條 經評審同意擔保的項目由擔保業(yè)務部辦理相關的擔保手續(xù)。第二十三條 公司對外的重大擔保業(yè)務、投資項目或擔保業(yè)務評審會認為需慎重處理的擔保業(yè)務，報公司終審委員會評審，并做出最終決定。終審委員會由公司董事會設立的擔保項目終審委員會（以下簡稱“終審會”）負責。具體評審細則見《南陽信達投資擔保有限公司終審委員會工作條例》。第二十四 對在上述四級評審中被否決的項目，項目經理應及時發(fā)送《致客戶函》通知客戶。第四章風險控制手段和反擔保措施第二十五條 辦理擔保業(yè)務應根據被擔保人的信用狀況和具體情 況，以最大限度降低風險為原則，切實把握好被擔保人的“核心資產”，確定嚴密的風險控制手段或反擔保措施并在業(yè)務辦理全過程不折不扣地實施。第二十六條 凡本公司擔保的企事業(yè)單位(經董事會研究同意的特殊客戶除外)，其法定代表人和實際控制人必須向本公司提供個人無限責任反擔保并同時提供其個人主要財產清單、配偶同意意見書等資料，反擔保合同須經公證或律師見證。第二十七條 反擔保措施的形式有保證、抵押、質押和典當。保證是指保證人和本公司約定，當債務人不履行債務時，保證人按照約定履行債務或承擔責任的擔保形式。抵押是指抵押人在不轉移對特定財產占有的情況下，以該財產作為本公司或有債權的擔保，當債務人不履行債務時，本公司依照有關法律以該財產折價或者以拍賣、變賣該財產的價款優(yōu)先受償的擔保形 式。質