【文章內(nèi)容簡(jiǎn)介】 按要求進(jìn)行審計(jì)；（9）財(cái)務(wù)制度完善，會(huì)計(jì)核算規(guī)范；（10）項(xiàng)目及財(cái)務(wù)檔案資料齊全，管理有序。，評(píng)為“不合格”：（1）項(xiàng)目建設(shè)任務(wù)、財(cái)政資金報(bào)賬完成進(jìn)度低于計(jì)劃批復(fù)的90%；財(cái)政資金撥付進(jìn)度低于80%（不含預(yù)留質(zhì)量保證金）；（2）超越權(quán)限，擅自調(diào)整項(xiàng)目計(jì)劃（包括變更項(xiàng)目性質(zhì)、建設(shè)地點(diǎn)、實(shí)施單位和建設(shè)內(nèi)容）；（3）項(xiàng)目申報(bào)和實(shí)施中弄虛作假，騙取農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)財(cái)政資金；（4）存在擠占、挪用、抵頂財(cái)政資金等嚴(yán)重違規(guī)違紀(jì)問(wèn)題；（5）地方財(cái)政資金配套不到位，未全面實(shí)行財(cái)政資金縣級(jí)報(bào)賬制，財(cái)政資金未實(shí)行專人管理、分賬核算、?？顚Ｓ?；（6）審計(jì)、自驗(yàn)中發(fā)現(xiàn)重大問(wèn)題未整改到位；（7）拒絕配合驗(yàn)收組工作。（二）檢查評(píng)分方法和標(biāo)準(zhǔn)各縣評(píng)分分值為100分，根據(jù)檢查的主要內(nèi)容確定標(biāo)準(zhǔn)分，達(dá)到要求為滿分，否則，依據(jù)評(píng)分標(biāo)準(zhǔn)扣分（詳見附表3）。第三篇：山東省農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)竣工項(xiàng)目驗(yàn)收暫行辦法附件1：山東省農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)竣工項(xiàng)目驗(yàn)收暫行辦法第一章總則第一條為規(guī)范我省農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)竣工項(xiàng)目驗(yàn)收工作，根據(jù)《國(guó)家農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)綜合檢查辦法》（財(cái)發(fā)?2011?31號(hào)）和《山東省農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)資金和項(xiàng)目管理辦法》（魯財(cái)農(nóng)發(fā)綜?2013?21號(hào)）等有關(guān)規(guī)定，制定本辦法。第二條竣工項(xiàng)目驗(yàn)收是省和市農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)機(jī)構(gòu)（以下簡(jiǎn)稱農(nóng)發(fā)機(jī)構(gòu)）組織實(shí)施的對(duì)中央和省立項(xiàng)的農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)竣工項(xiàng)目進(jìn)行驗(yàn)收并作出評(píng)價(jià)的活動(dòng)。主要目的是檢驗(yàn)竣工項(xiàng)目數(shù)量、質(zhì)量和效益完成情況，公正、客觀評(píng)價(jià)項(xiàng)目建設(shè)水平；總結(jié)工作經(jīng)驗(yàn)，查找問(wèn)題不足，促進(jìn)項(xiàng)目建設(shè)和管理水平不斷提高。第三條竣工項(xiàng)目驗(yàn)收實(shí)行縣級(jí)準(zhǔn)備、市級(jí)全面驗(yàn)收和省級(jí)抽驗(yàn)的辦法?？h級(jí)農(nóng)發(fā)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)組織項(xiàng)目實(shí)施過(guò)程中隱蔽工程和單項(xiàng)工程的驗(yàn)收，并做好竣工項(xiàng)目驗(yàn)收的各項(xiàng)準(zhǔn)備工作。市級(jí)農(nóng)發(fā)機(jī)構(gòu)受省農(nóng)發(fā)辦委托，負(fù)責(zé)組織對(duì)本市所屬縣（市、區(qū)）已竣工農(nóng)發(fā)項(xiàng)目進(jìn)行全面驗(yàn)收，并作出驗(yàn)收評(píng)價(jià)。省農(nóng)發(fā)辦按照一定比例，組織對(duì)市本級(jí)項(xiàng)目實(shí)施情況和市級(jí)全面驗(yàn)收情況進(jìn)行抽驗(yàn)，并對(duì)驗(yàn)收情況作出評(píng)價(jià)。第四條 竣工項(xiàng)目驗(yàn)收采取直接組織或委托的方式進(jìn)行。直接組織驗(yàn)收方式是由省、市農(nóng)發(fā)機(jī)構(gòu)組成驗(yàn)收組，吸收有關(guān)部門人員及專家、中介組織參加，按要求開展驗(yàn)收工作。委托驗(yàn)收方式是由省、市農(nóng)發(fā)機(jī)構(gòu)委托專門機(jī)構(gòu)或中介組織組成驗(yàn)收組，獨(dú)立開展驗(yàn)收工作。第五條驗(yàn)收工作實(shí)行組長(zhǎng)負(fù)責(zé)制。驗(yàn)收組組長(zhǎng)負(fù)責(zé)按照規(guī)范的程序組織驗(yàn)收工作，對(duì)驗(yàn)收人員的工作質(zhì)量進(jìn)行監(jiān)督，對(duì)有關(guān)事項(xiàng)進(jìn)行必要的審查和復(fù)核，并對(duì)驗(yàn)收結(jié)果的真實(shí)性負(fù)責(zé)；驗(yàn)收中遇到重大問(wèn)題，應(yīng)當(dāng)及時(shí)報(bào)告。第六條驗(yàn)收人員應(yīng)當(dāng)忠于職守、廉潔自律、保守秘密，公正客觀、規(guī)范高效地完成工作任務(wù)。驗(yàn)收人員與被驗(yàn)收單位有直接利害關(guān)系的，應(yīng)當(dāng)回避。第七條驗(yàn)收的依據(jù)是：（一）農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)方針政策；（二）農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)規(guī)章制度和相關(guān)行業(yè)規(guī)范；（三）省下達(dá)的計(jì)劃、計(jì)劃調(diào)整備案文件及經(jīng)批準(zhǔn)的項(xiàng)目實(shí)施方案；（四）項(xiàng)目立項(xiàng)評(píng)審文件；（五）資金撥付文件、決算報(bào)告等相關(guān)資料。第二章驗(yàn)收內(nèi)容第八條竣工項(xiàng)目驗(yàn)收內(nèi)容主要包括：項(xiàng)目計(jì)劃、建設(shè)任務(wù) — —2與主要經(jīng)濟(jì)技術(shù)指標(biāo)完成情況；工程質(zhì)量情況；各項(xiàng)資金使用、財(cái)政資金及項(xiàng)目單位自籌資金到位情況；各項(xiàng)政策和規(guī)章制度執(zhí)行情況；工程運(yùn)行管護(hù)和檔案資料管理情況等。第九條對(duì)市驗(yàn)收的主要內(nèi)容包括：（一）規(guī)劃與項(xiàng)目庫(kù)建設(shè)；（二）立項(xiàng)評(píng)審情況；（三）項(xiàng)目計(jì)劃編報(bào)、下達(dá)和調(diào)整情況；（四）項(xiàng)目實(shí)施方案批復(fù)情況；（五）市級(jí)財(cái)政配套資金落實(shí)和撥付情況；（六）監(jiān)理招標(biāo)情況；（七）資金和項(xiàng)目管理制度建設(shè)和執(zhí)行情況；（八）資金和項(xiàng)目檔案管理情況；（九）市直項(xiàng)目實(shí)施情況；（十）組織開展對(duì)縣驗(yàn)收情況。第十條對(duì)縣驗(yàn)收的主要內(nèi)容包括：（一）項(xiàng)目庫(kù)建設(shè)、項(xiàng)目可行性研究報(bào)告或初步設(shè)計(jì)編報(bào)情況。（二）項(xiàng)目實(shí)施計(jì)劃編報(bào)和調(diào)整情況。（三）項(xiàng)目計(jì)劃執(zhí)行情況。組織實(shí)施的各類項(xiàng)目建設(shè)任務(wù)與主要經(jīng)濟(jì)技術(shù)指標(biāo)完成情況，工程質(zhì)量情況。（四）上級(jí)財(cái)政資金、縣級(jí)財(cái)政配套資金和項(xiàng)目單位自籌資金落實(shí)情況。（五）財(cái)政資金使用情況?？h級(jí)報(bào)賬情況，項(xiàng)目管理費(fèi)、科技推廣費(fèi)、工程監(jiān)理費(fèi)和工程管護(hù)費(fèi)等提取及使用情況。（六）各項(xiàng)管理制度執(zhí)行情況。項(xiàng)目招投標(biāo)制、工程監(jiān)理制、資金和項(xiàng)目公示制、工程管護(hù)制度以及“三?！惫芾砗蜁?huì)計(jì)核算等執(zhí)行情況。（七）資金和項(xiàng)目檔案管理情況。第三章驗(yàn)收程序第十一條竣工項(xiàng)目驗(yàn)收申請(qǐng)。項(xiàng)目要按規(guī)定的建設(shè)期建成并達(dá)到驗(yàn)收標(biāo)準(zhǔn)。每年五月底前由縣級(jí)農(nóng)發(fā)機(jī)構(gòu)向市級(jí)農(nóng)發(fā)機(jī)構(gòu)提出驗(yàn)收申請(qǐng)；市級(jí)農(nóng)發(fā)機(jī)構(gòu)對(duì)各開發(fā)縣竣工項(xiàng)目進(jìn)行全面驗(yàn)收、出具驗(yàn)收評(píng)價(jià)報(bào)告，并于每年六月中旬向省農(nóng)發(fā)辦報(bào)送驗(yàn)收總結(jié)報(bào)告和項(xiàng)目驗(yàn)收統(tǒng)計(jì)報(bào)表。第十二條因特殊原因建設(shè)期內(nèi)未竣工的項(xiàng)目，由縣級(jí)農(nóng)發(fā)機(jī)構(gòu)提出延期驗(yàn)收申請(qǐng)及竣工期限承諾書，由市級(jí)農(nóng)發(fā)機(jī)構(gòu)審核批準(zhǔn)，報(bào)省農(nóng)發(fā)辦備案。第十三條省農(nóng)發(fā)辦每年六月下旬組織省級(jí)驗(yàn)收，隨機(jī)抽驗(yàn)三分之一左右的開發(fā)縣的全部竣工項(xiàng)目。第十四條竣工項(xiàng)目驗(yàn)收采取聽取匯報(bào)、查閱資料、查驗(yàn)項(xiàng)目工程、走訪農(nóng)戶、召開座談會(huì)等方式進(jìn)行。綜合運(yùn)用對(duì)照分析的方法，核對(duì)資金支出與項(xiàng)目建設(shè)情況、項(xiàng)目計(jì)劃與竣工情況、工程數(shù)量與質(zhì)量情況，以及核對(duì)審計(jì)機(jī)關(guān)和其他有關(guān)部門查出問(wèn) — —4題的整改落實(shí)等情況，并將主要內(nèi)容與事項(xiàng)予以記錄或摘錄，編制工作底稿。第十五條被驗(yàn)收單位應(yīng)當(dāng)按驗(yàn)收內(nèi)容，全面、及時(shí)提供有關(guān)文件、賬表、憑證等檔案資料和數(shù)據(jù)，并對(duì)所提供材料、數(shù)據(jù)的完整性和真實(shí)性負(fù)責(zé)。第四章驗(yàn)收評(píng)價(jià)第十六條驗(yàn)收完成后，驗(yàn)收組依據(jù)統(tǒng)一的驗(yàn)收標(biāo)準(zhǔn)（詳見附表山東省農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)項(xiàng)目驗(yàn)收評(píng)分表），對(duì)被驗(yàn)收單位的項(xiàng)目前期準(zhǔn)備、計(jì)劃執(zhí)行、工程質(zhì)量、項(xiàng)目管理運(yùn)行、資金管理和項(xiàng)目效益情況作出評(píng)價(jià)，編制竣工驗(yàn)收?qǐng)?bào)告。第十七條驗(yàn)收組就驗(yàn)收基本情況、發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題和整改處理意見，以及驗(yàn)收評(píng)分情況等向被驗(yàn)收的市或縣農(nóng)發(fā)機(jī)構(gòu)反饋并交換意見。第十八條省、市農(nóng)發(fā)機(jī)構(gòu)匯總各驗(yàn)收組情況，向各市縣通報(bào)驗(yàn)收情況，對(duì)工作取得的成績(jī)給予肯定，對(duì)檢查發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題提出整改要求，并按照有關(guān)規(guī)定作出處理決定或提出處理意見。第十九條省、市農(nóng)發(fā)機(jī)構(gòu)將驗(yàn)收結(jié)果作為對(duì)市縣農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)績(jī)效考評(píng)的重要因素，按照綜合因素法作為分配項(xiàng)目資金的重要依據(jù)。第五章附則第二十條對(duì)農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)部門項(xiàng)目的驗(yàn)收和省、市組織的各類農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)項(xiàng)目專項(xiàng)驗(yàn)收，依據(jù)本辦法實(shí)施。第二十一條本辦法自發(fā)布之日起施行。附：山東省農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)項(xiàng)目驗(yàn)收評(píng)分表— 6—第四篇：農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)部門項(xiàng)目驗(yàn)收總結(jié)報(bào)告提綱農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)林業(yè)項(xiàng)目自查報(bào)告提綱一、總體情況(一)項(xiàng)目評(píng)審和立項(xiàng)情況，項(xiàng)目初步設(shè)計(jì)審批情況。(二)項(xiàng)目實(shí)施計(jì)劃的批復(fù)、調(diào)整、變更和終止情況。二、開發(fā)任務(wù)及投資計(jì)劃完成情況(一)項(xiàng)目計(jì)劃執(zhí)行情況。項(xiàng)目各項(xiàng)治理措施、建設(shè)內(nèi)容和工程建設(shè)質(zhì)量情況。(二)項(xiàng)目資金到位及投入情況。三、資金和項(xiàng)目管理制度執(zhí)行情況(一)財(cái)政資金縣級(jí)報(bào)賬制和“專人管理、分賬核算、?？顚Ｓ谩敝贫葓?zhí)行情況。(二)項(xiàng)目招投標(biāo)、監(jiān)理、公示和管護(hù)制度執(zhí)行情況。四、開發(fā)的主要成效主要是項(xiàng)目的社會(huì)效益、經(jīng)濟(jì)效益和生態(tài)效益情況。五、主要經(jīng)驗(yàn)和做法六、存在的主要問(wèn)題及改進(jìn)措施包括項(xiàng)目竣工驗(yàn)收發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題及其整改落實(shí)情況。七、進(jìn)一步完善農(nóng)發(fā)林業(yè)項(xiàng)