【文章內(nèi)容簡(jiǎn)介】 占整體擔(dān)保余額規(guī)模的比例普遍較高，南京 、蘇州 地區(qū)都在 90%以上，說(shuō)明擔(dān)保機(jī)構(gòu)為中小企業(yè)發(fā)展做出了顯著的貢獻(xiàn)。而由于地區(qū)行業(yè)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的特殊性，無(wú)錫地區(qū)個(gè)人類擔(dān)保業(yè)務(wù)發(fā)展較為充分，而中小企業(yè)擔(dān)保占比相對(duì)較低，只占到擔(dān)?？傤~的 %。 15 被擔(dān)保的企業(yè)在擔(dān)保機(jī)構(gòu)協(xié)助下發(fā)展壯大，其中不乏目前在國(guó)內(nèi)十分知名的企業(yè)，例如 南京 市某擔(dān)保公司 20xx 年為 南京某 太陽(yáng)能電力有限公司（以下簡(jiǎn)稱 “XX 太陽(yáng)能 ”）貸款200 萬(wàn)元進(jìn)行擔(dān)保，解決其當(dāng)時(shí)原料采購(gòu)時(shí)資金嚴(yán)重緊缺、面臨停工停產(chǎn)的困難。 20xx 年 XX太陽(yáng)能經(jīng)過(guò)幾年快速發(fā)展，成為中國(guó)首家在紐約證交所掛牌上市的高科技民營(yíng)企業(yè)。擔(dān)保機(jī)構(gòu)在科技型企業(yè)成長(zhǎng)初期給與的融資支持，其杠桿放大機(jī)制可能帶來(lái)巨大的經(jīng)濟(jì)效應(yīng)。 第二節(jié) 南京 市擔(dān)保行業(yè) 營(yíng)運(yùn) 分析 在主管部門和行業(yè)協(xié)會(huì)的指導(dǎo)下，擔(dān)保機(jī)構(gòu)基本建立起業(yè)務(wù)制度體系；不過(guò)大多數(shù)擔(dān)保機(jī)構(gòu)的保前調(diào)查和保中審查以感性判斷、靈活掌握為主，風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控重保前輕保后 在主管部門和行業(yè)協(xié)會(huì)的指導(dǎo)下，通過(guò)借鑒同行等方式，大多數(shù)擔(dān)保機(jī)構(gòu)建立起相對(duì)齊 全的業(yè)務(wù)制度，基本包括擔(dān)保業(yè)務(wù)操作規(guī)程和客戶篩選、項(xiàng)目評(píng)審、反擔(dān)保及保后監(jiān)管等業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理辦法，以及內(nèi)部管理考核制度等必要內(nèi)容。不過(guò)，在現(xiàn)場(chǎng)調(diào)查中發(fā)現(xiàn)，大多數(shù)機(jī)構(gòu)的業(yè)務(wù)制度體系雷同，且多框架性，針對(duì)性不強(qiáng)，可操作性有待提升。 盡管大多數(shù)擔(dān)保機(jī)構(gòu)建立起相對(duì)齊全的業(yè)務(wù)制度，但由于人員限制以及中小企業(yè)財(cái)務(wù)信息大多不真實(shí)、信用存在瑕疵等特征，業(yè)務(wù)制度實(shí)際執(zhí)行效果欠佳。大多機(jī)構(gòu)在保前調(diào)查和保中審查階段，以主要業(yè)務(wù)骨干的感性判斷為主，并根據(jù)實(shí)際情況靈活 16 把握各項(xiàng)制度規(guī)定的執(zhí)行，進(jìn)行適當(dāng)變通。盡管這種做法更加貼切實(shí)際，但不 利于整體擔(dān)保業(yè)務(wù)的規(guī)范化管理和風(fēng)險(xiǎn)控制，應(yīng)盡快將定性指標(biāo)量化考核。實(shí)際操作中也存在一些不規(guī)范的現(xiàn)象，尤其是反擔(dān)保措施的制定上，部分機(jī)構(gòu)沒(méi)有完全落實(shí)到實(shí)處，容易產(chǎn)生風(fēng)險(xiǎn)隱患。 此外，大多數(shù)擔(dān)保機(jī)構(gòu)均有貸后一周內(nèi)回訪、每季度現(xiàn)場(chǎng)訪談一次等類似的保后監(jiān)管規(guī)定，但由于業(yè)務(wù)人員數(shù)量及成本的限制，基本沒(méi)有執(zhí)行到位，且保后調(diào)查報(bào)告大多簡(jiǎn)略，并不能真正揭示企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)。 整體代償率低，而較充分的反擔(dān)保措施使得實(shí)際損失金額較小 各 地 區(qū) 代 償 及 損 失 額 對(duì) 比 單位：萬(wàn)元 項(xiàng)目 蘇州 無(wú)錫 常州 南京 南通 淮安 全省平均 累計(jì)代償金額 286.43 362.04 340.64 112.07 108.27 累計(jì)預(yù)計(jì)損失金額 115.96 199.02 8 9 6 累計(jì)確認(rèn)損失金額 8 106.73 4 8 17 代償率 % % % % 0 % % 據(jù)統(tǒng)計(jì)， 118 家擔(dān)保機(jī) 構(gòu)中沒(méi)有發(fā)生過(guò)代償?shù)挠?56 家，占47%；其余 62 家擔(dān)保機(jī)構(gòu)截止 評(píng)級(jí)基準(zhǔn)日 共發(fā)生總額達(dá) 27081萬(wàn)元的代償，其中已確認(rèn)損失金額 萬(wàn)元。對(duì)照近 777 億元的累計(jì)擔(dān)保發(fā)生額規(guī)模，代償比率低，說(shuō)明江蘇擔(dān)保機(jī)構(gòu) 較 好地控制了擔(dān)保業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，并通過(guò)較充分的反擔(dān)保措施使得實(shí)際損失小。 不過(guò)值得注意的是，擔(dān)保機(jī)構(gòu)平均代償率低大部分原因得益于江蘇省良好的經(jīng)濟(jì)金融環(huán)境，江蘇省近幾年 GDP 持續(xù)維持兩位數(shù)增長(zhǎng)，經(jīng)濟(jì)發(fā)展處于良好的上升通道中，各地區(qū)特別是蘇南地區(qū)中小企業(yè)發(fā)展迅速，使得中小企業(yè)和擔(dān)保機(jī)構(gòu)合作出現(xiàn)違約的概率較小，較大 程度降低了擔(dān)保機(jī)構(gòu)代償及損失發(fā)生額。 不過(guò)，我們同時(shí)關(guān)注到近幾年 部分 地區(qū) 區(qū)域性行業(yè)環(huán)境 隱含一定風(fēng)險(xiǎn)，隨著時(shí)間的推移，我們不排除代償率提高和實(shí)際損失額增加的可能。 分析擔(dān)保機(jī)構(gòu)代償產(chǎn)生的原因，主要分為三種情況：一是隨著經(jīng)營(yíng)時(shí)間增長(zhǎng)，業(yè)務(wù)規(guī)模逐步擴(kuò)大，在長(zhǎng)期的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中無(wú)法避免的遇到擔(dān)?？蛻艚?jīng)營(yíng)情況惡化的情況，產(chǎn)生一定的代償，此類代償?shù)?發(fā)生屬經(jīng)營(yíng)過(guò)程中的 正?，F(xiàn)象；二是在某些擔(dān)保業(yè)務(wù)的選擇上，個(gè)別擔(dān)保機(jī)構(gòu)受股東和關(guān)聯(lián)企業(yè)、合作銀行影響對(duì)個(gè)別不合格主體進(jìn)行擔(dān)保，或是出于政策性扶持目的承擔(dān)的貸款擔(dān)保業(yè)務(wù)，風(fēng)險(xiǎn)防范難 度 較 大，容易發(fā)生代償，且代償發(fā)生后造成損失的可能性較大；三是個(gè)人類貸款擔(dān)保業(yè)務(wù)，在保客戶多，擔(dān)保 18 金額大，發(fā)生客戶經(jīng)濟(jì)情況變差，無(wú)法及時(shí)歸還銀行貸款按揭，擔(dān)保機(jī)構(gòu)進(jìn)行及時(shí)代償，此類代償發(fā)生頻率相對(duì)較高，不過(guò)一般都有房產(chǎn)或其他資產(chǎn)作抵押，實(shí)際發(fā)生損失的情況少。 擔(dān)保機(jī)構(gòu)基本都 與 銀行簽有合作協(xié)議，協(xié)議中一般對(duì)擔(dān)保放大倍數(shù)有明確規(guī)定，要求擔(dān)保機(jī)構(gòu)在銀行存入擔(dān)保金額 10%20%的保證金。在 南京 地區(qū)，銀行和擔(dān)保機(jī)構(gòu)合作時(shí)間較長(zhǎng)，雙方約定的放大倍數(shù)相對(duì)較高， 凈資產(chǎn)放大倍數(shù)普遍達(dá)到 8 倍左右， 銀行對(duì)于保證金的要求相對(duì) 寬松，只需在銀行存入一定量的存款。從實(shí)際業(yè)務(wù)規(guī)模的情況來(lái)看， 南京 地區(qū)擔(dān)保機(jī)構(gòu)凈資產(chǎn)擔(dān)保倍數(shù)分別達(dá) 及 倍，業(yè)務(wù)規(guī)模放大倍數(shù)在全省處于前兩位。對(duì)蘇中蘇北地區(qū)而言，由于當(dāng)?shù)劂y行對(duì)擔(dān)保機(jī)構(gòu)資金實(shí)力普遍不太信任，在簽訂銀保合作協(xié)議時(shí)，放大倍數(shù)一般約定在 5 倍以下，一定程度上限制了這些地區(qū)擔(dān)保業(yè)務(wù)規(guī)模的發(fā)展，南通及淮安實(shí)際凈資產(chǎn)擔(dān)保倍數(shù)只有 倍和 倍也印證了上述觀點(diǎn)。 在對(duì)銀行現(xiàn)場(chǎng)調(diào)查中了解到， 銀行在同等情況下一般更愿意選擇資金規(guī)模大的擔(dān)保機(jī)構(gòu)合作，同時(shí)對(duì)擔(dān)保機(jī)構(gòu)人員的風(fēng)險(xiǎn)控制意識(shí)和能力也是考查 的重點(diǎn)條件； 對(duì)于擔(dān)保機(jī)構(gòu)擔(dān)保 企業(yè) ，大多數(shù)銀行都會(huì)積極參與項(xiàng)目的前期調(diào)查，共同防范業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。擔(dān)保機(jī)構(gòu)按風(fēng)險(xiǎn)共擔(dān)的原則與金融機(jī)構(gòu)建立合作關(guān)系， 有利于 形成安全有效的保、貸、還運(yùn)行機(jī)制， 減少業(yè)務(wù)操作過(guò)程中 銀行工作 19 人員的道德風(fēng)險(xiǎn) ， 實(shí)現(xiàn)雙方互利共贏。 第三節(jié) 南京市擔(dān)保行業(yè)前景預(yù)測(cè) 中小企業(yè)是江蘇省經(jīng)濟(jì)發(fā)展的重要支柱、勞動(dòng)力就業(yè)的主要渠道，是城鄉(xiāng)居民收入的重要來(lái)源。良好的經(jīng)濟(jì)和金融環(huán)境，加之發(fā)達(dá)的中小企業(yè)經(jīng)濟(jì)狀況為江蘇省中小企業(yè)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)的發(fā)展提供了較好的行業(yè)和區(qū)域環(huán)境。 江蘇省經(jīng)濟(jì)金融環(huán)境地區(qū)差異性較大 ， 造成 蘇南、蘇北擔(dān)保業(yè)發(fā)展不平衡狀況明顯。 蘇南蘇北地區(qū)由于自然環(huán)境、地理位置、政府政策等因素的不同，經(jīng)濟(jì)總量及發(fā)展速度差距較大，成為江蘇省經(jīng)濟(jì)金融發(fā)展獨(dú)有特色，而擔(dān)保 業(yè)發(fā)展 和當(dāng)?shù)亟?jīng)濟(jì)金融環(huán)境有著密切聯(lián)系，從表 1 可以看出，各地區(qū)擔(dān)保機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)規(guī)模和當(dāng)?shù)亟?jīng)濟(jì)金融發(fā)展情況基本成正比。以 南京 為例，全市 20xx 年實(shí)現(xiàn)地區(qū)生產(chǎn)總值 億元，總量穩(wěn)居江蘇省首位，按可比價(jià)計(jì)算增長(zhǎng) %；截止 20xx 年末，全市私營(yíng)企業(yè)和個(gè)體經(jīng)營(yíng)戶達(dá)到 萬(wàn)家和 萬(wàn)戶，分別比上年末增加 萬(wàn)家和 萬(wàn)戶。個(gè)體私 營(yíng)累計(jì)注冊(cè)資金突破 3400 億元，達(dá) 億元。其中私營(yíng)注冊(cè)資金為 億元，比上年末增長(zhǎng) 35%；個(gè)體注冊(cè)資金 億元，增長(zhǎng) 14%。 南京 地區(qū)發(fā)達(dá)的經(jīng)濟(jì)金融環(huán)境，為擔(dān)保機(jī)構(gòu)的迅速發(fā) 20 展創(chuàng)造了有利的經(jīng)營(yíng)環(huán)境，擔(dān)保機(jī)構(gòu)平均注冊(cè)資本、資產(chǎn)總額、累積擔(dān)保金額、擔(dān)保責(zé)任余額都名列各地區(qū)第一位。 南京 地區(qū)個(gè)人住房及商業(yè)用房購(gòu)置貸款具有一定特殊性，發(fā)放貸款的銀行在借款人提供購(gòu)置房產(chǎn)抵押的情況下，普遍要求再提供擔(dān)保公司擔(dān)保； 南京 相當(dāng)部分企業(yè)都由集體鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)改制而來(lái)， 而其 集體性質(zhì)的土地使用權(quán) 并不符合商業(yè)銀行抵押貸款的條件 ， 在其他抵質(zhì)押物有限的情況下， 南京 地區(qū)大部分商業(yè)銀行不得已接受了第三方擔(dān)保的借款方式，時(shí)至今日， 南京 地區(qū)主要商業(yè)銀行對(duì)擔(dān)保借款的形式相對(duì)較為認(rèn)同； 而隨著 信貸管理的加強(qiáng)， 以往的互保、聯(lián)保方式 逐步不被接受，銀行要求質(zhì)地好的第三方擔(dān)保，但大多數(shù)企業(yè)隨著法律 風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)的 增 強(qiáng) 不愿意對(duì)外提供擔(dān)保。這些都為 南京 地區(qū) 擔(dān)保機(jī)構(gòu)創(chuàng)造了有利的經(jīng)營(yíng)環(huán)境。 各地區(qū)擔(dān)保行業(yè)協(xié)會(huì)相繼建立，為促進(jìn)擔(dān)保機(jī)構(gòu)之間互動(dòng)交流做出較大貢獻(xiàn) 為加強(qiáng) 南京 市中小企業(yè)信用擔(dān)保體系的建設(shè)，維護(hù)擔(dān)保市場(chǎng)秩序 ， 促進(jìn)融資擔(dān)保行業(yè)健 康發(fā)展， 20xx 年 3 月 30 日蘇州市工商業(yè)聯(lián)合會(huì)融資擔(dān)保業(yè)商會(huì)正式成立，成為江蘇省第一家成立的擔(dān)保業(yè)商會(huì)，隨后南通、無(wú)錫、常州、南京 、徐州、連云港、鹽城 等地區(qū)擔(dān)保業(yè)協(xié)會(huì)陸續(xù)成立 。 各地區(qū)擔(dān)保業(yè)協(xié)會(huì)的建立，對(duì)規(guī)范擔(dān)保業(yè)務(wù)行為、宣揚(yáng)國(guó)家擔(dān)保行業(yè)最新政策、推動(dòng)各地區(qū)內(nèi)部及地區(qū)之間擔(dān)保機(jī)構(gòu)交流學(xué) 21 習(xí)等都起到積極作用，同時(shí)及時(shí)收集整理?yè)?dān)保行業(yè)發(fā)展數(shù)據(jù)，為相關(guān)政府監(jiān)管部門政策出臺(tái)提供依據(jù)。例如，常州市中小企業(yè)信用擔(dān)保行業(yè)協(xié)會(huì)雖然成立時(shí)間不長(zhǎng)，工作中積極及時(shí)對(duì)入會(huì)擔(dān)保機(jī)構(gòu)進(jìn)行業(yè)務(wù)考核，并把考核結(jié)果和地區(qū)財(cái)政補(bǔ)貼掛鉤，對(duì)常州市 擔(dān)保機(jī)構(gòu)做大做強(qiáng)起到 積極 推動(dòng)作用；同時(shí)，組織擔(dān)保機(jī)構(gòu)主要管理人員進(jìn)行業(yè)務(wù)培訓(xùn)，從根本上提高擔(dān)保行業(yè)從業(yè)人員整體素質(zhì)，降低擔(dān)保業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。 總的來(lái)看，蘇南地區(qū)，特別是 南京、蘇州、無(wú)錫 三地?fù)?dān)保業(yè)協(xié)會(huì)把對(duì)擔(dān)保機(jī)構(gòu)的考查結(jié)果和市級(jí)財(cái)政補(bǔ)貼金額掛鉤，同時(shí)積極開(kāi)展同行交流，及時(shí)制定有利于擔(dān)保行業(yè)發(fā)展的各項(xiàng)政策規(guī)定，對(duì)當(dāng)?shù)負(fù)?dān)保機(jī)構(gòu)良性發(fā)展起到較明顯地的推動(dòng)作用。相比較而言，蘇中及蘇北地區(qū)擔(dān)保業(yè)協(xié)會(huì)的成立對(duì)推動(dòng)當(dāng)?shù)負(fù)?dān)保行業(yè)發(fā)展所發(fā)揮的積極作用有限，協(xié)會(huì)和擔(dān)保機(jī)構(gòu)之間的溝通協(xié)調(diào)工作有待增強(qiáng)。 第三章 公司組成方案 一、指導(dǎo) 思想 在擔(dān)保公司組織的設(shè)計(jì)上，堅(jiān)持 “走可持續(xù)發(fā)展的商業(yè)性道路 ”的指導(dǎo)思想，既體現(xiàn)商業(yè)性、盈利性和可持續(xù)性，同時(shí)又堅(jiān)持 “自主經(jīng)營(yíng)、自我約束、自我發(fā)展、自擔(dān)風(fēng)險(xiǎn) ”的原則。 22 二、發(fā)起人設(shè)立與資金來(lái)源 由 三、治理結(jié)構(gòu) 擔(dān)保公司組織是按照《中華人民共和國(guó)公司法》設(shè)立的有限責(zé)任公司，由股東共同制定公司章程，公司的內(nèi)部組織機(jī)構(gòu)嚴(yán)格按照《公司法》的有關(guān)規(guī)定設(shè)置。內(nèi)設(shè)股東會(huì)、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)、擔(dān)保業(yè)務(wù)評(píng)審委員會(huì)。 公司實(shí)行嚴(yán)格的法人治理結(jié)構(gòu)，自主經(jīng)營(yíng)、自負(fù)盈虧；實(shí)行董事會(huì)領(lǐng)導(dǎo)下的總經(jīng)理負(fù)責(zé)制。 內(nèi)設(shè)部門：內(nèi)設(shè)擔(dān)保業(yè)務(wù)部、風(fēng) 險(xiǎn)管理部、綜合財(cái)務(wù)部、擔(dān)保業(yè)務(wù)審查委員會(huì)等。 四、業(yè)務(wù)運(yùn)作 在服務(wù)方向上， 堅(jiān)持 以 工業(yè)企業(yè)、農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化龍頭企 為重點(diǎn)，積極拓寬省內(nèi)擔(dān)?？蛻羰袌?chǎng)。 對(duì)符合擔(dān)保條件的中小企業(yè)融資需求，優(yōu)先安排擔(dān)保計(jì)劃，優(yōu)先向合作銀行推薦；對(duì)銀行推薦的符合擔(dān)保條件的中小企業(yè)融資需求，優(yōu)先予以擔(dān)保。 在政策支持上， 堅(jiān)持扶優(yōu)限劣和為省內(nèi)中小企業(yè)發(fā)展服務(wù)的擔(dān)保政策。不斷拓展為省內(nèi)中小企業(yè)擔(dān)保服務(wù)的外延與內(nèi)涵，全方位、多領(lǐng)域、深層次地 “合作無(wú)極限 ”。對(duì)省內(nèi)優(yōu)勢(shì)龍頭產(chǎn)業(yè)和新興產(chǎn)業(yè)企業(yè)以及高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)企業(yè)優(yōu)先給予擔(dān)保綜合授信，安排其正常合理的融資 擔(dān)保需求，支持優(yōu)質(zhì)客戶做大做強(qiáng)。 23 在具體措施上， 建立與 江蘇 省各市、縣（區(qū)）屬經(jīng)濟(jì)管理部門工作銜接機(jī)制，建立與省內(nèi)企業(yè)的業(yè)務(wù)聯(lián)系機(jī)制，緊緊圍繞區(qū)域經(jīng)濟(jì)發(fā)展產(chǎn)業(yè)政策，以點(diǎn)帶面，擇優(yōu)扶持。 廣泛聯(lián)系合作銀行，全力推介融資項(xiàng)目，積極推動(dòng)銀企對(duì)接。 五、經(jīng)營(yíng)范圍 在國(guó)家政策允許范圍內(nèi)，為企業(yè)提供小額融資擔(dān)保，履約擔(dān)保，投資風(fēng)險(xiǎn)擔(dān)保，民間借款