【文章內(nèi)容簡介】 占整體擔保余額規(guī)模的比例普遍較高，南京 、蘇州 地區(qū)都在 90%以上，說明擔保機構(gòu)為中小企業(yè)發(fā)展做出了顯著的貢獻。而由于地區(qū)行業(yè)經(jīng)濟發(fā)展的特殊性，無錫地區(qū)個人類擔保業(yè)務發(fā)展較為充分，而中小企業(yè)擔保占比相對較低，只占到擔?？傤~的 %。 15 被擔保的企業(yè)在擔保機構(gòu)協(xié)助下發(fā)展壯大，其中不乏目前在國內(nèi)十分知名的企業(yè)，例如 南京 市某擔保公司 20xx 年為 南京某 太陽能電力有限公司（以下簡稱 “XX 太陽能 ”）貸款200 萬元進行擔保，解決其當時原料采購時資金嚴重緊缺、面臨停工停產(chǎn)的困難。 20xx 年 XX太陽能經(jīng)過幾年快速發(fā)展，成為中國首家在紐約證交所掛牌上市的高科技民營企業(yè)。擔保機構(gòu)在科技型企業(yè)成長初期給與的融資支持，其杠桿放大機制可能帶來巨大的經(jīng)濟效應。 第二節(jié) 南京 市擔保行業(yè) 營運 分析 在主管部門和行業(yè)協(xié)會的指導下，擔保機構(gòu)基本建立起業(yè)務制度體系；不過大多數(shù)擔保機構(gòu)的保前調(diào)查和保中審查以感性判斷、靈活掌握為主，風險監(jiān)控重保前輕保后 在主管部門和行業(yè)協(xié)會的指導下，通過借鑒同行等方式，大多數(shù)擔保機構(gòu)建立起相對齊 全的業(yè)務制度，基本包括擔保業(yè)務操作規(guī)程和客戶篩選、項目評審、反擔保及保后監(jiān)管等業(yè)務風險管理辦法，以及內(nèi)部管理考核制度等必要內(nèi)容。不過，在現(xiàn)場調(diào)查中發(fā)現(xiàn)，大多數(shù)機構(gòu)的業(yè)務制度體系雷同，且多框架性，針對性不強，可操作性有待提升。 盡管大多數(shù)擔保機構(gòu)建立起相對齊全的業(yè)務制度，但由于人員限制以及中小企業(yè)財務信息大多不真實、信用存在瑕疵等特征，業(yè)務制度實際執(zhí)行效果欠佳。大多機構(gòu)在保前調(diào)查和保中審查階段，以主要業(yè)務骨干的感性判斷為主，并根據(jù)實際情況靈活 16 把握各項制度規(guī)定的執(zhí)行，進行適當變通。盡管這種做法更加貼切實際，但不 利于整體擔保業(yè)務的規(guī)范化管理和風險控制，應盡快將定性指標量化考核。實際操作中也存在一些不規(guī)范的現(xiàn)象，尤其是反擔保措施的制定上，部分機構(gòu)沒有完全落實到實處，容易產(chǎn)生風險隱患。 此外，大多數(shù)擔保機構(gòu)均有貸后一周內(nèi)回訪、每季度現(xiàn)場訪談一次等類似的保后監(jiān)管規(guī)定，但由于業(yè)務人員數(shù)量及成本的限制，基本沒有執(zhí)行到位，且保后調(diào)查報告大多簡略，并不能真正揭示企業(yè)風險。 整體代償率低，而較充分的反擔保措施使得實際損失金額較小 各 地 區(qū) 代 償 及 損 失 額 對 比 單位：萬元 項目 蘇州 無錫 常州 南京 南通 淮安 全省平均 累計代償金額 286.43 362.04 340.64 112.07 108.27 累計預計損失金額 115.96 199.02 8 9 6 累計確認損失金額 8 106.73 4 8 17 代償率 % % % % 0 % % 據(jù)統(tǒng)計， 118 家擔保機 構(gòu)中沒有發(fā)生過代償?shù)挠?56 家，占47%；其余 62 家擔保機構(gòu)截止 評級基準日 共發(fā)生總額達 27081萬元的代償，其中已確認損失金額 萬元。對照近 777 億元的累計擔保發(fā)生額規(guī)模，代償比率低，說明江蘇擔保機構(gòu) 較 好地控制了擔保業(yè)務風險，并通過較充分的反擔保措施使得實際損失小。 不過值得注意的是，擔保機構(gòu)平均代償率低大部分原因得益于江蘇省良好的經(jīng)濟金融環(huán)境，江蘇省近幾年 GDP 持續(xù)維持兩位數(shù)增長，經(jīng)濟發(fā)展處于良好的上升通道中，各地區(qū)特別是蘇南地區(qū)中小企業(yè)發(fā)展迅速，使得中小企業(yè)和擔保機構(gòu)合作出現(xiàn)違約的概率較小，較大 程度降低了擔保機構(gòu)代償及損失發(fā)生額。 不過，我們同時關(guān)注到近幾年 部分 地區(qū) 區(qū)域性行業(yè)環(huán)境 隱含一定風險，隨著時間的推移，我們不排除代償率提高和實際損失額增加的可能。 分析擔保機構(gòu)代償產(chǎn)生的原因，主要分為三種情況：一是隨著經(jīng)營時間增長，業(yè)務規(guī)模逐步擴大，在長期的經(jīng)營活動中無法避免的遇到擔?？蛻艚?jīng)營情況惡化的情況，產(chǎn)生一定的代償，此類代償?shù)?發(fā)生屬經(jīng)營過程中的 正?，F(xiàn)象；二是在某些擔保業(yè)務的選擇上，個別擔保機構(gòu)受股東和關(guān)聯(lián)企業(yè)、合作銀行影響對個別不合格主體進行擔保，或是出于政策性扶持目的承擔的貸款擔保業(yè)務，風險防范難 度 較 大，容易發(fā)生代償，且代償發(fā)生后造成損失的可能性較大；三是個人類貸款擔保業(yè)務，在?？蛻舳?，擔保 18 金額大，發(fā)生客戶經(jīng)濟情況變差，無法及時歸還銀行貸款按揭，擔保機構(gòu)進行及時代償，此類代償發(fā)生頻率相對較高，不過一般都有房產(chǎn)或其他資產(chǎn)作抵押，實際發(fā)生損失的情況少。 擔保機構(gòu)基本都 與 銀行簽有合作協(xié)議，協(xié)議中一般對擔保放大倍數(shù)有明確規(guī)定，要求擔保機構(gòu)在銀行存入擔保金額 10%20%的保證金。在 南京 地區(qū)，銀行和擔保機構(gòu)合作時間較長，雙方約定的放大倍數(shù)相對較高， 凈資產(chǎn)放大倍數(shù)普遍達到 8 倍左右， 銀行對于保證金的要求相對 寬松，只需在銀行存入一定量的存款。從實際業(yè)務規(guī)模的情況來看， 南京 地區(qū)擔保機構(gòu)凈資產(chǎn)擔保倍數(shù)分別達 及 倍，業(yè)務規(guī)模放大倍數(shù)在全省處于前兩位。對蘇中蘇北地區(qū)而言，由于當?shù)劂y行對擔保機構(gòu)資金實力普遍不太信任，在簽訂銀保合作協(xié)議時，放大倍數(shù)一般約定在 5 倍以下，一定程度上限制了這些地區(qū)擔保業(yè)務規(guī)模的發(fā)展，南通及淮安實際凈資產(chǎn)擔保倍數(shù)只有 倍和 倍也印證了上述觀點。 在對銀行現(xiàn)場調(diào)查中了解到， 銀行在同等情況下一般更愿意選擇資金規(guī)模大的擔保機構(gòu)合作，同時對擔保機構(gòu)人員的風險控制意識和能力也是考查 的重點條件； 對于擔保機構(gòu)擔保 企業(yè) ，大多數(shù)銀行都會積極參與項目的前期調(diào)查，共同防范業(yè)務風險。擔保機構(gòu)按風險共擔的原則與金融機構(gòu)建立合作關(guān)系， 有利于 形成安全有效的保、貸、還運行機制， 減少業(yè)務操作過程中 銀行工作 19 人員的道德風險 ， 實現(xiàn)雙方互利共贏。 第三節(jié) 南京市擔保行業(yè)前景預測 中小企業(yè)是江蘇省經(jīng)濟發(fā)展的重要支柱、勞動力就業(yè)的主要渠道，是城鄉(xiāng)居民收入的重要來源。良好的經(jīng)濟和金融環(huán)境，加之發(fā)達的中小企業(yè)經(jīng)濟狀況為江蘇省中小企業(yè)信用擔保機構(gòu)的發(fā)展提供了較好的行業(yè)和區(qū)域環(huán)境。 江蘇省經(jīng)濟金融環(huán)境地區(qū)差異性較大 ， 造成 蘇南、蘇北擔保業(yè)發(fā)展不平衡狀況明顯。 蘇南蘇北地區(qū)由于自然環(huán)境、地理位置、政府政策等因素的不同，經(jīng)濟總量及發(fā)展速度差距較大，成為江蘇省經(jīng)濟金融發(fā)展獨有特色，而擔保 業(yè)發(fā)展 和當?shù)亟?jīng)濟金融環(huán)境有著密切聯(lián)系，從表 1 可以看出，各地區(qū)擔保機構(gòu)業(yè)務規(guī)模和當?shù)亟?jīng)濟金融發(fā)展情況基本成正比。以 南京 為例，全市 20xx 年實現(xiàn)地區(qū)生產(chǎn)總值 億元，總量穩(wěn)居江蘇省首位，按可比價計算增長 %；截止 20xx 年末，全市私營企業(yè)和個體經(jīng)營戶達到 萬家和 萬戶，分別比上年末增加 萬家和 萬戶。個體私 營累計注冊資金突破 3400 億元，達 億元。其中私營注冊資金為 億元，比上年末增長 35%；個體注冊資金 億元，增長 14%。 南京 地區(qū)發(fā)達的經(jīng)濟金融環(huán)境，為擔保機構(gòu)的迅速發(fā) 20 展創(chuàng)造了有利的經(jīng)營環(huán)境，擔保機構(gòu)平均注冊資本、資產(chǎn)總額、累積擔保金額、擔保責任余額都名列各地區(qū)第一位。 南京 地區(qū)個人住房及商業(yè)用房購置貸款具有一定特殊性，發(fā)放貸款的銀行在借款人提供購置房產(chǎn)抵押的情況下，普遍要求再提供擔保公司擔保； 南京 相當部分企業(yè)都由集體鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)改制而來， 而其 集體性質(zhì)的土地使用權(quán) 并不符合商業(yè)銀行抵押貸款的條件 ， 在其他抵質(zhì)押物有限的情況下， 南京 地區(qū)大部分商業(yè)銀行不得已接受了第三方擔保的借款方式，時至今日， 南京 地區(qū)主要商業(yè)銀行對擔保借款的形式相對較為認同； 而隨著 信貸管理的加強， 以往的互保、聯(lián)保方式 逐步不被接受，銀行要求質(zhì)地好的第三方擔保，但大多數(shù)企業(yè)隨著法律 風險意識的 增 強 不愿意對外提供擔保。這些都為 南京 地區(qū) 擔保機構(gòu)創(chuàng)造了有利的經(jīng)營環(huán)境。 各地區(qū)擔保行業(yè)協(xié)會相繼建立，為促進擔保機構(gòu)之間互動交流做出較大貢獻 為加強 南京 市中小企業(yè)信用擔保體系的建設，維護擔保市場秩序 ， 促進融資擔保行業(yè)健 康發(fā)展， 20xx 年 3 月 30 日蘇州市工商業(yè)聯(lián)合會融資擔保業(yè)商會正式成立，成為江蘇省第一家成立的擔保業(yè)商會，隨后南通、無錫、常州、南京 、徐州、連云港、鹽城 等地區(qū)擔保業(yè)協(xié)會陸續(xù)成立 。 各地區(qū)擔保業(yè)協(xié)會的建立，對規(guī)范擔保業(yè)務行為、宣揚國家擔保行業(yè)最新政策、推動各地區(qū)內(nèi)部及地區(qū)之間擔保機構(gòu)交流學 21 習等都起到積極作用，同時及時收集整理擔保行業(yè)發(fā)展數(shù)據(jù)，為相關(guān)政府監(jiān)管部門政策出臺提供依據(jù)。例如，常州市中小企業(yè)信用擔保行業(yè)協(xié)會雖然成立時間不長，工作中積極及時對入會擔保機構(gòu)進行業(yè)務考核，并把考核結(jié)果和地區(qū)財政補貼掛鉤，對常州市 擔保機構(gòu)做大做強起到 積極 推動作用；同時，組織擔保機構(gòu)主要管理人員進行業(yè)務培訓，從根本上提高擔保行業(yè)從業(yè)人員整體素質(zhì)，降低擔保業(yè)務風險。 總的來看，蘇南地區(qū)，特別是 南京、蘇州、無錫 三地擔保業(yè)協(xié)會把對擔保機構(gòu)的考查結(jié)果和市級財政補貼金額掛鉤，同時積極開展同行交流，及時制定有利于擔保行業(yè)發(fā)展的各項政策規(guī)定，對當?shù)負C構(gòu)良性發(fā)展起到較明顯地的推動作用。相比較而言，蘇中及蘇北地區(qū)擔保業(yè)協(xié)會的成立對推動當?shù)負Ｐ袠I(yè)發(fā)展所發(fā)揮的積極作用有限，協(xié)會和擔保機構(gòu)之間的溝通協(xié)調(diào)工作有待增強。 第三章 公司組成方案 一、指導 思想 在擔保公司組織的設計上，堅持 “走可持續(xù)發(fā)展的商業(yè)性道路 ”的指導思想，既體現(xiàn)商業(yè)性、盈利性和可持續(xù)性，同時又堅持 “自主經(jīng)營、自我約束、自我發(fā)展、自擔風險 ”的原則。 22 二、發(fā)起人設立與資金來源 由 三、治理結(jié)構(gòu) 擔保公司組織是按照《中華人民共和國公司法》設立的有限責任公司，由股東共同制定公司章程，公司的內(nèi)部組織機構(gòu)嚴格按照《公司法》的有關(guān)規(guī)定設置。內(nèi)設股東會、董事會、監(jiān)事會、擔保業(yè)務評審委員會。 公司實行嚴格的法人治理結(jié)構(gòu)，自主經(jīng)營、自負盈虧；實行董事會領(lǐng)導下的總經(jīng)理負責制。 內(nèi)設部門：內(nèi)設擔保業(yè)務部、風 險管理部、綜合財務部、擔保業(yè)務審查委員會等。 四、業(yè)務運作 在服務方向上， 堅持 以 工業(yè)企業(yè)、農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化龍頭企 為重點，積極拓寬省內(nèi)擔?？蛻羰袌?。 對符合擔保條件的中小企業(yè)融資需求，優(yōu)先安排擔保計劃，優(yōu)先向合作銀行推薦；對銀行推薦的符合擔保條件的中小企業(yè)融資需求，優(yōu)先予以擔保。 在政策支持上， 堅持扶優(yōu)限劣和為省內(nèi)中小企業(yè)發(fā)展服務的擔保政策。不斷拓展為省內(nèi)中小企業(yè)擔保服務的外延與內(nèi)涵，全方位、多領(lǐng)域、深層次地 “合作無極限 ”。對省內(nèi)優(yōu)勢龍頭產(chǎn)業(yè)和新興產(chǎn)業(yè)企業(yè)以及高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)企業(yè)優(yōu)先給予擔保綜合授信，安排其正常合理的融資 擔保需求，支持優(yōu)質(zhì)客戶做大做強。 23 在具體措施上， 建立與 江蘇 省各市、縣（區(qū)）屬經(jīng)濟管理部門工作銜接機制，建立與省內(nèi)企業(yè)的業(yè)務聯(lián)系機制，緊緊圍繞區(qū)域經(jīng)濟發(fā)展產(chǎn)業(yè)政策，以點帶面，擇優(yōu)扶持。 廣泛聯(lián)系合作銀行，全力推介融資項目，積極推動銀企對接。 五、經(jīng)營范圍 在國家政策允許范圍內(nèi)，為企業(yè)提供小額融資擔保，履約擔保，投資風險擔保，民間借款