【文章內(nèi)容簡介】 光大、華夏、民生等，其掌握的銀行金融資源占全國的三分之二以上；而百余家城市商業(yè)銀行、各類農(nóng)村合作金融機構以及少數(shù)近年來發(fā)展起來的村鎮(zhèn)銀行、小額貸款公司等，其掌握的銀行金融資源占全國的不足三分之一。前者的金融源較多傾向服務于大中型企業(yè)，受惠企業(yè)數(shù)量不足全國企業(yè)總數(shù)的1％；后者的金融資源傾向服務于小企業(yè)，但受惠企業(yè)數(shù)量充其量也不足全國企業(yè)總數(shù)的10％。從國際比較看，發(fā)達國家銀行貸款的企業(yè)覆蓋率為54％，而我國在規(guī)?；蛳揞~以上企業(yè)中銀行信貸覆蓋率大約在20％左右，規(guī)模或限額以下企業(yè)不到2％，與發(fā)達國家的差距十分明顯。因此，我國銀行金融資源配置和市場主體需求之間存在嚴重的倒掛現(xiàn)象和巨大的需求缺口。在市場經(jīng)濟條件下，企業(yè)的健康發(fā)展必然需要有效的金融支持。從企業(yè)有效需求的角度講，無論是大中企業(yè)還是小企業(yè)對分享金融資源的權利都是平等的，只要市場中有大中小企業(yè)等需求不同的各類企業(yè)群體，就應當有相對應的金融資源配給來滿足各類有效需求。國家的金融資源供給理應流向各類企業(yè)的有效需求，銀行設置結構也理應與各類萬方數(shù)據(jù)企業(yè)的數(shù)量結構相適應。我國金融資源配置亟須調(diào)整以適應市場主體結構變化特點的客觀要求，以形成一個能夠高效率配置金融資源、滿足不同風險偏好的資金需求者和供給者的完善的金融市場體系，一種能使金融資源自動流向有利于經(jīng)濟結構、產(chǎn)業(yè)結構、產(chǎn)品結構改善和資金使用效率提高的資源配置機制。三、我國企業(yè)融資問題主要在于小企業(yè)融資難一直以來，我國習慣于將中小企業(yè)相提并論。從2002年頒布實施《中小企業(yè)促進法》以來，人們將過去的大中型企業(yè)與小型企業(yè)的提法逐步改變?yōu)榇笃髽I(yè)與中小企業(yè)。無論是職能部門的宏觀調(diào)控政策，還是金融機構的具體執(zhí)行或監(jiān)管措施，抑或社會各界的輿論導向和評價觀念，都將中型企業(yè)與小型企業(yè)相提并論。因此，社會輿論普遍認為我國的企業(yè)融資難問題主要是中小企業(yè)融資難問題。實際上，中小企業(yè)融資與小企業(yè)融資大不相同。目前，來自金融與產(chǎn)業(yè)部門的不同判斷本身說明了中小企業(yè)融資與小企業(yè)融資是懸殊很大的兩個問題。金融部門認為，中小企業(yè)融資狀況已經(jīng)大為改善。近年來金融部門為緩解中小企業(yè)融資難問題采取了一系列重要措施，中小企業(yè)的金融服務外部環(huán)境不斷改善。特別是銀監(jiān)會提出中小企業(yè)融資要堅持“四個到位”、確?！傲棛C制”、實現(xiàn)“兩個不低于目標”等一系列措施后，中小企業(yè)融資狀況改善更快。數(shù)據(jù)表明，2008年銀行業(yè)金融機構的中小企業(yè)貸款余額為10．31萬億元心]，占全部企業(yè)貸款的53．06％。2009年上半年，全國新經(jīng)濟理論與經(jīng)濟管理 2010年第4期增企業(yè)貸款3．9萬億元，其中，對中小企業(yè)的貸款占56．6％。另一方面，工信部和中小企業(yè)認為小企業(yè)融資依然艱難。盡管采取了不少積極措施并取得了相當效果，但小企業(yè)依然融資無門。盡管2009年全國信貸規(guī)模迅猛增長，但大多數(shù)小企業(yè)卻依然得不到貸款。二者判斷不一，說明中小企業(yè)融資絕不能簡單等同于小企業(yè)融資，中小企業(yè)信貸數(shù)據(jù)絕不能說明小企業(yè)融資狀況。現(xiàn)有數(shù)據(jù)表明，小企業(yè)融資難的問題基本沒有解決。一是大銀行的小企業(yè)客戶數(shù)量非常少。根據(jù)中國工商銀行的數(shù)據(jù)，到2009年6月，工行的企業(yè)客戶中，中型企業(yè)和小型企業(yè)為1．9萬多家和3．4萬家，占企業(yè)客戶的31．9％和55．9％，貸款為16 262億和4 041億，占企業(yè)貸款的39．36％和9．78％。工行2008年底有營業(yè)網(wǎng)點15 676個，平均一個網(wǎng)點才有2．2個小企業(yè)客戶。實際上，我國中型企業(yè)問題與小型企業(yè)問題差別很大。一是數(shù)量差別明顯。在我國，企業(yè)結構呈35萬方數(shù)據(jù)經(jīng)濟理論與經(jīng)濟管理2010年第4期現(xiàn)出大企業(yè)很少，中企業(yè)不多，小企業(yè)占絕大多數(shù)的金字塔形狀。從市場主體看，2009年6月全國注冊私營企業(yè)692萬家，占全國企業(yè)的69％，戶均注冊資本185萬元，另有個體工商戶3 063萬戶。o從工業(yè)企業(yè)看，2008年全國規(guī)模以上(年銷售收入500萬元以上)工業(yè)企業(yè)35．9萬戶，大、中、小型企業(yè)分別占0．8％，9．05％和90．15 o／；另外還有100多萬家規(guī)模以下企業(yè)o[43總體看，全國大企業(yè)不到1萬家，占全國企業(yè)總數(shù)的不足0．1％；中型企業(yè)不到10萬家，占不足1％；其余99％以上是小企業(yè)。二是信貸條件差別很大。我國中型企業(yè)，其資產(chǎn)質(zhì)量、管理規(guī)范、經(jīng)濟效益、財務狀況和信用記錄等方面，絕大多數(shù)中型企業(yè)符合銀行信貸要求，因此，絕大多數(shù)中型企業(yè)都在銀行開戶并獲得授信和貸款。三是銀行信貸覆蓋率差別懸殊。從國際比較看，根據(jù)有關數(shù)據(jù)，銀行貸款的企業(yè)覆蓋率水平，發(fā)展中國家為10％以上，發(fā)達國家為54％。根據(jù)世界銀行對全球45個國家企業(yè)信貸發(fā)放情況的研究，大中小三類企業(yè)獲得銀行信貸資金的比重大約是58：23：19?？梢?，中型企業(yè)信貸狀況與大企業(yè)近似，與小企業(yè)甚為懸殊。如果將中型企業(yè)與小企業(yè)融資問題混同，必然導致認識判斷與政策決策的失誤，客觀上掩蓋了我國企業(yè)融資問題的實質(zhì)，誤導了人們認識與判斷問題的方向，影響了國家金融信貸政策的科學性和針對性，拖延了我國金融體制改革的進程。因此，要把解決企業(yè)融資問題的政策著力點放在小企業(yè)上。一方面，要改變認識和判斷問題的角度與思路。從國家宏觀層面看，應將解決中小企業(yè)問題調(diào)整為解決小企業(yè)問題，既包括小企業(yè)融資問題，也包括小企業(yè)的財稅、就業(yè)、技術、培訓等方面的問題。從金融機構方面看，不宜再籠統(tǒng)地提中小企業(yè)融資難問題，而應明確提出著力解決小企業(yè)融資問題。另一方面，要明確解決小企業(yè)融資問題是金融機構的一大社會責任。金融機構有責任將我國龐大的金融資源合理有效地配置到大、中、小型企業(yè)中去，使其流向與大、中、小型企業(yè)在國民經(jīng)濟中的地位作用、經(jīng)濟社會效益相適應；有責任公平公正地對待小企業(yè)，為小企業(yè)提供與其經(jīng)營特點和有效需求相適應的公平合理的金融制度政策、管理規(guī)范、商業(yè)模式和量身定做的金融產(chǎn)品與服務。四、解決小企業(yè)融資難問題要正確評價小企業(yè)的經(jīng)營狀況與信用水平小企業(yè)融資難的一個根本原因，是金融機構普遍認為小企業(yè)的資產(chǎn)與經(jīng)營質(zhì)量不高，對其貸款，成本高，收益小，信用差，風險大。這種認識又影響了社會對小企業(yè)信用狀況的看法。但是，實際情 況并非如此。從規(guī)模以上工業(yè)企業(yè)看，小型工業(yè)企業(yè)的總體質(zhì)量并不差(見表1)。2008年，全國大、中、小型工業(yè)企業(yè)虧損面分別為18．7％，22．2％和17．5％，資產(chǎn)負債率分別為59％，59．8％和59％，主營業(yè)務收入利潤率分別為6．07％，5．33％和5．04％，總資產(chǎn)利潤率分別為5．81％，5．14％和7．03％，主營業(yè)務收入稅收貢獻率分別為5．43％，3．79％和3．3％。特別是從解決就業(yè)的社會效益看，每10萬元主營業(yè)務收入帶動就業(yè)的人數(shù)，小型企業(yè)為2．3人，中型企業(yè)為2人，大型企業(yè)為1．22人。從各種經(jīng)濟類型工業(yè)企業(yè)看，私營工業(yè)的總體經(jīng)營質(zhì)量好于全部工業(yè)。2008年國有及控股企業(yè)、外資企業(yè)和私營企業(yè)的虧損面分別為32．2％，29．2％和12．7％，資產(chǎn)負債率分別為60％，57．6％和58．8％，主營業(yè)務收入利潤率分別為6．09％，4．88％和5．13％，主營業(yè)務收入稅收貢獻率分別為7．06％，2．44％和3．32％。如果扣除國有壟斷企業(yè)的壟斷收益，私營企業(yè)經(jīng)營質(zhì)量明顯好于國有及控股企業(yè)。從解決就業(yè)的社會效益看，每10萬元主營業(yè)務收入帶動就業(yè)的人數(shù)，私營企業(yè)為2．18人，外資企業(yè)為1．87人，國有及控股企業(yè)為1．36人。L40總體上看，根據(jù)對有關統(tǒng)計數(shù)據(jù)的分析，在全國近36萬家規(guī)模以上工業(yè)企業(yè)中，有近20萬戶私營企業(yè)和33萬戶小型企業(yè)，它們利潤高、效益好的占三分之一以上，有一定利潤與效益的占三分之一，微利、虧損的不到三分之一?？梢?，利潤高、效益好的三分之一以上的私營和小型工業(yè)企業(yè)，其在市場上的商業(yè)信譽(主要指對上下游客戶守合同、重信譽)是比較好的，有一定利潤與效益的三分之一的企業(yè)，其在市場上的商業(yè)信譽基本上也是不錯的。因此，解決這三分之二以上的私營和小型企業(yè)的信貸問題，不僅不會增加銀行金融機構的風險，而且會給銀行金融機構帶來不小的收益。它們理應是可發(fā)展的潛在客戶，是有效益的風險小的客戶，是銀行金融機構的重要收入與利潤來源。參考文獻[1]全國工商聯(lián)研究室．中國改革開放30年民營經(jīng)濟發(fā)展數(shù)據(jù)EM]．北京：中華工商聯(lián)合出版社，2009．[2]劉明康．新中國銀行業(yè)發(fā)展歷史回顧與未來展望EJ]．中國金融，2009，(19)．[3]中國工商銀行股份有限公司．2009年半報告(A股EEB／OL]．：／／，2009一08—21[4]中華人民共和國國家統(tǒng)計局．中國統(tǒng)計年鑒(2009)[Z]．北京：中國統(tǒng)計出版社，2009． Is]中華人民共和國國家統(tǒng)計局．中國經(jīng)濟景氣月報[z]．2009，(7)．第五篇：關于中小企業(yè)融資調(diào)查報告關于中小企業(yè)融資情況的調(diào)查報告中小企業(yè)在世界各國的經(jīng)濟發(fā)展中都占有十分重要的地位，在擴大就業(yè)、活躍市場、增加收入、穩(wěn)定社會等方面有著不可替代的作用。中小企業(yè)在各國經(jīng)濟發(fā)展中的重大作用已成為人們的共識。20世紀70年代以來，由于技術革命的迅猛發(fā)展以及隨之而來的“大企業(yè)病”的困擾，世界范圍內(nèi)企業(yè)結構出現(xiàn)了專業(yè)化、小型化趨勢，中小企業(yè)得到了蓬勃發(fā)展。在我國，隨著經(jīng)濟市場化的不斷推進，多種所有制形式的中小企業(yè)快速發(fā)展，己經(jīng)成為推動國民經(jīng)濟發(fā)展的生力軍和緩解就業(yè)壓力、維護社會長治久安的重要途徑。但是，我國中小企業(yè)普遍融資困難，融資環(huán)境不理想。目前，融資難已成為中小企業(yè)發(fā)展的瓶頸。如不給予中小企業(yè)公平的發(fā)展機會，并為其創(chuàng)造暢通的融資渠道，必定會壓縮中小企業(yè)的發(fā)展空間，其對國民經(jīng)濟的貢獻也會降低，還會產(chǎn)生一定的社會問題。目前，我國政府已經(jīng)對中小企業(yè)融資難的問題給予了高度重視，并出臺了一些政策措施來幫助中小企業(yè)，但由于各種原因，成效不大。另外，從世界范圍來看，隨著經(jīng)濟全球化和世界經(jīng)濟虛擬化，中國企業(yè)的發(fā)展也將逐步由資本的內(nèi)部積累向擴張方式多元化轉移，資本經(jīng)營正成為企業(yè)改善生存狀況，加速發(fā)展的重要手段。這些年我國在經(jīng)濟轉型期土地、勞動力、資本、技術等各種生產(chǎn)要素市場化進程中，資本要素市場化相對滯后。因此，如何解決資本的合理流動和優(yōu)化配置已成為經(jīng)濟發(fā)展中的突出問題。綜上所述，就中國中小企業(yè)融資問題開展深入、系統(tǒng)的研究，對推動我國經(jīng)濟發(fā)展和活躍經(jīng)濟理論研究，如何根據(jù)我國經(jīng)濟發(fā)展的特點改善中小企業(yè)融資環(huán)境，如何將發(fā)達國家和地區(qū)中小企業(yè)融資的優(yōu)秀經(jīng)驗本土化都是一個急待解決的問題。今年9月通過上網(wǎng)查資料，學校圖書館查閱，電話咨詢有關單位，及我現(xiàn)在的工作單位的了解，對中小企業(yè)的融資狀況進行一個調(diào)查?，F(xiàn)將有關情況報告如下：一、中小企業(yè)的融資現(xiàn)狀融資渠道狹窄。中小企業(yè)大多是靠自我積累，自我籌資發(fā)展起來的，內(nèi)源性融資占比較高。然而，單純的內(nèi)源性融