【正文】 本要素市場化相對滯后。因此，中小企業(yè)的資金籌措基本上是依靠銀行提供的貸款進行間接融資，融資渠道單一。特別是對于科技創(chuàng)新型企業(yè)來說，最為缺乏的不是短期貸款而是中長期貸款和股權(quán)投資，但從金融體系中很難獲得。我市中小企業(yè)大多是家族經(jīng)營、合伙經(jīng)營等方式發(fā)展起來的，產(chǎn)權(quán)單一，企業(yè)規(guī)模小，科技含量低，經(jīng)營行為短期化及負債多、積累少，投資規(guī)模與市場競爭力不足，抗風(fēng)險能力低，容易遭到市場的淘汰。四是不符合國家產(chǎn)業(yè)政策。一是不良貸款仍居高不下。至2009年4月底止，全市國家公職人員拖欠銀行、信用社不良貸款和信用卡惡意透支共計1175筆，涉及人員815人。貸款準入和監(jiān)管的嚴格使銀行謹慎放貸。政府扶持不夠造成企業(yè)貸款難。三是沒有建立中小企業(yè)的信用評級體系。三、幾點建議中小企業(yè)融資難是國際上公認的難題，這一直是國內(nèi)中小企業(yè)和非公有制經(jīng)濟發(fā)展面臨的障礙，特別是今年以來，受國際金融危機，全球經(jīng)濟下滑等因素影響，我市中小企業(yè)經(jīng)營困難導(dǎo)致資金緊張的狀況也在進一步加劇。三是構(gòu)筑良好的銀企合作平臺。加強自身發(fā)展，增強企業(yè)內(nèi)在融資能力。五是企業(yè)產(chǎn)權(quán)要明晰，手續(xù)要完善，證照要齊全，要讓貸款有真實的貸款抵押擔(dān)保物。金融機構(gòu)要改變原來的依靠企業(yè)報表、中介機構(gòu)審計報告和企業(yè)固定資產(chǎn)規(guī)模進行授信評級的的老套路，提高企業(yè)及企業(yè)法人信用狀況占比份額，依據(jù)新的“三品”和“三表”來評價企業(yè)老板信譽度和企業(yè)生產(chǎn)狀況，即通過對企業(yè)老板人品、產(chǎn)品、抵押品，企業(yè)生產(chǎn)用水表、電表、（煤）氣表的外圍及內(nèi)部調(diào)查評估，掌握企業(yè)最真實的經(jīng)營情況，實行評級授信一體化，提高授信評級的效率和適用性。按照目前縣城金融機構(gòu)現(xiàn)狀，可考慮有條件的鄉(xiāng)鎮(zhèn)組建村鎮(zhèn)銀行，為中小企業(yè)貸款融資服務(wù)；開展小額貸款公司試點。二、調(diào)查情況分析（一）各金融機構(gòu)與中小企業(yè)之間存在著嚴重的信息不對稱現(xiàn)象，導(dǎo)致“信貸配給”現(xiàn)象的發(fā)生，大量無法從正規(guī)渠道獲取幫助的中小企業(yè)只能求助于非正規(guī)金融渠道 根據(jù)DeMeza和Webb(1992)的定義，信貸配給是指在一般利率條件下，對貸款的需求超過了供給，導(dǎo)致信貸市場不能出清的現(xiàn)象。在向企業(yè)調(diào)查由金融機構(gòu)提供的貸款占所需資金的大概比例時，66%的調(diào)查對象認為這一比例小于50%。許多中小企業(yè)為了獲取貸款，想方設(shè)法和金融機構(gòu)有關(guān)人員拉關(guān)系，導(dǎo)致了一些違規(guī)操作現(xiàn)象的發(fā)生。，但仍任重道遠。在從計劃經(jīng)濟向市場經(jīng)濟轉(zhuǎn)變的過程中，由于歷史與現(xiàn)實因素的影響，中小企業(yè)在市場化進程中難以成為規(guī)范化的市場主體，直接影響了融資的成功率在調(diào)查過程中，我們發(fā)現(xiàn)“所有制歧視”已經(jīng)不是中小企業(yè)貸款申請被拒的主要原因，金融機構(gòu)在發(fā)放貸款時，更加看重擔(dān)保、抵押、財務(wù)透明度、企業(yè)經(jīng)營狀況等實際問題。首先，中小銀行經(jīng)營目標的定位有問題，一些中小銀行特別是城市商業(yè)銀行盲目地同大銀行爭奪大客戶，忽視了本地區(qū)一些急需金融支持、發(fā)展?jié)摿薮蟮闹行∑髽I(yè)。因而大力發(fā)展民營中小銀行從理論上說,也許是解決中小企業(yè)融資難問題的有效途徑。整合帶來的規(guī)模效應(yīng)并沒有給中小企業(yè)帶來更多的好處。因此，在間接融資方面處于劣勢的中小企業(yè)通過資本市場為自身融資難度極大。而中小企業(yè)中，有1/3的調(diào)查者明確表示自己需要超過一年的中長期貸款。從金融機構(gòu)角度來看，選擇“不能滿足”選項的占總體的65%；從企業(yè)角度來看，認為自己基本可以從本地金融機構(gòu)獲得所需貸款的僅占總數(shù)的28%。另外，我們還組織了多次座談會，和調(diào)查員們交流了調(diào)研中遇到的一些問題。五是創(chuàng)新金融服務(wù)機構(gòu)。金融機構(gòu)要改變傳統(tǒng)的貸款審批流程，根據(jù)中小企業(yè)貸款“短”、“頻”、“急”、“小”的特點，把信貸審批權(quán)限下放到最基層的信貸部門，簡化貸款審批層次。四是提高企業(yè)資信等級，依法規(guī)范企業(yè)行為，在誠信度上符合銀行貸款條件。另一方面，政府要幫助銀行盡快解決歷史包袱，處臵不良資產(chǎn)，提升各家銀行在上級銀行的形象和話語權(quán)。二是要建立中小企業(yè)發(fā)展基金。三是評估機構(gòu)不是本部門推薦的就變相加收費用。但至目前為止，我市未組建一家信用擔(dān)保機構(gòu)。如在我市已落戶的海螺水泥，因為是國家500強企業(yè)，四大國有商業(yè)銀行的總行均為其授信200億以上，而我市的四大商業(yè)銀行也都積極搶占市場，想在總行授信的額度內(nèi)分得一定的貸款發(fā)放權(quán)。但行政干預(yù)和地方保護是目前案件“執(zhí)行難”的一個重要原因。但由于發(fā)生在2008年的富民米業(yè)事件，市糧食局及糧食企業(yè)不顧及銀行的利益，一夜之間將1000多萬元已作為抵押物的庫存糧食全部賣掉以償還職工的集資款和買斷職工工齡，結(jié)果又造成被買家所騙，致使省農(nóng)發(fā)行、岳陽市農(nóng)發(fā)行對臨湘形成了金融環(huán)境惡劣的看法，至今不愿對臨湘發(fā)放貸款。誠信守信是銀行信貸投放的前提條件。如市工業(yè)園，至目前為止已入園企業(yè)36家，但在房產(chǎn)、國土部門辦理了房屋所有權(quán)證和國土使用權(quán)證的企業(yè)只有14家，且大部份企業(yè)還只是辦理了部份證照。通過對我市中小企業(yè)的調(diào)查發(fā)現(xiàn)，98%以上的中小企業(yè)處于創(chuàng)業(yè)階段，只有2%左右的中小企業(yè)處于成長階段，而處于成熟階段的中小企業(yè)甚少，這樣客觀造成了企業(yè)發(fā)展的先天不足，從而造成企業(yè)貸款難。信貸產(chǎn)品單調(diào)。然而，單純的內(nèi)源性融資已經(jīng)不能滿足企業(yè)發(fā)展的需求，對外源性融資的依賴程度正逐步提高。目前，我國政府已經(jīng)對中小企業(yè)融資難的問題給予了高度重視，并出臺了一些政策措施來幫助中小企業(yè)，但由于各種原因，成效不大。它們理應(yīng)是可發(fā)展的潛在客戶，是有效益的風(fēng)險小的客戶，是銀行金融機構(gòu)的重要收入與利潤來源。特別是從解決就業(yè)的社會效益看，每10萬元主營業(yè)務(wù)收入帶動就業(yè)的人數(shù)，小型企業(yè)為2．3人，中型企業(yè)為2人，大型企業(yè)為1．22人。從金融機構(gòu)方面看，不宜再籠統(tǒng)地提中小企業(yè)融資難問題，而應(yīng)明確提出著力解決小企業(yè)融資問題。三是銀行信貸覆蓋率差別懸殊。工行2008年底有營業(yè)網(wǎng)點15 676個，平均一個網(wǎng)點才有2．2個小企業(yè)客戶。2009年上半年，全國新經(jīng)濟理論與經(jīng)濟管理 2010年第4期增企業(yè)貸款3．9萬億元，其中，對中小企業(yè)的貸款占56．6％。無論是職能部門的宏觀調(diào)控政策，還是金融機構(gòu)的具體執(zhí)行或監(jiān)管措施，抑或社會各界的輿論導(dǎo)向和評價觀念，都將中型企業(yè)與小型企業(yè)相提并論。從國際比較看，發(fā)達國家銀行貸款的企業(yè)覆蓋率為54％，而我國在規(guī)?；蛳揞~以上企業(yè)中銀行信貸覆蓋率大約在20％左右，規(guī)?；蛳揞~以下企業(yè)不到2％，與發(fā)達國家的差距十分明顯。其中國有企業(yè)56．88萬戶，注冊資本(金)4．78萬億元；集體企業(yè)85．68萬戶，注冊資本(金)6 157億元；公司企業(yè)105萬家，注冊資本(金)17．14萬億元；外資企業(yè)43．49萬家，注冊資本(金)1 191億美元；私營企業(yè)657萬家，注冊資本(金)11．73萬億元。[關(guān)鍵詞]中小企業(yè)；融資難題；政策建議融資難已經(jīng)成為我國小企業(yè)發(fā)展面臨的最大瓶頸制約，在國際金融危機的背景下，這一矛盾更加突出。二是健全擔(dān)保體系，加大扶持力度。金融機構(gòu)是中小企業(yè)融資的主渠道，解決中小企業(yè)融資難的問題，金融機構(gòu)責(zé)無旁貸，對大企業(yè)和中小企業(yè)貸款融資要一視同仁、一律公平，通過提高效率降低為中小企業(yè)融資的成本，盡可能控制中小企業(yè)貸款利率上浮幅度，減輕中小企業(yè)還貸壓力。一是引導(dǎo)中小企業(yè)通過改革轉(zhuǎn)變經(jīng)營機制、改組優(yōu)化企業(yè)結(jié)構(gòu)、改造增強企業(yè)后勁等舉措，加強企業(yè)內(nèi)部管理，樹立市場競爭意識，加快企業(yè)技術(shù)改造和產(chǎn)品的更新。這樣的金融體系對中小企業(yè)融資提供了寬泛的融資渠道，對中小企業(yè)發(fā)展提供了有效的資金服務(wù)保證?？傮w看，應(yīng)包括以下三個方面：（一）現(xiàn)有金融體系的缺陷我國現(xiàn)有金融體系是以銀行體系為主的金融組織體系，經(jīng)過多年的改革與發(fā)展，已經(jīng)為國民經(jīng)濟的發(fā)展做出了突出貢獻。二〇一三年七月十五日第三篇：中小企業(yè)融資的調(diào)查報告標題：關(guān)于縣域經(jīng)濟中的中小企業(yè)融資的調(diào)查報告內(nèi)容摘要：中小企業(yè)融資難問題是近年來社會各界十分關(guān)注的一個熱議話題。如此大的資金缺口，嚴重影響了企業(yè)的擴產(chǎn)達效。（一）人力資源情況：20戶企業(yè)中45以下以下的職工是中堅力量，占職工總數(shù)的90%，其中35歲以下的占到職工總數(shù)的50%。通過這次會議，使我們及時解決了三方面的影響企業(yè)融資的問題。就金融機構(gòu)而言主要是在風(fēng)險方面，目前國家對銀行的監(jiān)管力度不斷加大，增加了信貸責(zé)任追究終身制，由于政策限制，信貸條件越來越苛刻，實際上是提高了準入門檻，對企業(yè)的要求愈來愈嚴，涉及到企業(yè)的產(chǎn)權(quán)、抵押、擔(dān)保、財務(wù)制度等多項條件約束，金融機構(gòu)和承辦人員必須規(guī)避信貸風(fēng)險以及政策變化的不確定性所帶來的一系列問題；對企業(yè)來講主要是自身原因，如企業(yè)規(guī)模不夠、財務(wù)管理制度不健全、產(chǎn)權(quán)不明晰（如股份制、租賃承包等）、無抵押條件（如無土地所有權(quán)、產(chǎn)品或庫存）、擔(dān)保方難找以及過去的不良信用記錄等等，需要不斷的完善或改進。但是，對于一些小型企業(yè)特別是新型產(chǎn)業(yè)項目，融資難的問題仍是是制約發(fā)展的一大瓶頸。經(jīng)過與各金融部門密切協(xié)調(diào)，2010年我縣總的信貸規(guī)模比往年有較大增長幅度，四個金融機構(gòu)信貸規(guī)模共計198600萬元，其中農(nóng)行50600萬元、信用社14000萬元、商行75000萬元、工行59000萬元（附表）；當年已融資97300萬元，其中農(nóng)行50600萬元（黃土坡公司16000萬元、馬軍峪公司34600萬元），信用社27200萬元（沁新集團11000萬元、通州集團11000萬元、黃土坡公司3800萬元、明源焦化800萬元、靈空山綠色食品公司600萬元），商行9500萬元（黃土坡公司3000萬元、馬軍峪公司5500萬元、康偉公司1000萬元），工行10000萬元（沁新集團），還有50000萬元固定資產(chǎn)融資正在辦理中。我縣近幾年在中小企業(yè)融資方面始終高度重視積極予以扶持，如政府先后拿出755萬元與五大公司出資250萬元共同設(shè)立了擔(dān)保公司，為中小企業(yè)融資服務(wù)，同時每年拿出100萬元設(shè)立中小企業(yè)發(fā)展基金扶持中小企業(yè)轉(zhuǎn)型發(fā)展及產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整，同時擬定出臺中小企業(yè)信貸政府貼息政策；金融系統(tǒng)更是一馬當先，對全縣煤焦企業(yè)和重點龍頭企業(yè)予以資金扶持，我縣各大煤礦在工行、商行、農(nóng)行、信用社均有較大規(guī)模信貸且都在億元以上，同時金融機構(gòu)還出臺了相關(guān)扶持政策，如農(nóng)行下發(fā)的農(nóng)銀晉發(fā)[2010]103號文《關(guān)于全省農(nóng)行支持農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化龍頭企業(yè)發(fā)展的實施意見》和農(nóng)銀晉辦發(fā)[2010]274號文《關(guān)于上報2010年度擬支持小企業(yè)客戶名單通知》，工行也設(shè)立了中小企業(yè)流動資金貸款項目，我縣工行每季度下達3000萬元中小企業(yè)貸款，用于產(chǎn)品庫存抵押融資。三是使我們主管部門對今后中小企業(yè)服務(wù)工作有了全新的工作思路，在下一步的工作中能夠及時調(diào)整戰(zhàn)略部署，進一步突出金融服務(wù)這個重年內(nèi)還將定期召開此類會議，使銀企之間互通有無，真正實現(xiàn)雙贏。（二）企業(yè)稅負情況在企業(yè)承擔(dān)的主要稅種中，增值稅是主體，占總稅賦的80%，其次為營業(yè)稅和各種附加