幼兒園財(cái)務(wù)管理制度(編輯修改稿)
2024-10-28 19:04 本頁面
【文章內(nèi)容簡介】 ，需要銷毀時(shí)，由本單位檔案部門提出銷毀意見，會同財(cái)務(wù)會計(jì)部門共同鑒定，嚴(yán)格審查，編造會計(jì)檔案銷毀清冊，報(bào)單位領(lǐng)導(dǎo)及上級主管部門批準(zhǔn)后銷毀。，應(yīng)由檔案部門和財(cái)務(wù)會計(jì)部門共同派員監(jiān)銷，也可請主管部門參與監(jiān)銷。，應(yīng)當(dāng)認(rèn)真進(jìn)行清點(diǎn)核對，銷毀后，在銷毀清冊上簽名蓋章，并將情況報(bào)告本單位領(lǐng)導(dǎo)。食堂財(cái)務(wù)管理的規(guī)定，不能以幼兒為贏利對象，教師和幼兒伙食要分灶吃飯，分別核算，每月公布教師和幼兒伙食團(tuán)賬目，保障幼兒利益。，做到統(tǒng)一的會計(jì)科目，健全的會計(jì)核算，準(zhǔn)確的伙食成本，合理的贏虧率。、收費(fèi)管理、票據(jù)管理、財(cái)產(chǎn)管理、檔案管理、食堂財(cái)務(wù)的稽核管理、會計(jì)、出納、倉庫管理員的職責(zé)必須符合幼兒園行政各項(xiàng)管理要求，以及幼兒園對崗位職責(zé)的要求。食堂負(fù)責(zé)人要加強(qiáng)對采購、驗(yàn)收、入庫、領(lǐng)用的檢查，要按日進(jìn)行食物盤點(diǎn)，會計(jì)和倉庫保管員要憑單進(jìn)行記賬。，供應(yīng)商讓利作為困難學(xué)生就餐專用。、審計(jì)等，如實(shí)完整的提供一切會計(jì)資料和信息。學(xué)校票據(jù)管理制度嚴(yán)格遵守《成都市行政事業(yè)性收費(fèi)票據(jù)管理試行辦法》保證行政事業(yè)性收費(fèi)有序地進(jìn)行，并納入學(xué)校的統(tǒng)一管理。，憑《登記購買證》申請購買通用收據(jù)，憑《統(tǒng)一收據(jù)購用證》申請購買統(tǒng)一收據(jù)，并采用驗(yàn)舊購新辦法進(jìn)行，發(fā)現(xiàn)問題及時(shí)糾正，及時(shí)處理。，按票據(jù)購買證填寫的號碼分類、登記，寫清購進(jìn)日期，本數(shù)及編號。，應(yīng)在《票據(jù)領(lǐng)用薄》上簽名，并寫明領(lǐng)用本數(shù)，起訖號碼。使用前，應(yīng)當(dāng)檢查票據(jù)有無缺頁、重頁、重號、漏號等錯(cuò)印情況，發(fā)現(xiàn)問題應(yīng)及時(shí)將該本票據(jù)繳購買部門更換或注銷。票據(jù)使用時(shí)每聯(lián)要加蓋單位財(cái)務(wù)印簽章或發(fā)票專用章。，需交清上次所領(lǐng)用的票據(jù)存根，并在《票據(jù)領(lǐng)用薄》寫明交回時(shí)間。，在收據(jù)銷號單對應(yīng)所銷收據(jù)的號碼、記賬憑證的編號及收款金額，銷號人在票據(jù)銷號單上簽章。，須重新填開，并在錯(cuò)誤的票據(jù)上加蓋“作廢”戳記（三聯(lián)），保存?zhèn)洳?，不可把收?jù)聯(lián)，記賬聯(lián)，附在記賬憑證后。，必須及時(shí)查明原因，分清責(zé)任，在市級傳媒上公開申明作廢，并報(bào)上級部門備案。，以便備查，并按財(cái)務(wù)制度規(guī)定期限登記造冊，報(bào)上級部門備案后方可進(jìn)行銷毀，不得私自處理。委派會計(jì)人員的崗位職責(zé)、廉潔奉公，自覺抵制違紀(jì)違法行為，嚴(yán)格遵守財(cái)經(jīng)法規(guī)和財(cái)經(jīng)紀(jì)律，嚴(yán)格執(zhí)行《會計(jì)法》。認(rèn)真執(zhí)行財(cái)務(wù)會計(jì)制度。，仔細(xì)審核原始憑證、記賬憑證，拒收虛假票據(jù)，提高會計(jì)核算質(zhì)量。認(rèn)真編制各類會計(jì)報(bào)表及統(tǒng)計(jì)報(bào)表，做到不錯(cuò)、不漏、不瞞、不拖。，支票使用入帳及作廢的統(tǒng)計(jì)工作，負(fù)責(zé)會計(jì)資料的裝訂歸檔、保管和監(jiān)管工作。、財(cái)產(chǎn)保管員核對帳目，編制銀行調(diào)節(jié)表，做到賬賬相符，賬物相符。、審計(jì)等，如實(shí)完整地提供一切會計(jì)資料和信息。（或協(xié)助）做好本單位的工資、獎(jiǎng)金、津貼等編制，及代扣代繳個(gè)人所得稅、養(yǎng)老保險(xiǎn)金、醫(yī)療保險(xiǎn)金、公積金、失業(yè)保險(xiǎn)金等相關(guān)事項(xiàng)的工作。、正確編制部門預(yù)算、部門預(yù)算的調(diào)整，按照預(yù)算計(jì)劃執(zhí)行，確保教育經(jīng)費(fèi)安全、有效地運(yùn)作。，分析財(cái)務(wù)收支情況，及時(shí)書面報(bào)告校長。出納工作崗位職責(zé)、廉潔奉公，自覺抵制違紀(jì)違法行為，嚴(yán)格遵守財(cái)經(jīng)法規(guī)和財(cái)經(jīng)紀(jì)律，嚴(yán)格執(zhí)行《會計(jì)法》。認(rèn)真執(zhí)行財(cái)務(wù)會計(jì)制度。不得私設(shè)小金庫。，嚴(yán)格執(zhí)行亮證收費(fèi)，按項(xiàng)目、按標(biāo)準(zhǔn)收費(fèi)，收費(fèi)后及時(shí)解交銀行，不得坐支，不得挪用公款。，拒收虛假票據(jù)，對原始憑據(jù)的真實(shí)性、正確性、完整性、合法性負(fù)責(zé)。各項(xiàng)收支憑證必須先審后付，把好出納關(guān)。，做到“日清日結(jié)”。每天結(jié)出現(xiàn)金余額并與實(shí)際庫存進(jìn)行核實(shí)，按時(shí)與會計(jì)核對賬目，及時(shí)與銀行對賬，做到賬賬、賬實(shí)相符。庫存現(xiàn)金不得超過規(guī)定限額。，做好支票領(lǐng)用、簽發(fā)、審批手續(xù)，簽發(fā)支票時(shí)內(nèi)容要填寫齊全，支票領(lǐng)用申請單要有領(lǐng)用人簽字。、空白支票、各種收據(jù)、庫存現(xiàn)金、有價(jià)證券，管好保險(xiǎn)箱鑰匙并撥轉(zhuǎn)保險(xiǎn)箱密碼。、審計(jì)等，如實(shí)完整地提供一切會計(jì)資料和信息。，主動(dòng)配合會計(jì)人員工作，努力完成上級交辦的其他任務(wù)。第三篇：幼兒園財(cái)務(wù)管理制度范文幼兒園財(cái)務(wù)管理制度為規(guī)范財(cái)務(wù)管理，切實(shí)把經(jīng)費(fèi)收好、管好、用好，根據(jù)相關(guān)規(guī)定，結(jié)合本單位實(shí)際情況，制定本制度。、政策、制度，確保各項(xiàng)財(cái)務(wù)收支業(yè)務(wù)合理、合法、合規(guī)。、準(zhǔn)確和完整地反映財(cái)務(wù)收支情況，按月編制財(cái)務(wù)報(bào)表，按規(guī)定期限報(bào)送登記管理機(jī)關(guān)、業(yè)務(wù)主管單位和財(cái)政部門，并接受監(jiān)督和檢查。，繳納各種稅金和有關(guān)費(fèi)用。，嚴(yán)禁使用“白條憑證”和假發(fā)票。，不得在本單位
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