【文章內(nèi)容簡(jiǎn)介】 容應(yīng)經(jīng)過(guò)審計(jì)，而基金報(bào)告應(yīng)提供最近3個(gè)會(huì)計(jì)的主要會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)，財(cái)務(wù)指標(biāo)，基金凈值表現(xiàn)和收益分配情況。：（多選）：（多選）：。：貨幣市場(chǎng)基金每日分配收益，凈值保持在1元不變，收益公告主要包括每萬(wàn)份基金凈收益和7日年化收益率。分為三類： ：為了客觀體現(xiàn)貨幣市場(chǎng)基金的實(shí)際收益情況，避免采用攤余成本法計(jì)算的基金資產(chǎn)凈值與按市場(chǎng)利率和交易市價(jià)計(jì)算的基金資產(chǎn)凈值發(fā)生重大偏離，從而對(duì)基金份額持有人利益產(chǎn)生不利影響。：：：法制，監(jiān)管，自律，規(guī)范：（詳細(xì)見(jiàn)書(shū)216頁(yè)）（主要記實(shí)施的日期）《證券法》1999年7月1日起實(shí)施，現(xiàn)行《證券法》于2006年1月1日起生效《公司法》于1994年7月1日起施行，現(xiàn)行《公司法》于2006年1月1日起施行《證券投資基金管理公司管理辦法》于2004年9月16日頒布，于2004年10月1日實(shí)施《證券投資基金托管資格管理辦法》于2004年11月29日頒布，于2005年1月1日實(shí)施《證券投資基金運(yùn)作管理辦法》于2004年6月29日頒布，2004年7月1日實(shí)施《證券投資基金信息披露管理辦法》于2004年6月8日審議通過(guò)，2004年7月1日施行《證券投資基金銷售管理辦法》于2004年6月25日頒布，2004年7月1日起實(shí)施：，泄露內(nèi)幕信息罪。構(gòu)成該罪的，處有期徒刑，拘役，并處罰金。最高刑罰為有期徒刑10年，并處違法所得5倍罰金。，：，效率和透明.：，公平， 基金管理人基金財(cái)產(chǎn)進(jìn)行證券投資，不得有下列情形：，其市值超過(guò)基金資產(chǎn)凈值的10%，超過(guò)該證券的10%，每年不得少于1次，收益分配比例不得低于基金已實(shí)現(xiàn)收益的90%：，行政法規(guī)和中國(guó)證監(jiān)會(huì)的規(guī)定，不得損害國(guó)家利益，，公平，公正，誠(chéng)實(shí)守信，勤勉盡責(zé)，恪守職業(yè)道德和行為規(guī)范。：指基金銷售機(jī)構(gòu)使用的與基金銷售業(yè)務(wù)相關(guān)的信息系統(tǒng)，主要包括：：自助式和輔助，兩種類型 基金管理人基金財(cái)產(chǎn)進(jìn)行證券投資，不得有下列情形：，其市值超過(guò)基金資產(chǎn)凈值的10%，超過(guò)該證券的10%，每年不得少于1次，收益分配比例不得低于基金已實(shí)現(xiàn)收益的90%：，行政法規(guī)和中國(guó)證監(jiān)會(huì)的規(guī)定，不得損害國(guó)家利益，，公平，公正，誠(chéng)實(shí)守信，勤勉盡責(zé)，恪守職業(yè)道德和行為規(guī)范。：指基金銷售機(jī)構(gòu)使用的與基金銷售業(yè)務(wù)相關(guān)的信息系統(tǒng)，主要包括：：自助式和輔助，兩種類型：（多選）：（多選）：。：貨幣市場(chǎng)基金每日分配收益，凈值保持在1元不變，收益公告主要包括每萬(wàn)份基金凈收益和7日年化收益率。分為三類： ：為了客觀體現(xiàn)貨幣市場(chǎng)基金的實(shí)際收益情況，避免采用攤余成本法計(jì)算的基金資產(chǎn)凈值與按市場(chǎng)利率和交易市價(jià)計(jì)算的基金資產(chǎn)凈值發(fā)生重大偏離，從而對(duì)基金份額持有人利益產(chǎn)生不利影響。：：：法制，監(jiān)管，自律，規(guī)范：（詳細(xì)見(jiàn)書(shū)216頁(yè)）（主要記實(shí)施的日期）《證券法》1999年7月1日起實(shí)施，現(xiàn)行《證券法》于2006年1月1日起生效《公司法》于1994年7月1日起施行，現(xiàn)行《公司法》于2006年1月1日起施行《證券投資基金管理公司管理辦法》于2004年9月16日頒布，于2004年10月1日實(shí)施《證券投資基金托管資格管理辦法》于2004年11月29日頒布，于2005年1月1日實(shí)施《證券投資基金運(yùn)作管理辦法》于2004年6月29日頒布，2004年7月1日實(shí)施《證券投資基金信息披露管理辦法》于2004年6月8日審議通過(guò)，2004年7月1日施行《證券投資基金銷售管理辦法》于2004年6月25日頒布，2004年7月1日起實(shí)施：，泄露內(nèi)幕信息罪。構(gòu)成該罪的，處有期徒刑，拘役，并處罰金。最高刑罰為有期徒刑10年，并處違法所得5倍罰金。，：，效率和透明.：，公平，第四篇：基金從業(yè)資格考試 基金銷售基礎(chǔ)知識(shí)出題點(diǎn)歸納基金從業(yè)資格考試 基金銷售基礎(chǔ)知識(shí)出題點(diǎn)歸納一、根據(jù)重大法律、法規(guī)、政策出題現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)是法治經(jīng)濟(jì)，證券市場(chǎng)尤為突出。證券法規(guī)既是證券投資基金銷售人員從業(yè)考試統(tǒng)編教材的重點(diǎn)內(nèi)容，也是證券投資基金銷售人員從業(yè)資格考試的重點(diǎn)內(nèi)容，更是學(xué)員將來(lái)證券執(zhí)業(yè)的第一守則。進(jìn)入一個(gè)市場(chǎng)，首要的是了解這個(gè)市場(chǎng)的“游戲規(guī)則”。證券市場(chǎng)的“游戲規(guī)則”當(dāng)然就是相關(guān)的重大法律法規(guī)和政策了。應(yīng)試學(xué)習(xí)當(dāng)中，學(xué)員可以專門學(xué)習(xí)相關(guān)的重要法律法規(guī)和政策，如《證券法》、《證券投資基金法》等等。學(xué)員也可以采取在指定教材的學(xué)習(xí)當(dāng)中，重點(diǎn)關(guān)注教材當(dāng)中相關(guān)法律法規(guī)知識(shí)的辦法。根據(jù)法律法規(guī)和政策出題，判斷、單選、多選等各種題型都可以出題，這部分的內(nèi)容是相當(dāng)多的。出題方式既可以就法律法規(guī)本身出題，也可以就法律法規(guī)政策的內(nèi)容出題。例如：1． 《證券法》中對(duì)證券公司的規(guī)定內(nèi)容不包括（）。A．證券公司設(shè)立的程序、條件和組織形式B．證券公司的業(yè)務(wù)種類，業(yè)務(wù)范圍與注冊(cè)資本的關(guān)系 C．證券公司設(shè)立申請(qǐng)的審核；重大事項(xiàng)的批準(zhǔn)D．對(duì)上市公司及相關(guān)信息披露義務(wù)人披露信息的行為監(jiān)督 2．《證券法》中對(duì)證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)的規(guī)定內(nèi)容不包括（）。A．監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)履行職責(zé)可采取的措施B．證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)的工作人員和發(fā)行審核委員會(huì)組成人員的法律責(zé)任 C．對(duì)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)監(jiān)督檢查或者調(diào)查的程序性規(guī)定及相關(guān)當(dāng)事人的要求 D．履行職責(zé)中發(fā)現(xiàn)涉嫌犯罪的證券違法行為移送司法機(jī)關(guān)的規(guī)定3．《證券投資基金法》規(guī)定，（）應(yīng)當(dāng)依法披露基金信息，保證所披露信息的真實(shí)性、準(zhǔn)確性和完整性。A．監(jiān)管機(jī)構(gòu) B．基金管理人C．基金托管人 D．其他基金信息披露義務(wù)人4．《證券投資基金銷售管理辦法》規(guī)定開(kāi)放式基金的認(rèn)購(gòu)費(fèi)率不得超過(guò)認(rèn)購(gòu)金額的3％。（）A．正確 B．錯(cuò)誤 C．放棄二、根據(jù)市場(chǎng)限制條件出題網(wǎng)址：證券市場(chǎng)是高度法制化、規(guī)范化的市場(chǎng)，對(duì)各種業(yè)務(wù)都有限制條件，如證券公司成為經(jīng)紀(jì)商、承銷商；公司首發(fā)、增發(fā)、配股等等，都有很多限制條件，這些條件，很容易出題，多選題最常見(jiàn)，其他題型也可以出。這種題型往往包含“……應(yīng)具備的條件是……”、“……應(yīng)該……”、“……必須……”等語(yǔ)言形式。例如：1．證券從業(yè)人員需要具備證券從業(yè)資格，監(jiān)管部門對(duì)一般從業(yè)人員，授權(quán)（）管理。A．中國(guó)證監(jiān)會(huì) B．中國(guó)證券業(yè)協(xié)會(huì) C．證券交易所 D．中國(guó)人民銀行2．以下哪些機(jī)構(gòu)在資本充足率（或凈資本、注冊(cè)資本）、組織機(jī)構(gòu)、治理結(jié)構(gòu)與內(nèi)部控制、營(yíng)業(yè)場(chǎng)所、信息系統(tǒng)建設(shè)、業(yè)務(wù)管理制度、從業(yè)人員資格等方面符合《基金銷售管理辦法》《基金銷售機(jī)構(gòu)內(nèi)部控制指導(dǎo)意見(jiàn)》和《基金銷售業(yè)務(wù)信息管理平臺(tái)管理規(guī)定》等法規(guī)規(guī)定的條件時(shí)，可以向中國(guó)證監(jiān)會(huì)申請(qǐng)基金代銷業(yè)務(wù)資格（）。A．商業(yè)銀行 B．證券公司C．證券投資咨詢機(jī)構(gòu) D．專業(yè)基金銷售機(jī)構(gòu)3．現(xiàn)行法規(guī)規(guī)定，基金銷售過(guò)程中，基金銷售機(jī)構(gòu)應(yīng)遵循（），通過(guò)對(duì)基金管理人進(jìn)行審慎調(diào)查，對(duì)基金產(chǎn)品風(fēng)險(xiǎn)和基金投資人風(fēng)險(xiǎn)承受能力進(jìn)行客觀評(píng)價(jià)，最后根據(jù)投資人的風(fēng)險(xiǎn)承受能力銷售不同風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)的產(chǎn)品，把合適的產(chǎn)品賣給合適的基金投資人。A．投資人利益優(yōu)先原則 B．全面性原則 C．客觀性原則 D．及時(shí)性原則4．中外合資基金管理公司的境外股東應(yīng)當(dāng)具備下列條件（）。A．為依其所在國(guó)家或者地區(qū)法律設(shè)立、合法存續(xù)并具有金融資產(chǎn)管理經(jīng)驗(yàn)的金融機(jī)構(gòu)，財(cái)務(wù)穩(wěn)健，資信良好，最近3年沒(méi)有受到監(jiān)管機(jī)構(gòu)或者司法機(jī)關(guān)的處罰B．所在國(guó)家或者地區(qū)具有完善的證券法律和監(jiān)管制度，其證券監(jiān)管機(jī)構(gòu)已與中國(guó)證監(jiān)會(huì)或者中國(guó)證監(jiān)會(huì)認(rèn)可的其他機(jī)構(gòu)簽訂證券監(jiān)管合作諒解備忘錄，并保持著有效的監(jiān)管合作關(guān)系C．實(shí)繳資本不少于3億元人民幣的等值可自由兌換貨幣三、根據(jù)概念出題證券投資基金銷售知識(shí)涉及的概念、定義非常多，而且都是專業(yè)化的。這些概念從外延很廣的證券、基金、有價(jià)證券到外延很狹窄的外國(guó)債券、股票的市盈率定價(jià)法、超額配售選擇權(quán)等等，幾乎每門課程每章每節(jié)都有。在各科的考試當(dāng)中，不可避免地就這些內(nèi)容出題。這種題型相當(dāng)于非標(biāo)準(zhǔn)化考試的名詞解釋?？梢詮母拍畹膬?nèi)含、外延、分類、對(duì)比、前提等不同角度出題。網(wǎng)址：例如：1．在公司證券中，通常將銀行及非銀行金融機(jī)構(gòu)發(fā)行的證券稱為（）。A．有價(jià)證券 B．貨幣證券 C．資本證券 D．金融證券2．（）是指通過(guò)發(fā)售基金份額，將眾多投資者的資金集中起來(lái)，形成獨(dú)立財(cái)產(chǎn)，由基金托管人托管、基金管理人管理，以投資組合的方式進(jìn)行證券投資的一種利益共享、風(fēng)險(xiǎn)共擔(dān)的集合投資方式。 3．（）即基金投資者，是基金的出資人、基金資產(chǎn)的所有者和基金投資收益的受益人。 四、根據(jù)時(shí)間要求出題證券投資基金市場(chǎng)是時(shí)效性極強(qiáng)的市場(chǎng)，市場(chǎng)的很多規(guī)則都有時(shí)間限制：交易所開(kāi)市閉市有時(shí)間規(guī)定、上市公司的信息披露有時(shí)間限制、交易資料客戶記錄的保存有時(shí)間要求，如此等等，不一而足。時(shí)間限制長(zhǎng)的如基金管理人對(duì)基金的會(huì)計(jì)帳冊(cè)要保存15年以上等等。時(shí)間限制短的如“集合競(jìng)價(jià)是在每個(gè)交易日上午9：25，證券交易所電腦主機(jī)對(duì)9：15至9：25接受的全部有效委托進(jìn)行一次集中的撮合處理”，都限制到了秒，必須分秒不差。這種題型內(nèi)容在教材和試題當(dāng)中，會(huì)有明確的如“年、月、日、小時(shí)、分、秒”等時(shí)間概念。例如：1．以下哪種金融工具不能作為我國(guó)貨幣市場(chǎng)基金能夠進(jìn)行投資的對(duì)象（）。A．現(xiàn)金B(yǎng)．剩余期限在397天以內(nèi)（含397天）的債券 C．期限在397天以內(nèi)（含397天）的債券回購(gòu) D．剩余期限在397天以內(nèi)（含397天）的資產(chǎn)支持證券 2．QDII基金份額凈值應(yīng)當(dāng)至少每（）計(jì)算并披露一次。A．日 B．3日 C．5日 D．周3．2006年財(cái)政部頒布了新的企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則體系，2006年11月26日中國(guó)證監(jiān)會(huì)下發(fā)了《關(guān)于基金管理公司及證券投資基金執(zhí)行的通知》（證監(jiān)會(huì)計(jì)字[2006]23號(hào)），規(guī)定證券投資基金自起執(zhí)行新的《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則》A．2007年1月1日 B．2007年7月1日 C．2008年1月1日 D．2008年7月1日 4．()年11月14日，《證券投資基金管理暫行辦法》正式頒布；同時(shí)，由中國(guó)證監(jiān)會(huì)替代中國(guó)人民銀行作為基金管理的主管機(jī)關(guān)。從此，我國(guó)基金業(yè)進(jìn)入了規(guī)范發(fā)展的網(wǎng)址：嶄新階段。 5．上海證券交易所成立的時(shí)間是（）A．1991年11月26日 五、根據(jù)數(shù)量要求出題證券投資基金銷售知識(shí)里涉及數(shù)量要求的內(nèi)容非常多。數(shù)量限制包括額度、規(guī)模、比率等等。如股份公司的最低的股本額要求、基金發(fā)起人的資本數(shù)量、大宗交易的數(shù)量、董事會(huì)決議有效前提需要多少比率的董事贊成、交易印花稅率是多少等等，這些數(shù)量要求，選擇題、判斷題都可以出題。這種題型內(nèi)容在教材和試題中有明確的數(shù)字表示。例如：1．按照《證券投資基金管理辦法》的規(guī)定，封閉式基金的收益分配每年不得少于一次，封閉式基金收益分配比例不得低于基金已實(shí)現(xiàn)收益的（）。A．70% B．90% C．80% D．60% 2．根據(jù)規(guī)定，基金管理公司為單一客戶辦理特定資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)的，客戶委托的初始資產(chǎn)不得低于（）元人民幣。A．5000萬(wàn) B．2000萬(wàn) C．1000萬(wàn) D．1億3．根據(jù)《證券投資基金托管資格管理辦法》對(duì)托管業(yè)務(wù)準(zhǔn)入的規(guī)定，基金托管人最近3個(gè)會(huì)計(jì)的年末凈資產(chǎn)均不低于（）億元人民幣。A．5 B．10 C．20 D．50 4．《證券投資基金銷售管理辦法》第十一條規(guī)定，證券投資咨詢機(jī)構(gòu)申請(qǐng)基金代銷業(yè)務(wù)資格，除具備該辦法第九條第（2）項(xiàng)至第（9）項(xiàng)和第十條第（3）項(xiàng)、第（4）項(xiàng)規(guī)定的條件外，還應(yīng)當(dāng)具備下列條件() 000萬(wàn)元人民幣，且必須為實(shí)繳貨幣資本。，熟悉基金代銷業(yè)務(wù)，并具備從事2年以上基金業(yè)務(wù)或者5年以上證券、金融業(yè)務(wù)的工作經(jīng)歷。5．基金管理人、代銷機(jī)構(gòu)還應(yīng)當(dāng)建立健全檔案管理制度，妥善保管基金份額持有人的開(kāi)戶資料和與銷售業(yè)務(wù)有關(guān)的其他資料，保存期不少于()年。 六、反向出題網(wǎng)址：就正確的內(nèi)容反向出題，在判斷題中這種出題方法很常見(jiàn)。其他題型都可以出題。如期貨交易雙方都要開(kāi)立保證金帳戶并存入保證金，而可以出題為判斷：進(jìn)行期貨交易無(wú)須存入保證金，這就是反向出題。反向出題常見(jiàn)的方式是如“……以下錯(cuò)誤的是……”、“……以下不正確的是……”、“……不符合……”。例如：1．下面選項(xiàng)中（）不是有價(jià)證券的特征。A．收益性 B．流動(dòng)性 C．風(fēng)險(xiǎn)性 D．返還性 2．下列不屬于證券市場(chǎng)層次結(jié)構(gòu)關(guān)系的選項(xiàng)是（）。A．發(fā)行市場(chǎng)和交易市場(chǎng) B．一級(jí)市場(chǎng)和二級(jí)市場(chǎng) C．有形市場(chǎng)和無(wú)形市場(chǎng) D．初級(jí)市場(chǎng)和次級(jí)市場(chǎng) 3．以下哪種基金我國(guó)目前尚不存在（）。A．交易型開(kāi)放式指數(shù)基金 B．上市開(kāi)放式基金 C．基金中的基金 D．貨幣市場(chǎng)基金4．不符合按照投資市場(chǎng)分類的股票基金類型是（）。A．國(guó)內(nèi)股票基金 B．國(guó)外股票基金 C．全球股票基金 D．價(jià)值型股票基金七、正向出題正向出題的方法是就證券投資基金銷售知識(shí)當(dāng)中重要的內(nèi)容幾乎不作變化出題考查學(xué)員。在判斷題中，很多時(shí)候就是把教材中的原話拿出來(lái)出題，讓學(xué)員判斷對(duì)錯(cuò)。在選擇題中，考題常常保含“以下說(shuō)法正確的是（）?！薄ⅰ啊钦_的……”等表達(dá)方式。例如：1．系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)即市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)，是指由整體政治、經(jīng)濟(jì)、社會(huì)等環(huán)境因素對(duì)證券價(jià)格所造成的影響。系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)包括（）等。A．政策風(fēng)險(xiǎn) B．經(jīng)濟(jì)周期性波動(dòng)風(fēng)險(xiǎn) C．利率風(fēng)險(xiǎn) D．購(gòu)買力風(fēng)險(xiǎn)和匯率風(fēng)險(xiǎn) 2．下列說(shuō)法中正確的是（）。A．ETF是一種在交易所上市交易的、基金份額可變的一種基金運(yùn)作方式B．ETF結(jié)合了封閉式基金與開(kāi)放式基金的運(yùn)作特點(diǎn)，可以像封閉式基金一樣在交易所二級(jí)市場(chǎng)進(jìn)行買賣C．ETF可以像開(kāi)放式基金一樣申購(gòu)、贖回網(wǎng)址：D．ETF從本質(zhì)上說(shuō)是一種封閉式基金3．下列關(guān)于ETF申購(gòu)與贖回的說(shuō)法正確的是（）。A．在申購(gòu)時(shí)，投資者可以從相關(guān)的股票市場(chǎng)購(gòu)買一組包含于某一ETF之內(nèi)的基礎(chǔ)個(gè)股，并將它們交付給ETF的托管銀行；托管銀行在交割后，再將相應(yīng)數(shù)量的ETF份額交給投資者B．當(dāng)投資者所交付的投資組合價(jià)值與ETF一個(gè)或數(shù)個(gè)構(gòu)造單位的價(jià)值不相等時(shí)，差額由現(xiàn)金補(bǔ)齊C．贖回時(shí)，投資者將ETF的份額交回到托管銀行，換回一攬子股票，而不是現(xiàn)金 D．以貨代款的交易方式使ETF不必為應(yīng)付投資者的經(jīng)常性贖回而保留大量現(xiàn)金，提高了資金使用效率4．以下關(guān)于基金管理人的具體職責(zé)的說(shuō)法正確的是（）