【文章內容簡介】 轉移至另外的賬戶，（涉嫌盜買盜賣）。第二篇：反洗錢培訓之一：反洗錢內部控制（模版）第一章 反洗錢內部控制第一節(jié)認識反洗錢內部控制一、反洗錢內部控制的含義為保證反洗錢工作有效展開而制定并組織實施；制約內部個部門和人員并使之相互協(xié)調的一系列制度、措施、程序、方法（靜態(tài)形式），以及利用這些制度、措施、程序和方法對相關事件進行事前防范、事中控制、事后糾正的動態(tài)過程。6個方面理解：①誰對反洗錢內部控制負責？管理層：最終責任；一般員工：執(zhí)行責任。②金融機構內部控制與日常經營管理有何關系？反洗錢內部控制與日常經營管理相結合，與金融機構的經營管理、風險控制、業(yè)務流程相結合。③反洗錢內部控制的動態(tài)過程是什么樣的？反洗錢內部控制過程是不斷發(fā)展的。發(fā)現(xiàn)問題→解決問題→在發(fā)現(xiàn)問題→??④反洗錢內部控制如何發(fā)揮其控制作用？反洗錢內不控制發(fā)揮的作用具有“軟控制”特征。精神層面：高級管理層的管理風格、風險意識、合規(guī)文化??⑤反洗錢內部控制能向金融機構提供絕對保障嗎？不能，只能做到合理保證。受內部系統(tǒng)的局限性、其他客觀條件限制，但反洗錢內控制度是一種基礎性的重要保障。⑥如何理解反洗錢內控的成本與效益？最小的控制成本達到最大的控制效果。對反洗錢持有過高的、不現(xiàn)實的要求，認為反洗錢內控能夠解決一切問題是不恰當?shù)?。?個）①控制環(huán)境：金融機構所創(chuàng)造的內部控制氛圍。既包括員工的誠信程度、職業(yè)操守、專業(yè)勝任能力，又包括領導對內控的態(tài)度、認識、措施。②風險評估：確定和分析金融機構所面臨的相關風險，針對如何應對風險作出對策，密切關注發(fā)展變化情況。③控制活動：為實現(xiàn)反洗錢內控目標而實施的各種政策、程序、方法，全面防范各種洗錢風險和合規(guī)風險。④信息交流：幫助管理層做出正確、快捷的決策，是所有員工了解自身職責和作用。⑤監(jiān)督與糾正：；；。洗錢內部控制是一個有特定目標的制度、組織、方法、程序的體系；反洗錢內部控制應是內部控制制度、執(zhí)行與監(jiān)督的統(tǒng)一體，被納入金融機構的基本框架、有效地制衡機制，才能產生最大的效果。反洗錢內部控制強調全員參與的重要性；反洗錢內部控制不只是某個特定時期執(zhí)行的程序或政策，而應在金融機構的各個部門中連續(xù)運作。二、反洗錢內部控制的意義和目標金融機構反洗錢工作的重要組成部分金融業(yè)務安全、良好運作的基礎意義表現(xiàn)在（4個）：① 外部監(jiān)管的要求：以人民銀行為主體所構成的外部監(jiān)管是泛指利用金融系統(tǒng)從事洗錢活動、維護金融機構穩(wěn)定的重要保障，金融機構建立反洗錢內控制度的目的是對自身金融業(yè)務中可能出現(xiàn)的洗錢風險進行預防和控制。② 金融機構依法經營的內在需要：金融機構以追逐商業(yè)利潤為主要目的，只有建立有效的內控體系，才能確保依法經營原則，從根本上杜絕違規(guī)事件的發(fā)生。③ 保障金融業(yè)安全的基礎。④ 金融機構參與國際競爭的前提條件。（3個）①保證國家反洗錢法規(guī)政策和金融機構內部規(guī)章制度的貫徹執(zhí)行；金融機構貫徹執(zhí)行反洗錢規(guī)定，不僅使自身開展反洗錢工作具有法律保障，而且還可以避免違規(guī)操作而遭受的監(jiān)管處罰或剩余損失。②確保將反洗錢風險控制在規(guī)定范圍之內；③確保金融機構各項業(yè)務的穩(wěn)健運行。附件：《合規(guī)與銀行顳部合規(guī)部門》，對合規(guī)部門列出了6項職責：① 建議職責；②指導和教育職責；③識別量化評估合規(guī)風險的職責；④監(jiān)測測試和報告合規(guī)風險的職責；⑤履行法定責任和對外聯(lián)絡的職責；⑥制定合規(guī)方案的職責。三、基本原則（4個）①全面性原則：反洗錢內控應滲透到所有業(yè)務過程和各個操作環(huán)節(jié)，包括與客戶業(yè)務關系建立、存續(xù)、終止的整個過程；應覆蓋所有與反洗錢義務相關的部門、崗位和人員，所有的反洗錢人員都必須有明確的工作職責。② 審慎性：內部控制的核心是有效防范洗錢風險，因此建立內控時必須以審慎經營為出發(fā)點，充分考慮各個業(yè)務環(huán)節(jié)潛在的風險。③ 有效性原則；反洗錢內控應發(fā)揮其控制效應，并且適時修訂完善內控制度。④ 相對獨立性原則：反洗錢內控的檢查、評價部門應當獨立于其所控制的業(yè)務操作系統(tǒng)，且每一個操作環(huán)節(jié)也應相對獨立。第二節(jié) 反洗錢內部控制建設一、反洗錢內部控制建設的基本要求（3個）①結合業(yè)務：金融機構應將反洗錢工作要求嵌入業(yè)務工作程序和管理系統(tǒng)，是反洗錢成為金融機構整體風險控制的有機組織部分，成為全體員工自覺維護自身機構聲譽，防止機構被洗錢犯罪分子利用的制度保證。②能夠發(fā)現(xiàn)而后認識可疑交易反洗錢內控制度的制定和適時能夠保證金融機構通過客戶身份識別等基本制度，有效發(fā)現(xiàn)、識別和報告可疑交易，協(xié)助反洗錢監(jiān)管機關和其他執(zhí)法部門打擊反洗錢等違法犯罪活動。③適合金融機構特點及實現(xiàn)動態(tài)管理反洗錢內控應與金融機構的經營規(guī)模、業(yè)務范圍和風險特點相適應，并且根據(jù)自身業(yè)務發(fā)展變化不斷修正、完善和創(chuàng)新的能力。附：反洗錢工作領導小組職責（14個）：；、規(guī)章制度；；，組織制定并審議本機構的反洗錢相關制度、實施細則、操作流程等；、重大可疑交易組織部署和分析；，審計各業(yè)務部門的實施細則、操作流程；；險進行評估；、組織安排制定本機構的反洗錢工作計劃；；、獎懲；、反洗錢領導小組辦公室召開聯(lián)系會議、加強溝通；、人行的工作精神、國際國內最新的反洗錢發(fā)展趨勢； 。二、反洗錢內控制度體系的主要內容（5個）①制定相應的管理制度：。：應明確有關識別要求、方法、程序和措施；具體包括不同業(yè)務客戶的持此識別、強化識別、持續(xù)性識別、重新識別；應逐步建立黑名單庫、白名單庫、政治敏感人物名單庫、高風險客戶識別系統(tǒng)等。：應明確客戶身份資料和交易記錄保存的內容、期限、方式等具體要求；應建立客戶資料管理系統(tǒng)，手機客戶的身份信息及相關證明文件，實現(xiàn)客戶身份資料的規(guī)范化、動態(tài)式管理。：應明確大額和可疑在內部發(fā)現(xiàn)、分析、審核及上報的工作流程，涉嫌恐怖融資可疑交易報告的情形和流程；涉嫌洗錢案件線索的分析、監(jiān)測與報告流程；應建立在對客戶身份識別的基礎上，不經任何分析而完全依賴系統(tǒng)抽取數(shù)據(jù)上報是一種典型的“放衛(wèi)性”報告行為，有悖于法律規(guī)定；應充分發(fā)揮自身金融情報的功能，提高主動發(fā)現(xiàn)洗錢案件線索的能力。：應按照客戶特點或賬戶屬性，考慮地域、業(yè)務、行業(yè)、客戶、是否為外國政要等因素建立客戶等級分類制度，持續(xù)關注并適時調整風險等級。②建立反洗錢工作責任制，即反洗錢部門及崗位職責制度激昂反洗錢義務有效分解至各相關部門及其具體崗位；明確反洗錢工作之恩和工作任務；反洗錢部門及崗位職責制度應明確實際的部門、指定的崗位，以及具體的職責規(guī)定、責任追究等放賣弄內容。③建立嚴格的考核、評估、內部審計制度：應將該制度納入單位業(yè)績考核范圍，制定相應量化指標；為是該制度起到“鼓勵先進、鞭策后進”的激烈效果，涉及指標必須體現(xiàn)科學、公平和合理的特點；：金融機構內部控制評估是指對控制體系建設、實施和運行結果獨立開展調查、測試、分析和平滾等系列活動；應對反洗錢工作每年進行一次全面的評估；評估制度應明確評估內容、評估標準、評估程序、評估方法、評估報告、評估結果運用等；：應明確反洗錢內部檢查的檢查職責、檢查重點、檢查要求、檢查報告、后續(xù)處理等。④建立反洗錢培訓宣傳制度應按照預防、監(jiān)控洗錢的原則建立相應的宣傳培訓制度，明確反洗錢宣傳培訓的對象、內容、方式、評估以及檔案管理要求；使內部員工掌握反洗錢的技術、方法、知悉自身反洗錢職責、權限和義務。⑤ 協(xié)查和保密制度：應明確反洗錢協(xié)查工作的組織管理、工作流程、賬戶監(jiān)管措施、保密規(guī)定、資料保存；： 反洗錢工作具有涉密性；應明確反洗錢保密工作的組織管理、文件和資料的保管、涉密時間的處理、保密責任制。第三篇：反洗錢內部審計制度反洗