【文章內(nèi)容簡介】 轉(zhuǎn)移至另外的賬戶，（涉嫌盜買盜賣）。第二篇：反洗錢培訓(xùn)之一：反洗錢內(nèi)部控制（模版）第一章 反洗錢內(nèi)部控制第一節(jié)認識反洗錢內(nèi)部控制一、反洗錢內(nèi)部控制的含義為保證反洗錢工作有效展開而制定并組織實施；制約內(nèi)部個部門和人員并使之相互協(xié)調(diào)的一系列制度、措施、程序、方法（靜態(tài)形式），以及利用這些制度、措施、程序和方法對相關(guān)事件進行事前防范、事中控制、事后糾正的動態(tài)過程。6個方面理解：①誰對反洗錢內(nèi)部控制負責？管理層：最終責任；一般員工：執(zhí)行責任。②金融機構(gòu)內(nèi)部控制與日常經(jīng)營管理有何關(guān)系？反洗錢內(nèi)部控制與日常經(jīng)營管理相結(jié)合，與金融機構(gòu)的經(jīng)營管理、風(fēng)險控制、業(yè)務(wù)流程相結(jié)合。③反洗錢內(nèi)部控制的動態(tài)過程是什么樣的？反洗錢內(nèi)部控制過程是不斷發(fā)展的。發(fā)現(xiàn)問題→解決問題→在發(fā)現(xiàn)問題→??④反洗錢內(nèi)部控制如何發(fā)揮其控制作用？反洗錢內(nèi)不控制發(fā)揮的作用具有“軟控制”特征。精神層面：高級管理層的管理風(fēng)格、風(fēng)險意識、合規(guī)文化??⑤反洗錢內(nèi)部控制能向金融機構(gòu)提供絕對保障嗎？不能，只能做到合理保證。受內(nèi)部系統(tǒng)的局限性、其他客觀條件限制，但反洗錢內(nèi)控制度是一種基礎(chǔ)性的重要保障。⑥如何理解反洗錢內(nèi)控的成本與效益？最小的控制成本達到最大的控制效果。對反洗錢持有過高的、不現(xiàn)實的要求，認為反洗錢內(nèi)控能夠解決一切問題是不恰當?shù)?。?個）①控制環(huán)境：金融機構(gòu)所創(chuàng)造的內(nèi)部控制氛圍。既包括員工的誠信程度、職業(yè)操守、專業(yè)勝任能力，又包括領(lǐng)導(dǎo)對內(nèi)控的態(tài)度、認識、措施。②風(fēng)險評估：確定和分析金融機構(gòu)所面臨的相關(guān)風(fēng)險，針對如何應(yīng)對風(fēng)險作出對策，密切關(guān)注發(fā)展變化情況。③控制活動：為實現(xiàn)反洗錢內(nèi)控目標而實施的各種政策、程序、方法，全面防范各種洗錢風(fēng)險和合規(guī)風(fēng)險。④信息交流：幫助管理層做出正確、快捷的決策，是所有員工了解自身職責和作用。⑤監(jiān)督與糾正：；；。洗錢內(nèi)部控制是一個有特定目標的制度、組織、方法、程序的體系；反洗錢內(nèi)部控制應(yīng)是內(nèi)部控制制度、執(zhí)行與監(jiān)督的統(tǒng)一體，被納入金融機構(gòu)的基本框架、有效地制衡機制，才能產(chǎn)生最大的效果。反洗錢內(nèi)部控制強調(diào)全員參與的重要性；反洗錢內(nèi)部控制不只是某個特定時期執(zhí)行的程序或政策，而應(yīng)在金融機構(gòu)的各個部門中連續(xù)運作。二、反洗錢內(nèi)部控制的意義和目標金融機構(gòu)反洗錢工作的重要組成部分金融業(yè)務(wù)安全、良好運作的基礎(chǔ)意義表現(xiàn)在（4個）：① 外部監(jiān)管的要求：以人民銀行為主體所構(gòu)成的外部監(jiān)管是泛指利用金融系統(tǒng)從事洗錢活動、維護金融機構(gòu)穩(wěn)定的重要保障，金融機構(gòu)建立反洗錢內(nèi)控制度的目的是對自身金融業(yè)務(wù)中可能出現(xiàn)的洗錢風(fēng)險進行預(yù)防和控制。② 金融機構(gòu)依法經(jīng)營的內(nèi)在需要：金融機構(gòu)以追逐商業(yè)利潤為主要目的，只有建立有效的內(nèi)控體系，才能確保依法經(jīng)營原則，從根本上杜絕違規(guī)事件的發(fā)生。③ 保障金融業(yè)安全的基礎(chǔ)。④ 金融機構(gòu)參與國際競爭的前提條件。（3個）①保證國家反洗錢法規(guī)政策和金融機構(gòu)內(nèi)部規(guī)章制度的貫徹執(zhí)行；金融機構(gòu)貫徹執(zhí)行反洗錢規(guī)定，不僅使自身開展反洗錢工作具有法律保障，而且還可以避免違規(guī)操作而遭受的監(jiān)管處罰或剩余損失。②確保將反洗錢風(fēng)險控制在規(guī)定范圍之內(nèi)；③確保金融機構(gòu)各項業(yè)務(wù)的穩(wěn)健運行。附件：《合規(guī)與銀行顳部合規(guī)部門》，對合規(guī)部門列出了6項職責：① 建議職責；②指導(dǎo)和教育職責；③識別量化評估合規(guī)風(fēng)險的職責；④監(jiān)測測試和報告合規(guī)風(fēng)險的職責；⑤履行法定責任和對外聯(lián)絡(luò)的職責；⑥制定合規(guī)方案的職責。三、基本原則（4個）①全面性原則：反洗錢內(nèi)控應(yīng)滲透到所有業(yè)務(wù)過程和各個操作環(huán)節(jié)，包括與客戶業(yè)務(wù)關(guān)系建立、存續(xù)、終止的整個過程；應(yīng)覆蓋所有與反洗錢義務(wù)相關(guān)的部門、崗位和人員，所有的反洗錢人員都必須有明確的工作職責。② 審慎性：內(nèi)部控制的核心是有效防范洗錢風(fēng)險，因此建立內(nèi)控時必須以審慎經(jīng)營為出發(fā)點，充分考慮各個業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)潛在的風(fēng)險。③ 有效性原則；反洗錢內(nèi)控應(yīng)發(fā)揮其控制效應(yīng)，并且適時修訂完善內(nèi)控制度。④ 相對獨立性原則：反洗錢內(nèi)控的檢查、評價部門應(yīng)當獨立于其所控制的業(yè)務(wù)操作系統(tǒng)，且每一個操作環(huán)節(jié)也應(yīng)相對獨立。第二節(jié) 反洗錢內(nèi)部控制建設(shè)一、反洗錢內(nèi)部控制建設(shè)的基本要求（3個）①結(jié)合業(yè)務(wù)：金融機構(gòu)應(yīng)將反洗錢工作要求嵌入業(yè)務(wù)工作程序和管理系統(tǒng)，是反洗錢成為金融機構(gòu)整體風(fēng)險控制的有機組織部分，成為全體員工自覺維護自身機構(gòu)聲譽，防止機構(gòu)被洗錢犯罪分子利用的制度保證。②能夠發(fā)現(xiàn)而后認識可疑交易反洗錢內(nèi)控制度的制定和適時能夠保證金融機構(gòu)通過客戶身份識別等基本制度，有效發(fā)現(xiàn)、識別和報告可疑交易，協(xié)助反洗錢監(jiān)管機關(guān)和其他執(zhí)法部門打擊反洗錢等違法犯罪活動。③適合金融機構(gòu)特點及實現(xiàn)動態(tài)管理反洗錢內(nèi)控應(yīng)與金融機構(gòu)的經(jīng)營規(guī)模、業(yè)務(wù)范圍和風(fēng)險特點相適應(yīng)，并且根據(jù)自身業(yè)務(wù)發(fā)展變化不斷修正、完善和創(chuàng)新的能力。附：反洗錢工作領(lǐng)導(dǎo)小組職責（14個）：；、規(guī)章制度；；，組織制定并審議本機構(gòu)的反洗錢相關(guān)制度、實施細則、操作流程等；、重大可疑交易組織部署和分析；，審計各業(yè)務(wù)部門的實施細則、操作流程；；險進行評估；、組織安排制定本機構(gòu)的反洗錢工作計劃；；、獎懲；、反洗錢領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室召開聯(lián)系會議、加強溝通；、人行的工作精神、國際國內(nèi)最新的反洗錢發(fā)展趨勢； 。二、反洗錢內(nèi)控制度體系的主要內(nèi)容（5個）①制定相應(yīng)的管理制度：。：應(yīng)明確有關(guān)識別要求、方法、程序和措施；具體包括不同業(yè)務(wù)客戶的持此識別、強化識別、持續(xù)性識別、重新識別；應(yīng)逐步建立黑名單庫、白名單庫、政治敏感人物名單庫、高風(fēng)險客戶識別系統(tǒng)等。：應(yīng)明確客戶身份資料和交易記錄保存的內(nèi)容、期限、方式等具體要求；應(yīng)建立客戶資料管理系統(tǒng)，手機客戶的身份信息及相關(guān)證明文件，實現(xiàn)客戶身份資料的規(guī)范化、動態(tài)式管理。：應(yīng)明確大額和可疑在內(nèi)部發(fā)現(xiàn)、分析、審核及上報的工作流程，涉嫌恐怖融資可疑交易報告的情形和流程；涉嫌洗錢案件線索的分析、監(jiān)測與報告流程；應(yīng)建立在對客戶身份識別的基礎(chǔ)上，不經(jīng)任何分析而完全依賴系統(tǒng)抽取數(shù)據(jù)上報是一種典型的“放衛(wèi)性”報告行為，有悖于法律規(guī)定；應(yīng)充分發(fā)揮自身金融情報的功能，提高主動發(fā)現(xiàn)洗錢案件線索的能力。：應(yīng)按照客戶特點或賬戶屬性，考慮地域、業(yè)務(wù)、行業(yè)、客戶、是否為外國政要等因素建立客戶等級分類制度，持續(xù)關(guān)注并適時調(diào)整風(fēng)險等級。②建立反洗錢工作責任制，即反洗錢部門及崗位職責制度激昂反洗錢義務(wù)有效分解至各相關(guān)部門及其具體崗位；明確反洗錢工作之恩和工作任務(wù)；反洗錢部門及崗位職責制度應(yīng)明確實際的部門、指定的崗位，以及具體的職責規(guī)定、責任追究等放賣弄內(nèi)容。③建立嚴格的考核、評估、內(nèi)部審計制度：應(yīng)將該制度納入單位業(yè)績考核范圍，制定相應(yīng)量化指標；為是該制度起到“鼓勵先進、鞭策后進”的激烈效果，涉及指標必須體現(xiàn)科學(xué)、公平和合理的特點；：金融機構(gòu)內(nèi)部控制評估是指對控制體系建設(shè)、實施和運行結(jié)果獨立開展調(diào)查、測試、分析和平滾等系列活動；應(yīng)對反洗錢工作每年進行一次全面的評估；評估制度應(yīng)明確評估內(nèi)容、評估標準、評估程序、評估方法、評估報告、評估結(jié)果運用等；：應(yīng)明確反洗錢內(nèi)部檢查的檢查職責、檢查重點、檢查要求、檢查報告、后續(xù)處理等。④建立反洗錢培訓(xùn)宣傳制度應(yīng)按照預(yù)防、監(jiān)控洗錢的原則建立相應(yīng)的宣傳培訓(xùn)制度，明確反洗錢宣傳培訓(xùn)的對象、內(nèi)容、方式、評估以及檔案管理要求；使內(nèi)部員工掌握反洗錢的技術(shù)、方法、知悉自身反洗錢職責、權(quán)限和義務(wù)。⑤ 協(xié)查和保密制度：應(yīng)明確反洗錢協(xié)查工作的組織管理、工作流程、賬戶監(jiān)管措施、保密規(guī)定、資料保存；： 反洗錢工作具有涉密性；應(yīng)明確反洗錢保密工作的組織管理、文件和資料的保管、涉密時間的處理、保密責任制。第三篇：反洗錢內(nèi)部審計制度反洗