【文章內(nèi)容簡介】 字]六、備用金公司員工由于出差、接待、采購辦公用品等開支需要，可填寫借款單，申請臨時備用金，用于短期內(nèi)即可完成的支出、報銷事項。武漢總部、無錫分公司因具備財務(wù)職能，其人員一般只能借支臨時備用金，其額度根據(jù)事由合理估算確定。青島分公司、廣州分公司、北京辦事處等，因財務(wù)管理歸屬武漢總部，借支、報銷不便，其業(yè)務(wù)人員可填寫借款單，申請預(yù)借備用金供工作之用。業(yè)務(wù)人員備用金額度標(biāo)準(zhǔn)為2500元。其只能用于工作日常開支，不得用于與工作無關(guān)的事項，費用發(fā)生后也應(yīng)盡快報銷，以便周轉(zhuǎn)。青島分公司、廣州分公司、北京辦事處經(jīng)理的備用金額度標(biāo)準(zhǔn)為6000元。除用于本人的業(yè)務(wù)工作周轉(zhuǎn)外，還要用于分公司或辦事處的公共開銷（含加油充值）、公關(guān)招待等項目。年終，備用金應(yīng)結(jié)清，歸還財務(wù)部門，然后續(xù)借新一的備用金。七、分公司相關(guān)規(guī)定分公司經(jīng)理是各分公司非經(jīng)營性費用開支的第一管理責(zé)任人，應(yīng)承擔(dān)日常費用的合理控制和按章把關(guān)的第一線領(lǐng)導(dǎo)職責(zé)。分公司經(jīng)理應(yīng)對所屬員工的報銷單認(rèn)真審核，簽字確認(rèn)。對不符合規(guī)定的開支及票據(jù)予以剔除，嚴(yán)格財務(wù)紀(jì)律。無錫分公司經(jīng)理的報銷單由公司銷售副總審核簽字。分公司的公共費用開支，由分公司經(jīng)理統(tǒng)一報銷，并分類填寫報銷單。分公司業(yè)務(wù)人員由于長途出差頻繁，為了賬目清晰，便于核對，要求一趟一報。公司派出駐外分公司員工，已結(jié)婚且家在武漢的每兩個月可回武漢總部一次（一年共6次）；未結(jié)婚成家的每季度可回武漢總部一次（一年[鍵入文字] [鍵入文字] [鍵入文字]共4次）。報銷來回長途路費。６、駐外員工回漢時間由分公司經(jīng)理和員工協(xié)商，有計劃地統(tǒng)一均衡安排，不得影響正常工作開展。員工回漢前，經(jīng)理應(yīng)提前通知總部。７、駐外員工回漢，經(jīng)理應(yīng)委托其辦理分公司需要在總部匯報或處理的有關(guān)事項（如報銷等）；回漢員工還應(yīng)主動向公司領(lǐng)導(dǎo)匯報本人工作。８、回漢員工本人以及同事委托帶回的報銷單，以及郵寄回漢的報銷單，都應(yīng)在回漢前各自填寫好，并由分公司經(jīng)理審核簽字完畢后，方允許辦理報銷。９、駐外員工回漢時間期限，平時為７天，遇上法定節(jié)假日順加５天（均包含在途、周末時間）。其中，保證２天（或以上）到公司上班，辦理工作相關(guān)事宜。駐外員工回漢期間（包含節(jié)假日）不計發(fā)駐外伙食補貼，來回在途的伙食補貼按上述二、7及二、8條規(guī)定執(zhí)行。1駐外員工回漢，應(yīng)在規(guī)定期間內(nèi)按時返回崗位，未經(jīng)同意而延遲返崗報到，由所在分公司作事假或曠工處理。八、其他說明本制度各項條款由公司負(fù)責(zé)解釋。本制度在執(zhí)行過程中，將收集各方意見和建議，并于下一修訂時進一步補充完善。本制度自8月1日起執(zhí)行。[鍵入文字] [鍵入文字] [鍵入文字]第三篇：公司費用報銷管理規(guī)定有限公司 費用報銷管理規(guī)定一、適用范圍：本規(guī)定適用于有限公司。二、報銷原則 預(yù)算管理原則：各項費用控制在預(yù)算范圍內(nèi)，嚴(yán)禁預(yù)算外費用支出。授權(quán)審批原則：費用報銷嚴(yán)格按照規(guī)定的權(quán)限進行審核、審批和報銷。例外原則：預(yù)算外支出及特殊費用支出需公司董事長批準(zhǔn)方可報銷。必須原則：報銷人、審核人及審批人簽字即表示對該憑證單所載事項以及金額完全同意，并盡到真實申報和認(rèn)真審核之責(zé)，所報費用是因公司業(yè)務(wù)所發(fā)生的合理費用，或符合公司福利制度。三、報銷流程及方式費用報銷流程報銷人自行粘貼票據(jù)，填寫報銷單→本部門負(fù)責(zé)人簽字→財務(wù)初審→分管副總審批→財務(wù)總監(jiān)審批→董事長審批→出納報銷付款。報銷人職責(zé)：對所報銷項目的真實性、準(zhǔn)確性、必要性負(fù)責(zé)，發(fā)票及附件應(yīng)合法、完整，并按要求粘貼整齊。部門負(fù)責(zé)人職責(zé)：審核業(yè)務(wù)是否屬于預(yù)算范圍內(nèi)，并對業(yè)務(wù)的真實性和合理性負(fù)責(zé)，原則上要求對單據(jù)的合法性、手續(xù)的完備性進行審核。財務(wù)部審核人職責(zé)：審核業(yè)務(wù)是否屬于預(yù)算范圍內(nèi)，對單據(jù)的合法性、數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確性、手續(xù)的完備性進行審核。5 報銷審批人職責(zé)：對業(yè)務(wù)的真實性、合理性負(fù)責(zé)。財務(wù)部出納職責(zé)：審核手續(xù)是否完備、簽字是否齊全，票據(jù)是否合法，金額是否準(zhǔn)確。三、報銷時間、支付方式 報銷時間：當(dāng)月發(fā)生的費用應(yīng)當(dāng)月報銷，原則上不得跨月報銷，更不允許跨報銷。特殊情況需經(jīng)董事長批準(zhǔn)并征得財務(wù)總監(jiān)的同意，否則將不予報銷。付款方式：對1000元以下的報銷款可以采用現(xiàn)金支付，1000元以上的報銷款原則上采取銀行轉(zhuǎn)賬方式支付，匯入報銷本人的銀行賬戶，特殊情況要支付現(xiàn)金需經(jīng)董事長批準(zhǔn)。報銷要求：報銷所附各項單據(jù)均需要原件，包括發(fā)票原件、費用支付表簽字原件、付款合同原件等；緊急情況下報銷人以傳真件、復(fù)印件單據(jù)申請付款的，須書面承諾原件提供日期，財務(wù)部視情況予以辦理。四 原始票據(jù)的粘貼要求為防止票據(jù)丟失、便于原始憑證的裝訂和保管，要求報銷人對費用進行粘貼后進行報銷。票據(jù)要求正面朝上粘貼，同類票據(jù)粘貼在一起，相同金額的票據(jù)粘貼在一起。粘貼順序要從右至左，依次展開，要求達(dá)到整潔、平整、分布均勻。原始單據(jù)必須遵循“一事一貼”的原則，按出差票據(jù)、招待票、通訊費票等不同類別和不同金額，分門別類進行粘貼，不能混合粘貼。3經(jīng)過粘貼的費用都必須附在《費用報銷單》或《差旅費報銷單》下，并在報銷單上填寫報銷人、報銷日期、報銷內(nèi)容、金額、單據(jù)張數(shù)。五、以下不符合規(guī)定的費用單據(jù)，財務(wù)部有權(quán)退回或拒絕報銷： 1 報銷單或發(fā)票有涂改現(xiàn)象； 發(fā)票未加蓋發(fā)票專用章或印章不清晰，無法辨認(rèn)； 3 報銷單與發(fā)票金額不符；費用種類和發(fā)票種類不符； 4 未分明細(xì)填寫費用項目名稱、規(guī)格、數(shù)量、單價； 5其他不符合法律法規(guī)要求或公司規(guī)定的情形。六、差旅費、招待費：按公司差旅費、招待費報銷管理辦法規(guī)定報銷七、出納人員違反報銷規(guī)定的處罰出納會計付款時，付款憑證必須簽字齊全、手續(xù)完善，如簽字不齊或手續(xù)不全將款項付出，將按付賬金額的3倍罰款，如果未批先付并超出5000元以上，視為挪用公司資金，以法處理，并按上述規(guī)定對其進行3倍以上罰款。八、費用報銷人或?qū)徟藛T違反報銷規(guī)定的處罰報銷人員弄虛作假，騙取公司資金，一經(jīng)發(fā)現(xiàn)按付賬金額5倍罰款，如觸犯法律的，交給司法部門進行處理；費用審批人員不能認(rèn)真履行職責(zé)，和報銷人員一起騙取公司資金的，一經(jīng)發(fā)現(xiàn)按上述規(guī)定處理。第四篇：公司日常費用報銷規(guī)定公司日常費用報銷規(guī)定公司日常費用報銷規(guī)定第一章總則第一條為了加強公司的財務(wù)管理，合理調(diào)度資金，提高資金使用效益，根據(jù)國家有關(guān)法律、法規(guī)和各項財政政策，結(jié)合本公司的具體情況制定本規(guī)定。第二章請款報銷程序第二條請款報銷的審批權(quán)限（一）公司購置固定資產(chǎn)、公司領(lǐng)導(dǎo)出國費用及日常費用支出須經(jīng)總經(jīng)理簽字；（二）各部門所有報銷單據(jù)必須經(jīng)部門主任簽字后，才能匯總交公司總經(jīng)理審批。第三條請款審批手續(xù)（一）請款人員因公需要領(lǐng)用現(xiàn)金或支票時，應(yīng)填寫“借款單”經(jīng)部門主任初審簽字；（二）請款人員執(zhí)“借款單”到公司總經(jīng)理處審批；