【文章內(nèi)容簡(jiǎn)介】 出資入股的決議及其企業(yè)法人營(yíng)業(yè)執(zhí)照復(fù)印件或其他有效證明文件。4．企業(yè)法人關(guān)于入股資金來(lái)源真實(shí)合法性、其本身及關(guān)聯(lián)企業(yè)向融資性擔(dān)保公司入股情況、關(guān)聯(lián)企業(yè)向境內(nèi)其他金融機(jī)構(gòu)投資入股情況（包括所持股份與股份比例）以及企業(yè)法人提供上述資料真實(shí)性的書(shū)面聲明。5．發(fā)起人（出資人）基本情況及最近兩年經(jīng)審計(jì)的會(huì)計(jì)報(bào)告。6．境內(nèi)金融機(jī)構(gòu)作為發(fā)起人（出資人），應(yīng)提供其注冊(cè)地監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)出具的書(shū)面意見(jiàn)。7．發(fā)起人承諾書(shū)。內(nèi)容包括：自愿出資、資金來(lái)源真實(shí)合法、所提供材料真實(shí)、履行股東權(quán)利和義務(wù)、不抽逃資金、不非法開(kāi)展金融業(yè)務(wù)、不非法集資等。（六）發(fā)起人大會(huì)（出資人會(huì)議）同意出資設(shè)立融資性擔(dān)保公司以及成立籌建工作小組并授權(quán)其履行組建工作職責(zé)的決議。（七）籌建工作小組成員名單及簡(jiǎn)歷。（八）加蓋籌建工作小組印章的《企業(yè)名稱預(yù)先核準(zhǔn)通知書(shū)》復(fù)印件。（九）申請(qǐng)人的聯(lián)系人、聯(lián)系電話、傳真電話、電子郵箱、通訊地址（郵編）。（十）籌備工作委托書(shū)。（十一）發(fā)起人（出資人）身份證復(fù)印件。（十二）股東簡(jiǎn)歷。（十三）公安部門對(duì)主發(fā)起人出具的無(wú)犯罪記錄證明。（十四）主發(fā)起人家庭財(cái)產(chǎn)情況說(shuō)明。（十五）股東信用記錄證明。（十六）省政府金融辦規(guī)定的其他文件。二、開(kāi)業(yè)申請(qǐng)材料（一）開(kāi)業(yè)申請(qǐng)書(shū)。內(nèi)容包括擬開(kāi)業(yè)機(jī)構(gòu)名稱、住所、注冊(cè)資本、股本結(jié)構(gòu)、業(yè)務(wù)范圍，章程制定，擬任高級(jí)管理人員情況，經(jīng)營(yíng)方針及計(jì)劃，主要管理制度，營(yíng)業(yè)場(chǎng)所安全防范設(shè)施是否符合開(kāi)業(yè)條件，以及其他需要說(shuō)明的情況。（二）擬任職董事、監(jiān)事、董事長(zhǎng)、副董事長(zhǎng)和高級(jí)管理人員情況說(shuō)明。內(nèi)容包括：個(gè)人簡(jiǎn)歷、身份證、專業(yè)技術(shù)職稱和國(guó)家認(rèn)可的學(xué)歷證明材料復(fù)印件、籌建工作組對(duì)擬任人的品行、業(yè)務(wù)能力、管理能力、工作業(yè)績(jī)等方面的綜合鑒定、個(gè)人承諾書(shū)（對(duì)是否有大額負(fù)債、違法違紀(jì)行為及誠(chéng)信和公正履職等進(jìn)行承諾）。（三）籌建工作報(bào)告。內(nèi)容包括籌建過(guò)程、籌建工作落實(shí)情況以及是否符合開(kāi)業(yè)要求等。（四）融資性擔(dān)保公司的章程草案（應(yīng)載明：公司業(yè)務(wù)范圍，議事規(guī)則、決策程序、內(nèi)審制度、評(píng)估制度、事后追究和處置制度、風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制、突發(fā)應(yīng)急機(jī)制等內(nèi)部控制和風(fēng)險(xiǎn)管理制度）（五）法定驗(yàn)資機(jī)構(gòu)出具的驗(yàn)資證明，應(yīng)詳細(xì)說(shuō)明股東資格情況。（六）監(jiān)督機(jī)構(gòu)（崗位）的設(shè)置情況及人員簡(jiǎn)歷。（七）有權(quán)機(jī)構(gòu)審議通過(guò)以下有關(guān)事項(xiàng)的決議：1．籌建工作報(bào)告。2．章程草案。3．有關(guān)組織機(jī)構(gòu)的議事規(guī)則。4．選舉董事。5．選舉董事長(zhǎng)。6．聘任高級(jí)管理人員。7．部門設(shè)置、職責(zé)及主要管理制度。各項(xiàng)決議應(yīng)標(biāo)明決議編號(hào)。創(chuàng)立大會(huì)（股東大會(huì)）審議通過(guò)的決議應(yīng)如實(shí)記錄實(shí)到人員所持表決權(quán)占全部表決權(quán)的比例以及通過(guò)決議的贊成、反對(duì)、棄權(quán)表決權(quán)數(shù)及比例，由監(jiān)票人、唱票人和計(jì)票人以及全體表決人員簽字，選舉董事（理事）、監(jiān)事的決議應(yīng)注明當(dāng)選人的贊成、反對(duì)和棄權(quán)的表決權(quán)數(shù)及比例，董事會(huì)決議應(yīng)由全體董事簽名，監(jiān)事會(huì)決議應(yīng)由全體監(jiān)事簽名。（八）公司治理和主要管理制度，內(nèi)容包括有關(guān)組織機(jī)構(gòu)的議事規(guī)則、財(cái)務(wù)、信貸、審計(jì)、人力資源、安全保衛(wèi)等制度。（九）職能部門設(shè)置、職責(zé)及主要負(fù)責(zé)人名單。（十）從業(yè)人員基本情況（包括人員的年齡、從事金融工作時(shí)間、學(xué)歷和所學(xué)專業(yè)、職稱等）。（十一）組織結(jié)構(gòu)圖。（十二）發(fā)展規(guī)劃。未來(lái)業(yè)務(wù)發(fā)展規(guī)劃、財(cái)務(wù)發(fā)展計(jì)劃及風(fēng)險(xiǎn)管理計(jì)劃。（十三）營(yíng)業(yè)場(chǎng)所所有權(quán)或使用權(quán)的證明材料。（十四）公安、消防部門對(duì)營(yíng)業(yè)場(chǎng)所出具的安全、消防設(shè)施合格證明。（十五）籌建批復(fù)或延期籌建批復(fù)的復(fù)印件。（十六）申請(qǐng)人的聯(lián)系人、聯(lián)系電話、傳真電話、電子郵箱、通訊地址（郵編）。（十七）省政府金融辦規(guī)定的其他文件。主題詞：金融 融資 擔(dān)?！?指引 通知抄送：省融資性擔(dān)保業(yè)務(wù)監(jiān)管聯(lián)席會(huì)議成員單位。安徽省人民政府金融工作辦公室2010年6月21日印發(fā)第四篇：擔(dān)保業(yè)務(wù)盡職調(diào)查（精選）湖南省融資擔(dān)保業(yè)務(wù)保前盡職調(diào)查工作指引(試行)第一章總則第一條融資擔(dān)保業(yè)務(wù)保前調(diào)查是融資擔(dān)保業(yè)務(wù)管理的一個(gè)重要程序和關(guān)鍵環(huán)節(jié)，是決定擔(dān)保發(fā)放的第一道關(guān)口，保前調(diào)查質(zhì)量的優(yōu)劣直接關(guān)系到擔(dān)保決策正確與否。為明確融資擔(dān)保業(yè)務(wù)保前調(diào)查工作盡職要求，提高保前調(diào)查工作質(zhì)量，規(guī)范融資擔(dān)保業(yè)務(wù)行為，防范融資擔(dān)保業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，促進(jìn)全省融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)（以下簡(jiǎn)稱擔(dān)保機(jī)構(gòu)）審慎、健康、可持續(xù)發(fā)展，依據(jù)《擔(dān)保法》、《物權(quán)法》和《湖南省融資性擔(dān)保公司管理暫行辦法》等法律法規(guī)和有關(guān)規(guī)定，制訂本指引。第二條融資擔(dān)保業(yè)務(wù)保前調(diào)查是指擔(dān)保機(jī)構(gòu)依擔(dān)保申請(qǐng)人（以下簡(jiǎn)稱客戶）申請(qǐng)，指派擔(dān)保項(xiàng)目經(jīng)辦人對(duì)客戶項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行謹(jǐn)慎調(diào)查、全面評(píng)價(jià)、如實(shí)報(bào)告的行為（以下簡(jiǎn)稱為盡職調(diào)查）。第三條盡職調(diào)查應(yīng)當(dāng)遵循全面、客觀、審慎、高效的原則；盡職調(diào)查工作業(yè)務(wù)范圍為擔(dān)保機(jī)構(gòu)所開(kāi)展的所有融資擔(dān)保業(yè)務(wù)，涵蓋項(xiàng)目受理、項(xiàng)目初審、現(xiàn)場(chǎng)調(diào)查、項(xiàng)目評(píng)審等全過(guò)程。擔(dān)保機(jī)構(gòu)從事國(guó)家允許的投資及主動(dòng)代償業(yè)務(wù)，需進(jìn)行必要的盡職調(diào)查時(shí)，可參照本指引。第四條盡職調(diào)查要求堅(jiān)持雙人進(jìn)行業(yè)務(wù)調(diào)查，按“四眼原則”獨(dú)立履行職責(zé)，做到“兩只眼睛看業(yè)務(wù)，兩只眼睛看風(fēng)險(xiǎn)”，平等、客觀、公正、完整地反映項(xiàng)目情況。調(diào)查過(guò)程及調(diào)查結(jié)果要形成書(shū)面報(bào)告和記錄。為提高效率，避免重復(fù)勞動(dòng)，本指引中的調(diào)查人員分別設(shè)立業(yè)務(wù)經(jīng)理崗位和風(fēng)險(xiǎn)管理經(jīng)理崗位（或稱為調(diào)查人員A、B角制度）。調(diào)查人員應(yīng)針對(duì)具體項(xiàng)目，明確調(diào)查分工，形成協(xié)同合力，共同開(kāi)展擔(dān)保項(xiàng)目盡職調(diào)查工作，做到既相互溝通、協(xié)作，又相互監(jiān)督。第五條調(diào)查人員應(yīng)當(dāng)遵守法律、行政法規(guī)和公司規(guī)章制度，對(duì)公司負(fù)有忠實(shí)義務(wù)和勤勉義務(wù)。盡職調(diào)查要求調(diào)查人員遵循“誠(chéng)實(shí)信用、勤勉盡責(zé)”的原則，依法依規(guī)忠實(shí)勤勉地按照本指引的規(guī)定對(duì)客戶和業(yè)務(wù)進(jìn)行信息搜集、資料核實(shí)、分析論證，并提出調(diào)查、核查意見(jiàn)和建議。第六條盡職調(diào)查人員應(yīng)具備的基本條件是：（一）具有分析和預(yù)測(cè)宏觀經(jīng)濟(jì)的能力；（二）熟習(xí)擔(dān)保業(yè)務(wù)和信貸融資業(yè)務(wù)；（三）熟習(xí)客戶所在行業(yè)的情況；（四）掌握財(cái)務(wù)基本知識(shí)，能夠分析財(cái)務(wù)報(bào)表；（五）有一定的企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理和法律常識(shí)。第七條對(duì)盡職調(diào)查人員的基本要求(一）廉潔奉公、恪盡職守、具備良好的職業(yè)素養(yǎng)和道德，對(duì)盡職調(diào)查的全面性、真實(shí)性、合法性負(fù)責(zé)；（二）秉持全面、真實(shí)、審慎、高效原則，在盡職調(diào)查過(guò)程中不受任何因素干擾，獨(dú)立履行職責(zé)；（三）履行回避制度，對(duì)關(guān)系人申請(qǐng)主動(dòng)申請(qǐng)回避；（四）熟悉本指引，在盡職調(diào)查時(shí)認(rèn)真對(duì)照?qǐng)?zhí)行，盡量做到全面、細(xì)致，防止出現(xiàn)重大遺漏；（五）為客戶保密，不得將客戶資料用于業(yè)務(wù)之外的任何領(lǐng)域。第二章盡職調(diào)查工作方法第八條盡職調(diào)查人員應(yīng)采取現(xiàn)場(chǎng)與非現(xiàn)場(chǎng)相結(jié)合的形式履行盡職調(diào)查，形成書(shū)面報(bào)告，并對(duì)其內(nèi)容的真實(shí)性、完整性和有效性負(fù)責(zé)。盡職調(diào)查包括但不限于實(shí)地調(diào)查、間接調(diào)查、分析論證、專家咨詢。（一）實(shí)地調(diào)查和間接調(diào)查。盡職調(diào)查應(yīng)綜合運(yùn)用實(shí)地調(diào)查和間接調(diào)查手段，以實(shí)地調(diào)查為主，間接調(diào)查為輔。實(shí)地調(diào)查是指調(diào)查人員通過(guò)實(shí)地走訪、面談、核實(shí)賬務(wù)等手段獲取客戶有關(guān)信息。（1）實(shí)地走訪。調(diào)查人員應(yīng)通過(guò)實(shí)地調(diào)查，了解、核對(duì)企業(yè)經(jīng)營(yíng)場(chǎng)所、生產(chǎn)車間或施工現(xiàn)場(chǎng)以及主要固定資產(chǎn)、存貨等真實(shí)情況，初步判斷企業(yè)的生產(chǎn)能力、生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)實(shí)際狀況、項(xiàng)目施工進(jìn)度等是否與賬務(wù)反映相一致，是否與客戶提供的擔(dān)保申請(qǐng)資料相一致。（2）面談。調(diào)查人員應(yīng)根據(jù)調(diào)查需要選擇與企業(yè)主要管理人員或財(cái)務(wù)、生產(chǎn)、存貨管理、銷售等部門的負(fù)責(zé)人或工作人員交談，了解客戶基本情況。面談過(guò)程中要注意傾聽(tīng)，主要信息可簡(jiǎn)單記錄，要多問(wèn)，客戶回答含混的重要問(wèn)題要注意跟進(jìn)提問(wèn)，刨根問(wèn)底以獲取重要信息，面談應(yīng)在輕松和諧的氛圍下進(jìn)行，要注意觀察客戶回答問(wèn)題時(shí)的表情和語(yǔ)氣。（3）賬務(wù)核查。賬務(wù)核查應(yīng)以客戶現(xiàn)金流為主線，結(jié)合客戶生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)及行業(yè)特點(diǎn)展開(kāi)，包括但不限于以下內(nèi)容：了解、判斷客戶的財(cái)務(wù)管理制度是否健全；內(nèi)控機(jī)制是否完善、有效；了解、判斷客戶的主要會(huì)計(jì)政策是否合理、是否發(fā)生重大變動(dòng)；如有必要，應(yīng)實(shí)地查閱客戶有關(guān)財(cái)務(wù)報(bào)表和賬簿，對(duì)關(guān)鍵財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)要核實(shí)“賬表、賬賬、賬實(shí)”是否相符；對(duì)關(guān)鍵或異常會(huì)計(jì)科目或重大交易行為須與發(fā)票、出庫(kù)單、發(fā)貨單、銀行入賬單等原始憑證進(jìn)行核對(duì)；對(duì)大額或異常應(yīng)收款項(xiàng)或交易如存在疑問(wèn)，應(yīng)向客戶的下游企業(yè)進(jìn)行查詢核實(shí)。間接調(diào)查是指調(diào)查人員通過(guò)有效手段從客戶之外的第三方獲取客戶的有關(guān)信息。調(diào)查人員應(yīng)通過(guò)報(bào)刊、雜志、互聯(lián)網(wǎng)等公開(kāi)媒體上有關(guān)客戶的報(bào)道，重點(diǎn)查看有無(wú)負(fù)面消息和新聞；通過(guò)查詢?nèi)嗣胥y行信貸登記咨詢系統(tǒng)和協(xié)會(huì)擔(dān)保代償信息系統(tǒng)，了解客戶信用狀況及信用記錄；通過(guò)工商、房管、土地、稅務(wù)、法院等有關(guān)行政主管機(jī)關(guān)、抵（質(zhì)）押登記部門以及行業(yè)協(xié)會(huì)等社會(huì)中介機(jī)構(gòu)，了解客戶股權(quán)、資產(chǎn)等抵（質(zhì)）押登記、涉訴、被執(zhí)行、處罰或其他不良記錄；通過(guò)對(duì)客戶上下游企業(yè)（包括主要供應(yīng)商和主要銷售客戶）和競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手咨詢，側(cè)面了解客戶的實(shí)力、生產(chǎn)、經(jīng)營(yíng)、信用、同業(yè)地位等狀況。（二）分析論證。調(diào)查人員要注重分析、判斷，在獲取完整、真實(shí)、有效的客戶信息的前提下，通過(guò)財(cái)務(wù)分析和非財(cái)務(wù)分析等手段，對(duì)擬擔(dān)保業(yè)務(wù)的必要性、可行性和風(fēng)險(xiǎn)程度進(jìn)行分析和論證。既要關(guān)注客戶現(xiàn)有生產(chǎn)、經(jīng)營(yíng)和財(cái)務(wù)情況，更要關(guān)注客戶未來(lái)發(fā)展情況。調(diào)查人員應(yīng)針對(duì)客戶行業(yè)特點(diǎn)、資信及信用狀況，分析、判斷客戶擔(dān)保資金需求是否合理，預(yù)計(jì)未來(lái)現(xiàn)金流狀況及可能發(fā)生的預(yù)期風(fēng)險(xiǎn)，并提出必要的風(fēng)險(xiǎn)防范和控制措施的建議。（三）專家咨詢。對(duì)關(guān)聯(lián)企業(yè)多、情況復(fù)雜的大額擔(dān)保等，可以視情況在調(diào)查過(guò)程中，向有關(guān)方面的專家咨詢。第九條盡職調(diào)查應(yīng)建立工作底稿制度，力求真實(shí)、準(zhǔn)確、完整地反映盡職調(diào)查工作。工作底稿內(nèi)容至少應(yīng)包括公司名稱、調(diào)查事項(xiàng)的時(shí)點(diǎn)或期間、計(jì)劃安排、調(diào)查人員、調(diào)查日期、調(diào)查地點(diǎn)、調(diào)查過(guò)程、調(diào)查內(nèi)容、方法和結(jié)論和其他應(yīng)說(shuō)明的事項(xiàng)。工作底稿應(yīng)有調(diào)查人員及與調(diào)查相關(guān)人員的簽字。工作底稿還應(yīng)包括從客戶或第三方取得并經(jīng)確認(rèn)的相關(guān)資料，除注明資料來(lái)源外，盡職調(diào)查人員還應(yīng)實(shí)施必要的調(diào)查程序，形成相應(yīng)的調(diào)查記錄和必要的簽字。第三章業(yè)務(wù)經(jīng)理工作盡職要求第十條業(yè)務(wù)經(jīng)理作為擔(dān)保業(yè)務(wù)第一責(zé)任人，對(duì)擔(dān)保項(xiàng)目盡職調(diào)查全面負(fù)責(zé)，包括項(xiàng)目受理、項(xiàng)目初審、現(xiàn)場(chǎng)調(diào)查、項(xiàng)目評(píng)審等。第十一條項(xiàng)目受理（一）業(yè)務(wù)經(jīng)理通過(guò)與客戶面談，了解客戶的基本情況，包括：企業(yè)概況、發(fā)展沿革、實(shí)際控制人從業(yè)經(jīng)歷、原始資本積累過(guò)程、創(chuàng)辦企業(yè)的緣由、商業(yè)（盈利）模式、資產(chǎn)規(guī)模、盈利情況、主要上下游客戶、比較競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)、借款用途、還款來(lái)源等。（二）在面談獲取信息資料基礎(chǔ)上，分析、判斷客戶是否符合受理?xiàng)l件。對(duì)符合受理?xiàng)l件的客戶，可與其商談初步反擔(dān)保方案，并開(kāi)具資料清單要求客戶準(zhǔn)備；對(duì)受理?xiàng)l件暫不成熟的客戶，應(yīng)及時(shí)予以合理回復(fù)。（三）業(yè)務(wù)經(jīng)理應(yīng)收集的客戶基本信息資料包括但不限于：年檢合格的營(yíng)業(yè)執(zhí)照或事業(yè)單位登記證、組織機(jī)構(gòu)代碼證；貸款卡、銀行開(kāi)戶許可證；稅務(wù)證（國(guó)稅、地稅）和近一年稅務(wù)部門納稅證明復(fù)印件；公司章程、驗(yàn)資證明、股權(quán)證明、工商注冊(cè)登記證明等；擔(dān)保資金用途及還款來(lái)源證明，如生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)計(jì)劃、資金來(lái)源與使用計(jì)劃、購(gòu)銷合同或其他經(jīng)濟(jì)、商務(wù)合同書(shū)、招投標(biāo)協(xié)議等；法人代表及主要股東、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人個(gè)人簡(jiǎn)歷、身份證（復(fù)印件）及銀行征信記錄；上月財(cái)務(wù)報(bào)表及近兩年的財(cái)務(wù)報(bào)表（包括資產(chǎn)負(fù)債表、損益表、現(xiàn)金流量表和財(cái)務(wù)報(bào)表編報(bào)說(shuō)明、審計(jì)報(bào)告附注等）；企業(yè)及主要股東報(bào)告期銀行融資及對(duì)外擔(dān)保情況；銀行對(duì)賬單及流水；企業(yè)與主要上下游企業(yè)簽訂的購(gòu)銷合同、合作協(xié)議及其他資料等；項(xiàng)目可行性研究報(bào)告、項(xiàng)目批準(zhǔn)文件及工程進(jìn)度情況等；1國(guó)家規(guī)定的特殊行業(yè)，須提供有權(quán)部門頒發(fā)的認(rèn)可證明，如工業(yè)產(chǎn)品生產(chǎn)許可證（）及行政處罰事項(xiàng)以及這些事項(xiàng)對(duì)被擔(dān)保人產(chǎn)生的影響等。調(diào)查人員應(yīng)關(guān)注影響企業(yè)經(jīng)營(yíng)的主要因素（如采選企業(yè)關(guān)注環(huán)評(píng)與尾砂庫(kù)、冶煉化工企業(yè)關(guān)注環(huán)評(píng)與排污、高新企業(yè)關(guān)注關(guān)鍵技術(shù)及相關(guān)人員、高危企業(yè)關(guān)注準(zhǔn)入和保險(xiǎn)、單一產(chǎn)品企業(yè)關(guān)注主要上下游客戶、新成立企業(yè)關(guān)注資本金來(lái)源、股東是否有相關(guān)行業(yè)背景等情況、是否具有持續(xù)出資實(shí)力、是否有對(duì)外投資等重大事項(xiàng)）。（2）完整有效性：調(diào)查人員應(yīng)審核客戶提供的資料是否完整、是否加蓋公章，應(yīng)年檢的是否已辦理年檢，是否在法律所規(guī)定的有效期內(nèi)，各有關(guān)文件的相關(guān)內(nèi)容是否一致，邏輯關(guān)系是否正確，企業(yè)成立批文、合同、章程、董事會(huì)決議、驗(yàn)資報(bào)告、立項(xiàng)批文等文件記載是否能證明其具備資格、是否合法。同時(shí)登錄工商登記查詢網(wǎng)站等審核客戶及其重要關(guān)聯(lián)方提供的資料是否全面、真實(shí)、有效。財(cái)務(wù)基礎(chǔ)資料企業(yè)資產(chǎn)負(fù)債表、損益表與現(xiàn)金流量表等報(bào)表之間、上下之間勾稽關(guān)系是否平衡、是否銜接，銀行對(duì)賬單及主要人員存折資金流動(dòng)情況。調(diào)查人員應(yīng)通過(guò)審查，初步分析財(cái)務(wù)狀況是否與企業(yè)經(jīng)營(yíng)情況相匹配，是否有多套報(bào)表,或是虛假報(bào)表。調(diào)查人員應(yīng)重點(diǎn)關(guān)注以下科目：資本金（到位和真實(shí)性，關(guān)注股東變動(dòng)原因）、資本公積（關(guān)注變動(dòng)原因）、銀行負(fù)債（是否與經(jīng)營(yíng)規(guī)模匹配，長(zhǎng)期負(fù)債形成原因，與信用紀(jì)錄是否一致）、應(yīng)付、其它應(yīng)付款和應(yīng)收、其它應(yīng)收款（關(guān)注賬齡、額度變化情況及大額掛賬）、長(zhǎng)期投資（關(guān)注所投資項(xiàng)目）、固定資產(chǎn)（關(guān)注是否閑置）。擔(dān)保及反擔(dān)保資料對(duì)反擔(dān)保人（擔(dān)保人）提供的文件資料的審核與以上兩項(xiàng)基本相同，重點(diǎn)是審核反擔(dān)保人（擔(dān)保人）提供的反擔(dān)保（擔(dān)保）措施是否符合《擔(dān)保法》和有關(guān)法律法規(guī)及相關(guān)抵（質(zhì)）押登記管理辦法的規(guī)定，抵押、質(zhì)押物的權(quán)屬是否明晰。（二）業(yè)務(wù)經(jīng)理應(yīng)認(rèn)真審核客戶資料，確保資料的完整、真實(shí)、合法、有效。對(duì)于資料審核過(guò)程中發(fā)現(xiàn)的漏洞、疑點(diǎn)，以及需要進(jìn)一步明確、補(bǔ)充、核實(shí)之處，應(yīng)作為調(diào)查人員現(xiàn)場(chǎng)調(diào)查工作的重點(diǎn)。第十三條現(xiàn)場(chǎng)調(diào)查（一）項(xiàng)目受理完成后，業(yè)務(wù)經(jīng)理應(yīng)會(huì)同風(fēng)險(xiǎn)管理經(jīng)理明確分工，共同開(kāi)展現(xiàn)場(chǎng)調(diào)查。業(yè)務(wù)經(jīng)理應(yīng)著手?jǐn)M定調(diào)查提綱，確定現(xiàn)場(chǎng)調(diào)查時(shí)間、調(diào)查對(duì)象、調(diào)查內(nèi)容、調(diào)查重點(diǎn)，做到有的放矢，帶著問(wèn)題去現(xiàn)場(chǎng)，保證調(diào)查工作有條不紊地開(kāi)展。（二）調(diào)查提綱的確定應(yīng)充分考慮以下因素：行業(yè)和區(qū)域的特點(diǎn)、生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)模式、主要財(cái)務(wù)信息、上下游客戶的特點(diǎn)、經(jīng)營(yíng)特點(diǎn)與財(cái)務(wù)狀況的信息對(duì)接、與內(nèi)部人員的溝通等。（三）業(yè)務(wù)經(jīng)理應(yīng)通過(guò)客戶內(nèi)部走訪，與生產(chǎn)、銷售、綜合等部門負(fù)責(zé)人員溝通，重點(diǎn)關(guān)注以下情況：企業(yè)是否正常