【文章內容簡介】 按下述處理方法進行規(guī)范處理。 （二）項目產生的污染物對環(huán)境的影響分析 噪聲 ：本項目的噪聲主要來自牛的叫鳴聲，但對周圍環(huán)境及人無影響。 廢水 ：奶制品廠用水、屠宰加工廠用水、農戶清洗牛舍及器具均有一定的廢水排放，可經排污系統(tǒng)處理后加以利用。 固體廢物 ：該項目的主要固形污染物為牛糞，可通過集中堆放發(fā)酵，作有機肥加以利用。 19 （三）環(huán)境保護措施 對于廢水及牛排泄的糞尿，根據國家環(huán)保局頒布的《畜禽養(yǎng)殖污染防治管理辦法》（ 20xx 年 3月 20 日頒布）的有關規(guī)定，將本著綜合利用優(yōu)先及資源化、無害化及減量化的原則加以處理，處理程序大致如下： 結合每天的牛舍清潔，將牛糞及污染的飼草等直接清掃堆積自然發(fā)酵；對流體狀的糞便、尿液及清洗場地、器具生產的污水經過濾 ，使固體物和液體分開。其中液體部分經厭氧發(fā)酵及曝氧發(fā)酵，供種植業(yè)灌溉使用，固體部分（包括直接堆積發(fā)酵的羊糞及被污染的飼草）經發(fā)酵后作有機肥供種植業(yè)使用或銷售。其工藝流程如污水、污物處理工藝示意圖所示。 圖 91 污水、污物處理工藝示意圖 十、項目組織與人力資源 （一）項目的組織管理 糞水 固液分離 固體分離 分離的液體 沉淀曝氧發(fā)酵 厭氧發(fā)酵 水 泵 調節(jié)池 二級厭氧發(fā)酵 曝氧、沉淀 貯水池 自然堆肥 種植項目使用或出售 水泵 緊急消防 草坪、果林 水泵 蔬菜 脫硫、脫水 生產沼氣（本項目不考慮） 20 項目領導小組 為做好項目的組織管理工作，擬成立項目領導小組，組長由 XXX縣主管農業(yè)的副縣長擔任，副組長由縣畜牧局局長擔任，成員由財政、計劃局、畜牧局、農業(yè)局、 農行等部門的主要領導組成。下設辦公室，辦公室設在縣畜牧局，由局長兼任辦公室主任。項目領導小組的職責是做好項目的準備，協(xié)調并組織實施，解決項目中的重大問題、制定有關政策。 項目執(zhí)行小組 為確保項目的順利實施，在項目領導小組辦公室屬下成立項目執(zhí)行小組，由申報單位的相應技術人員和縣、鄉(xiāng)畜牧站的技術人員組成，具體負責項目的實施。 項目監(jiān)督 為保證項目按計劃正常執(zhí)行，項目建設設立監(jiān)督體系，委托當地的審計部門，做好項目建設中及項目結束時的審計工作，每年定期進行審計。此外還應由州級主管部門定期或不定期地 對項目進行檢查。對于檢查中發(fā)現的問題及時進行處理。 （二）項目人員配置 根據項目建設的特點，奶水牛示范場需投入管理人員 5 人，技術人員 6 人，工人 40 人；肉制品加工廠需投入管理人員 5 人，技術人員6 人，生產及工人營銷人員 50 人；乳制品加工廠需投入管理人員 5 人，技術人員 6 人，生產工人及營銷人員 60 人。 （三）人員培訓 本項目的培訓對象主要有管理人員、專業(yè)技術人員和飼養(yǎng)農戶三個層次。其中： 畜牧獸醫(yī)專業(yè)技術人員，包括縣、鄉(xiāng)兩個部分。從技術業(yè)務角度考慮主要有：畜牧（繁殖、飼養(yǎng)、飼料生產等）和獸醫(yī)及相關的業(yè)務管理等， 其業(yè)務培訓將委托省屬大專院校、有關科研所及省級技術推廣單位負責。 管理人員，均委托省級相關部門幫助培訓。 21 農戶，由縣畜牧局及鄉(xiāng)畜牧獸醫(yī)站組織培訓。以本地培訓為主，有必要時可選送部份人員到省、州或外地培訓。 十一、項目實施進度 （一）建設工期 本項目建設工期計劃為 2 年，即 20xx 年 4 月 20xx 年 4 月。 （二）項目實施進度安排 20xx 年 46 月：完成各項前期工作，如項目的申報、評審、立項等前期工作； 20xx 年 79月完成項目初設、資金籌措，并啟動“三通一平”工作等； 20xx 年 10 月 20xx 年 5 月完成奶制品加工廠、肉制品加工廠以及牛舍、重點鄉(xiāng)鎮(zhèn)養(yǎng)牛技術服務站業(yè)務用房等工程建設； 20xx 年 4月 9 月完成牧草、飼料栽種等工作； 20xx 年 10 月～ 12 月完成青貯窖建設及技術培訓； 20xx 年 12月設備購置、安裝調試，全部工程建設完畢。 20xx 年 34 月，能繁母牛進場，項目進行試生產、進而正式運營。 （三）項目實施進度表 項目實施進度表 序 2006 2007 2007 號 工作 階段 1 2 3 4 1 2 3 4 1 2 3 4 1 前期工作 2 三通一平 3 基建 4 牧草及飼料建設 5 青貯窖建設、培訓 22 6 設備安裝調試 7 試生產、投產 十二、投資估算、資金籌措及使用 （一）投資估算 投資估算依據 XXX 建設廳《 XXX 建筑安裝工程消耗量定額》（ 20xx）； XXX 建設廳標 準定額處編發(fā)的有關文件匯編； 市場材料價格參照《 XXX 工程建設材料設備價格信息》。 投資估算 （ 1）建設投資估算 本項目建設投資估算額為 萬元，占總資金的 %。其中： ①土建工程費 包括土建投資、供水系統(tǒng)、電力系統(tǒng)及排污系統(tǒng)，共計 萬元，占總資金的 %。 詳見“表 1 項目建設內容、規(guī)模及投資明細表”。 ②設備及工器具購置費 (含安裝費用 ) 包括飼養(yǎng)管理設備、技術服務設備、運輸設備和辦公設備及安裝費用等，共計 萬元，占總資金的 %。 詳見“表 1 項目建 設內容、規(guī)模及投資明細表”。 ③工程建設其他費用 包括固定資產投資其他費用及遞延資產投資其他費用，共計 萬元，占總資金的 %。 詳見“表 1 項目建設內容、規(guī)模及投資明細表”。 ④基本預備費 按土建工程費、設備及工器具購置費和工程建設其他費用之和的5%計，為 萬元，占總資金的 %。 ⑤漲價預備費 根據有關規(guī)定，目前一般國內建設期較短的項目可不計漲價預備費，故投資估算中未計漲價預備費。 ⑥建設期借款利息 360 萬元，占總資金的 %。 23 ⑦安裝工程費：已估算入設備購置費用中，不 再單獨計算。 （ 2）流動資金估算 項目流動資金估算額達產年（項目建成后第 8 年）為 萬元。在此采取自籌 1000 萬元的方式納入總投資計劃，以保證項目建設投產中能夠正常運營。詳見“表 12 流動資金估算表”。 項目投入總資金估算 該項目投入總資金估算總額為 萬元，其中：建設投資 萬元（含建設期利息），流動資金 1000 萬元。 總資金估算詳見“表 項目投入總資金估算匯總表”。 （二）資金籌措 項目投入總資金 ，其中申請國家建設資金 1000萬元，州配套 50萬元，縣 (市 )配套 50萬元， 向銀行申請長期貸款 5000萬元，自籌 。 （三）資金使用計劃 在上述資金中，國家各級建設資金主要用于 XXX境內奶水牛養(yǎng)殖技術服務體系建設、草山和飼料地建設、以及購置相應的設備，并用部分資金扶持重點養(yǎng)牛示范戶和技術培訓；銀行貸款主要用于屠宰加工廠、乳品加工廠土建工程的建設及其設備的購置，自籌資金主要用于項目運營流動資金以及部份牛舍改造、青貯窖建設等。 根據項目的建設進度，擬定分年度投資使用計劃，建設投資 (不含建設期利息 )中，第一 年投入資金 ，第二年投入 萬元。詳見“附表 分年度資金投入計劃表 ”。 十三、財務評價 （一）、財務評價基礎數據選取 24 計算依據及測算辦法 本項目的經濟測算指標，嚴格按國家計委、農業(yè)部“計投資[20xx]1349 號文和農業(yè)部畜牧獸醫(yī)局 20xx 年 3 月 1 日通知”中的計算規(guī)則執(zhí)行，投入產出的經濟效益按當地實際測算。 項目計算期 項目計算期為 18 年，其中建設期 2 年（不含準備期），生產期 16年。 牛群存欄測算 正常情況下，達產年示范區(qū)能繁母水牛的飼養(yǎng)量達 20xx0 頭，年末存欄 320xx 頭。 產品產 量估算 （ 1）產品產量估算 ①產品種類 項目產品分二大部份，第一部份為水牛鮮奶及其制品，包括無菌鮮奶、佐餐奶和干酪，第二部份為水牛肉制品及其附屬品，包括普通牛肉、優(yōu)質冷卻切塊肉、高級冷卻肉以及牛皮、牛骨、內臟和頭蹄。 ②產量估算 a、水牛鮮奶及其制品 其中無菌鮮奶 4750 噸、佐餐奶 8075 噸和干酪 900 噸。 b、水牛肉制品及其附屬品 其中普通牛肉 2900 噸、優(yōu)質冷卻切塊肉 900 噸、高級冷卻肉 200噸以及牛皮 20xx0 張、牛骨 800 噸、內臟和頭蹄各 20xx0 套。 詳見“附表 項目產品產量與銷售收入估算表” 。 （二）銷售收入估算 25 銷售收入 銷售收入是根據產出物的預測價格計算而得，計劃產量視為銷售產量。項目達產后，可實現年收入 萬元。其中： （ 1） 出售水牛奶及其制品收入 萬元。 （ 2）出售水牛肉制品及其附屬品收入 萬元； 詳見“附表 項目產品產量與銷售收入估算表”。 銷售稅金及附加 根據有關規(guī)定，種植、養(yǎng)殖項目免交銷售稅金，故本項目的銷售稅金為零。 （三）成本費用估算 外購原材料、燃料及動力費用 根據項目生產規(guī)劃列出的原料主要是 :水牛鮮奶、商品肉 用活水牛、加工用輔料、包裝物等。奶制品加工廠所需的原料及輔料費用參見“表 6水牛奶原料及輔料成本核算表” ,所需燃料及動力費用，按每加工 1 噸原料奶平均需 160 元計；屠宰加工廠的水電消耗，分攤到每頭牛平均耗水以 噸計、耗電以 5 度計。根據以上估算，達產年每年所需原材料、燃料及動力費用為 萬元。詳見“附表 項目總成本費用估算表”。 工資及福利費 本項目參與計算成本的人員共計 183 人，全年工資及福利費為 萬元。詳見“附表 1工資及福利費估算表”。 折舊、攤銷費和修理費 （ 1）固定 資產折舊按直線法平均計算，按 16 年折舊，遞延資產分 5 年攤銷。固定資產原值為 萬元，每年折舊 萬元， 26 回收固定資產余值 。遞延資產為 ，每年攤銷 萬元。 （ 2）修理費按建設投資原值 5%提取 ,每年為 萬元。 （ 3）銷售費用按銷售收入（產值）的 %計提，達產年每年為 萬元；管理費用按銷售收入的 %計提，達產年每年為 萬元。 詳見“附表 項目總成本費用估算表”。 財務費用 項目貸款為 4000 萬元，利息支出年 利率均按 %計算。財務費用估算詳見“附表 項目總成本費用估算表”。 土地租用費 無。 可變成本和固定成本 （ 1）經估算達產年平均可變成本為 萬元； （ 2）經估算達產年平均固定成本為 萬元。 綜合以上各項，達產年項目的總成本估算為 萬元，經營成本為 萬元。 （四）財務盈利能力分析 現金流量分析 內部收益率（ IRR）為 %，財務凈現值為 萬元，靜態(tài)投資回收期為 年，動態(tài)投資回收期為 年。見“附表 1全部投資現金 流量表”。 財務比率 年平均利潤總額 投資利潤率 =—————————— 100% 27 總投資 =———————— 100% = %。 年平均利潤總額 銷售利潤率 =————— ——— 100% 年平均銷售收入 =———————— 100% = %。 （五）項目償債能力分析 通過借款償還計算，本項目借款償還期為 年，詳見“附表 1借款還本付息表”。 （六）不確定性分析 敏感性分析 考慮到項目實施過程中一些不確定因素的變化，分別對銷售收入、經營成本和建設投資作了增加或減少 10%的單因素變化對財務內部收益影響的敏感性分析，詳見“附表 1項目 敏感性分析結果表”。 從表可以看出，各種因素變化都不同程度地影響財務內部收益率，其中銷售收入的變化對 IRR 的影響最大；其次是經營成本增加，而建設成本的影響最小。因此，項目承辦單位應把銷售價格和經營成本作為項目管理重點來抓，提高勞動生產率，在經營成本保持在正常水平的基礎上提高產品質量，進而使項目產品在市場上有較強競爭力，取得良好收益 28 盈虧平衡