【文章內(nèi)容簡介】 貸款要按照“保在建、壓重建、禁新建”的總體思路，將有限的信貸資源著重用于生產(chǎn)經(jīng)營性的項目建成完工和投產(chǎn)上，嚴格按照政策要求管控新增平臺貸款，以實現(xiàn)全年“降舊控新”的總體目標。（一）可放貸條件。一是符合《中華人民共和國公路法》；二是符合《國務(wù)院關(guān)于加強國有土地資產(chǎn)管理的通知》（國發(fā)【2001】15號），含有償還能力的公租房、廉租房、棚戶區(qū)改造項目；三是國務(wù)院審批或核準的重大項目；四是對于符合國家宏觀調(diào)控政策、發(fā)展規(guī)劃、行業(yè)規(guī)劃、產(chǎn)業(yè)政策、行業(yè)準入標準、土地利用總體規(guī)劃以及信貸審慎管理規(guī)定等要求的融資平臺在建項目貸款，其現(xiàn)金流能夠達到全覆蓋要求，資產(chǎn)負債率不高于80%，且存量貸款已在抵押擔保、貸款期限、還款方式、合同補正等方面整改合格。（二）不可貸規(guī)定。一是不得向銀行“名單制”管理系統(tǒng)以外的融資平臺發(fā)放貸款；二是不得再接受地方政府以直接或間接形式提供的任何擔保和承諾；三是不得再接受以學校、醫(yī)院、公園等公益性資產(chǎn)作為抵質(zhì)押品；四是不得再接受以無合法土地使用權(quán)證的土地預期出讓收入承諾作為抵質(zhì)押。（三）時點劃分。按照國發(fā)【2010】19號文要求，新增貸款指2010年6月30日之后新發(fā)放貸款。對于不得向“名單制”管理系統(tǒng)以外的融資平臺發(fā)放貸款等銀監(jiān)發(fā)【2011】34號文中明確的政策要求，以文件印發(fā)時間為準。對于文件時點之前的違規(guī)行為，各銀行要限期進行整改；對于時點之后的違規(guī)行為，監(jiān)管部門應(yīng)依法進行問責處罰。（四）對于公路、保障性住房新增貸款的要求。對于公路行業(yè)貸款，銀行在符合條件的收費公路項目上可以新增貸款，但不得新增非收費公路項目貸款。對于保障性住房領(lǐng)域貸款，必須符合以下要求：一是僅包括棚戶區(qū)改造、廉租房和公租房，不包括其他類型的保障性住房，如經(jīng)濟適用房。二是貸款期限原則上不超過15年，且不得設(shè)立寬限期。三是嚴格按照每半年一次還本付息要求償還貸款本息，同時在貸款合同中新增加交叉違約條款，如未按約定期限償還本息，即中止所有銀行對該融資平臺的全部貸款支持。四是借款人項目資本金全部到位，不得使用銀行貸款、理財、信托資金作為項目資本金。五是各銀行應(yīng)對貸款流向和使用進行嚴格監(jiān)控，一旦發(fā)生挪用，同樣中止所有銀行對該融資平臺的全部貸款支持。三、平臺管理（一）名單制管理。各銀行應(yīng)建立符合自身經(jīng)營實際情況的融資平臺“名單制”管理系統(tǒng)，由銀行法人總行（部）統(tǒng)一規(guī)劃，合理確定融資平臺客戶名單，適時動態(tài)調(diào)整，并向監(jiān)管部門備案。不得向該名單之外的融資平臺發(fā)放貸款。（二）集中審批管理。各銀行應(yīng)在“名單制”管理基礎(chǔ)上，將平臺信貸審批權(quán)限統(tǒng)一上收至法人總行（部），制定相應(yīng)的平臺貸款管理制度，實行法人總行（部）統(tǒng)一審批，并落實信貸管理問責機制。分支機構(gòu)無審批權(quán)限，僅承擔前臺營銷和貸后管理職責。（三）分類管理。對于平臺類客戶，實行名單制管理制度，納入名單制客戶貸款要嚴格遵循平臺貸款相關(guān)各項政策，不得向名單制管理系統(tǒng)以外的平臺發(fā)放貸款。對于到期的平臺貸款，一律不得展期和以各種方式借新還舊（含跨行）。對于退出類平臺客戶，建立監(jiān)測制度和臺賬統(tǒng)計機制，密切關(guān)注整改后貸款風險情況，并明確風險自擔，在原有債權(quán)債務(wù)關(guān)系不變的前提下，一旦因非不可抗力因素形成風險，按照“誰簽字誰負責”原則，嚴肅追究貸款方的簽字人及相關(guān)責任人的責任。四、平臺整改（一）抵押擔保整改。各銀行應(yīng)嚴格執(zhí)行《擔保法》、《物權(quán)法》、《預算法》、《銀行業(yè)監(jiān)督管理法》等法律法規(guī)規(guī)定，動態(tài)關(guān)注抵質(zhì)押品的合法合規(guī)性。特別是對于以政府承諾擔保、以無合法土地使用權(quán)證的土地出讓收入承諾、非專業(yè)土地儲備機構(gòu)以儲備土地（如土地儲備證）進行抵押的等，應(yīng)作為抵押擔保整改的重點，及時追加合法有效足值的抵質(zhì)押品，消除違規(guī)擔保的風險隱患。(二）貸款期限整改。各銀行應(yīng)根據(jù)項目預期現(xiàn)金流情況和實際建設(shè)期、達產(chǎn)期及運營期，合理確定平臺貸款的期限結(jié)構(gòu)。項目建成后，應(yīng)按照等額分攤等審慎原則，每年至少兩次償還本金，利隨本清。（三）還款方式整改。各銀行應(yīng)根據(jù)借款人現(xiàn)金流特點合理確定貸款還款方式。對于整借整還的存量平臺貸款，應(yīng)根據(jù)平臺自由現(xiàn)金流和地方政府財力情況，與地方政府和平臺客戶協(xié)商貸款合同修訂和補充完善工作，整改為每半年一次分期償還、利隨本清，化解集中還款風險。對于專業(yè)土地儲備機構(gòu)的土地儲備貸款，可在政策規(guī)定的貸款期限內(nèi)，在完成土地一級開發(fā)、招拍掛上市后即一次性償還貸款。對于平臺承建BT項目貸款，可在項目回購產(chǎn)生現(xiàn)金流后即一次性償還貸款。五、平臺退出（一）退出條件。滿足以下全部條件的企業(yè)法人類平臺，可以退出平臺貸款管理，按照商業(yè)化原則運作。一是符合“全覆蓋”原則；二是符合“定性一致”原則；三是符合“三方簽字”原則。同時，退出類平臺必須是企業(yè)法人，并已按要求進行公司治理、抵押擔保、貸款期限、還款方式和貸款利率等方面整改，合格后方可退出。（二）退出程序。平臺退出應(yīng)按照“由牽頭行發(fā)起，所有貸款人共同參與，屬地銀監(jiān)局組織協(xié)調(diào)（也可根據(jù)實際情況交由地方銀行業(yè)協(xié)會組織）”的程序規(guī)范操作。通過召開由地方政府相關(guān)部門、融資平臺、各債權(quán)行及銀監(jiān)部門共同參與的聯(lián)席會議，集體會商確定將融資平臺整改為一般公司類，并印發(fā)聯(lián)席會議既要，由各方遵照執(zhí)行。2011年6月末前，按借款人屬地原則，將符合條件的企業(yè)法人類融資平臺統(tǒng)一組織退出；2011年6月末后，如有符合條件的融資平臺，可按上述程序個案研究，成熟一家，退出一家。（三）退出責任。凡退出平臺管理的，在原有債權(quán)債務(wù)和擔保關(guān)系不改變的前提下，再出現(xiàn)風險損失，由借貸雙方自行承擔。六、平臺現(xiàn)金流（一）可以計入現(xiàn)金流的還貸資金來源。一是借款人自身經(jīng)營性收入；二是已明確歸屬于借款人的專項規(guī)費收入；三是借款人擁有所有權(quán)和使用權(quán)的自有資產(chǎn)可變現(xiàn)價值。其中，已明確歸屬于借款人的合法專項規(guī)費收入，除車輛通行費外，還可以包括具有法律約束力的差額補足協(xié)議所形成的補差收入，具有質(zhì)押權(quán)的取暖費、排污費、垃圾處理費等穩(wěn)定有效的收入。（二）不得計入現(xiàn)金流的還貸資金來源。地方政府提供的信用承諾、沒有合法土地使用權(quán)證的土地預期出讓收入（專業(yè)土地儲備機構(gòu)除外）、一般預算資金、政府性資金預算收入、國有資本經(jīng)營預算收入、預算外收入等財政性資金承諾，均不得計入借款人自有現(xiàn)金流。七、平臺統(tǒng)計各監(jiān)管部門和各銀監(jiān)局應(yīng)按照嚴格執(zhí)行平臺貸款統(tǒng)計制度要求，按照“銀監(jiān)局報名單、銀行業(yè)機構(gòu)填貸款、監(jiān)管部門審數(shù)據(jù)、統(tǒng)計部門匯報表”的分工，各司其職，協(xié)調(diào)配合，確保數(shù)據(jù)及時有效報送。其中，各銀監(jiān)局應(yīng)按季確定平臺統(tǒng)計名單，填報平臺基本情況、風險定性（四覆蓋）結(jié)果和退出平臺時間。各機構(gòu)主監(jiān)管員要按銀監(jiān)發(fā)【2010】338號文規(guī)定職能和要求，對照銀監(jiān)局確定的平臺名單和定性分類及時審驗核對，確認無誤后方可點送統(tǒng)計部。無論平臺退出與否，各銀監(jiān)局及各銀行業(yè)金融機構(gòu)均要按照報表要求全面、如實填列平臺名單及貸款信息。八、現(xiàn)場檢查2011年平臺貸款現(xiàn)場檢查按照屬地原則進行，由各銀監(jiān)局、銀監(jiān)分局組織實施，重點選取各行業(yè)的平臺大戶進行檢查。各季度現(xiàn)場檢查內(nèi)容應(yīng)有側(cè)重：第一季度重點檢查平臺貸款客戶的資產(chǎn)負債、現(xiàn)金流覆蓋等情況；第二季度重點檢查已整改為一般公司類貸款客戶的合規(guī)情況；第三季度重點檢查平臺新增貸款的合規(guī)情況；第四季度重點檢查平臺類貸款的整改情況。中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會辦公廳 二〇一一年六月十七日印發(fā)第三篇：中國銀監(jiān)會關(guān)于加強2012年地方政府融資平臺貸款風險監(jiān)管的指導意見中國銀監(jiān)會關(guān)于加強2012年地方政府融資平臺貸款風險監(jiān)管的指導意見(討論稿)為進一步鞏固和深化地方政府融資平臺貸款(以下簡稱平臺貸款)清理規(guī)范工作取得的成效，2012年，銀監(jiān)會將遵循“政策不變、深化整改、審慎退出、重在增信”的總體思路，以緩釋風險為目標，以降舊控新為重點，以現(xiàn)金流覆蓋率為抓手，繼續(xù)推進平臺貸款風險監(jiān)管工作?，F(xiàn)提出如下指導意見:一、完善制度，深化平臺貸款管理(一)實行信貸分類制度。各銀行應(yīng)在原有“名單制”管理的基礎(chǔ)上，對全口徑融資平臺(包含已整改為一般公司類的平臺)按照“支持類、維持類、壓縮類”進行信貸分類。“支持類”是指符合融資平臺的新增貸款條件和銀行的信貸政策及風險偏好，可以增加信貸支持的平臺?！熬S持類”指不完全滿足融資平臺的新增貸款條件，但未超越銀行風險容忍度，可以進行再融資但貸款余額不超過年初水平的平臺。“壓縮類”指既不符合融資平臺新增貸款條件和銀行信貸政策，又超越銀行風險容忍度，貸款余額不得增加且不得以任何形式新發(fā)放貸款的平臺。針對上述信貸分類，各銀行總行要結(jié)合自身經(jīng)營實際情況，制定出具體的分類條件和標準，并于3月底前報送銀監(jiān)會。(二)強化授信審批制度。各銀行應(yīng)按照“統(tǒng)一授信、總量控制、逐筆審批、監(jiān)督支付”的原則，加強總行對平臺貸款的集中審批和管理。對于融資平臺的新增貸款，應(yīng)由總行統(tǒng)一授信、逐筆審批，嚴格測算現(xiàn)金流量，加強支付監(jiān)督，防止貸款挪用。(三)健全統(tǒng)計分析制度。各銀行、各銀監(jiān)局要加強對全口徑融資平臺貸款的動態(tài)監(jiān)測分析，繼續(xù)按季做好平臺貸款臺賬統(tǒng)計工作。一是平臺風險分類統(tǒng)計。各銀監(jiān)局應(yīng)繼續(xù)做好協(xié)調(diào)工作，確保每個平臺只有一個定性結(jié)果(“全覆蓋、基本覆蓋、半覆蓋、無覆蓋”)，并根據(jù)既定要求按季報送。二是平臺信貸分類統(tǒng)計。各銀行應(yīng)對全口徑融資平臺按“支持類、維持類、壓縮類”進行信貸分類，并于3月底前將分類結(jié)果通過信息平臺信息系統(tǒng)上報銀監(jiān)會。三是平臺貸款 到期償還及違約情況。各銀行、各銀監(jiān)局應(yīng)建立全口徑融資平臺今年貸款到期情況的臺賬統(tǒng)計制度，按月統(tǒng)計平臺貸款的到期時間、金額、償債資金來源等情況，并按季報送銀監(jiān)會。各銀行要全面調(diào)查今年到期貸款的還款來源，督促融資平臺制定還款方案，其中牽頭銀行即最大債權(quán)銀行要負責將還款方案一次性報送融資平臺屬地銀監(jiān)局。貸款出現(xiàn)逾期的平臺，貸款經(jīng)辦行要逐筆予以說明原因，并上報屬地銀監(jiān)局，銀監(jiān)局匯總后按季上報銀監(jiān)會。二、分類處臵，切實緩釋存量風險(四)對于存量平臺貸款，應(yīng)按照“分類管理、區(qū)別對待、逐步化解”的原則，按照以下情形分類妥善處理。一是對于自身現(xiàn)金流100%覆蓋全部貸款本息且項目已建成達產(chǎn)、形成了經(jīng)營性現(xiàn)金流的融資平臺，要以現(xiàn)金流來源為基礎(chǔ)，制定均衡的分期還貸計劃，并同步集并封閉現(xiàn)金流收入，確保及時足額清收分期還貸本息。二是對于自身現(xiàn)金流100%覆蓋貸款本息，項目已建成但尚未達產(chǎn)形成經(jīng)營性現(xiàn)金流的融資平臺，在借款人的抵押擔保、還款方式等方面整改合格的前提下，經(jīng)各銀行總行審批，可在原有貸款額度內(nèi)進行再融資，切實支持項目早達產(chǎn)、早創(chuàng)收，早日增加還款資金來源。三是對于自身現(xiàn)金流100%覆蓋貸款本息，貸款到期而項目尚未建成的融資平臺，在借款人的抵押擔保、補差協(xié)議和還款方式等方面整改合格的前提下，經(jīng)各銀行總行審批后，可按照工程建設(shè)實際周期合理確定貸款期限，一次性修訂貸款合同，使貸款期限符合項目建成要求。四是對于自身現(xiàn)金流不能夠100%覆蓋貸款本息，但項目能夠吸引社會資金投資的融資平臺，各銀行要在現(xiàn)有貸款余額不增加的前提下，積極協(xié)助地方政府相關(guān)部門和借款人，制定資產(chǎn)重組、合并、轉(zhuǎn)讓或引入新技資者等市場化處臵方案，提高現(xiàn)金流覆蓋程度，在項目建成達產(chǎn)后及時按約清收貸款本息。五是對于自身現(xiàn)金流不能夠100%覆蓋貸款本息，且工程項目不宜吸引社會資金投資的融資平臺，各銀行要在不增加新貸的前提下，與地方政府積極溝通，按原定承諾，量化還款數(shù)額，納入財政預