財務報銷流程規(guī)定(編輯修改稿)
2024-10-21 03:09 本頁面
【文章內容簡介】 員處進行登記(資料管理人員在資料發(fā)票背面簽字)。：根據實際需要據實支付。(二)報銷流程：。，按審批程序審批后的報銷單及申請表到財務處辦理報銷手續(xù)。第四部分 工薪福利及相關費用支出制度及流程第十四條 工薪福利等支出包括工資、臨時工資、社會保險及各項福利等，此類費用按照資金支出制度相關規(guī)定執(zhí)行。第十五條 工薪福利支付流程(一)工資支付流程：（1）每月20日由人力資源部將本月經公司總經理審批后的工資支付標準（含人員變動、額度變動、扣款、社會保險及住房公積金等信息）轉交財務部；（2）總經理提供職工月 度獎金分配表；（3）財務部根據獎金表及支付標準編制標準格式的工資表；（4）按工薪審批程序審批；（5）每月25日由財務部通過銀行代發(fā)形式支付工資；（6）每月末之前員工到財務部領工資條并與工資卡內資金進行核實。（二）臨時工資支付流程同工資支付流程。（三）社會保險及住房公積金支付流程：（1）由人力資源部將由公司總經理審批后的支付標準交財務部進行相關的財務處理；（2）住房公積金由人力資源部按工薪審批程序申請轉帳支票支付；社會保險金由財務部協助人力資源辦理銀行托收手續(xù)，財務部收到銀行托收單據應交人力資源部專人簽字確認，若有差異應查明原因并按實際情況進行調整。（四）其他福利費支出由公司人力資源部按審批后的支付標準填寫報銷單→經部門經理簽字確認→財務經理進行財務復核→報總經理審批，審批后的報銷單及支付標準交財務部辦理報銷手續(xù)。第五部分 專項支出財務報銷制度及流程第十六條 專項支出主要包括軟件及固定資產購置、咨詢顧問費用、廣告宣傳活動費及其他專項費用等。第十七條 軟件及固定資產購置報銷財務制度及流程。(一)填寫購置申請：按公司《資產管理制度》相關規(guī)定填寫《資產購置申請單》并報批。(二)報銷標準：相關的合同協議及批準生效的購置申請。(三)結賬報銷：（1）資產驗收（軟件應安裝調試）無誤后，經辦人憑發(fā)票等資料辦理出入庫手續(xù)，按規(guī)定填寫報銷單（經辦人在發(fā)票背面簽字并附出入庫單）；（2）按資金支出規(guī)定審批程序審批；（3）財務部根據審批后的報銷單以支票形式付款；（4）若需提前借款，應按借款規(guī)定辦理借支手續(xù)，并在5個工作日內辦理報銷手續(xù)。第十八條 其他專項支出報銷制度及流程(一)費用范圍：其他專項支出包括其他所有專門立項的費用（含咨詢顧問、廣告及宣傳活動費、公司員工活動費用、辦公室裝修及其他專項費用）支出。(二)費用標準：此類費用一般金額較大，由主管部門經理根據實際需要向總經理提交請示報告（含項目可行性分析、費用預算及相關收益預測表等），經總經理簽署審核意見后報董事長及其授權人審批。(三)財務報銷流程1．審批后的報告文件到財務部備案，以便財務備款。2．簽訂合同：由直接負責部門與合作方簽訂正式合作合同，（合同簽訂前由公司法律顧問的審核，合同應注明付款方式等）。3．付款流程：（1）由經辦人整理發(fā)票等資料并填寫費用報銷單（填寫規(guī)范參照日常費用報銷一般規(guī)定）；（2）按審批程序審批：主管部門經理審核簽字→ 財務復核 →副總經理審批→總經理審批；（3）財務部根據審批后的報銷單金額付款；（4）若需提前借款，應按借款規(guī)定辦理借支手續(xù)，并在5個工作日內辦理報銷手續(xù)。第六部分 原始單據的粘貼第十九條 我司執(zhí)行內部的費用明細單和財務統一的印刷版的“費用報銷單”填寫相對應的制度（一）、費用明細單主要是根據費用實際用途和屬性來填寫的，一般用電子版打印出。（具體到公司和項目）（例如話費 餐費等），每一筆費用必須單列，不得混在一起 ，這些發(fā)票和收據必須是發(fā)生費用時取得的。，如餐費要寫明是與哪個人員或者哪個項目相關人員用餐的費用，以方便財務進行項 目核算。借款的報銷須在備注欄寫明：“沖借支”字樣 凡是收據類（例如快遞單、收據、收條、小票等）以及其他不能作為財務報銷單合法依據的單據的都作為費用明細單的附件資料粘貼在費用明細單之后 （二）、財務統一印刷的報銷單填寫主要根據發(fā)票的內容來填寫 ：根據發(fā)票的內容填寫（注意是發(fā)票的內容和費用事實內容的區(qū)別，例如印名片對方一般不提供發(fā)票，我們如果用車票來替代，那么在這里填寫的時候用途就要填“車費”而不是“印名片”）；同種性質的費用匯總金額寫，例如車費（公車費、地鐵費、出租車費）合計填寫，發(fā)票抬頭為其他公司的（除益康和科捷外的任何一個公司）不能作為我司的報銷依據，如確有該業(yè)務發(fā)生，須找其他符合規(guī)定的發(fā)票來替代。：指粘貼在報銷粘貼單上的單據頁數合計數，一張發(fā)票為一頁，公交車票也是每一張為一頁。：報銷人親筆簽名：粘貼財務統一印刷的報銷單中費用所含的發(fā)票，同一類（例如車費按一類整理、餐費按一類整理）發(fā)票按照金額大小整理好，每一張票據間隔黏貼。粘貼完畢待膠水干后，以提起報銷單輕輕抖落發(fā)票不掉地為佳。第七部分 報銷時間的具體規(guī)定第二十條 為了協調公司對內、對外的業(yè)務工作安排，方便員工費用報銷，財務部將報銷時間具體安排如下：1．財務報銷：公司財務部每周四為財務報銷日。若當月的最后一個報銷日在該月的28日以后，為了便于財務部集中時間月末結賬，該報銷日停止財務報銷。2．借支及其他業(yè)務的不受以上的時間限制，可隨時辦理。第八部分 附則第二十一條 本制度解釋權歸公司財務部。第二十二條 本制度經總經理辦公會議討論通過并由董事長或其授權人簽字后生效。公司財務部2011年2月12日第四篇：財務報銷規(guī)定（推薦）楚雄海聯小額貸款有限公司財務報銷制度第一條 為了加強公司內部管理，規(guī)范公司財務報銷行為,倡導一切以業(yè)務為重的指導思想，合理控制費用支出，特制定本制度。第二條 本制度根據相關的財經制度及公司的實際情況，將財務報銷分為日常辦公費用、工薪福利及相關費用、稅費支出、工程相關支出及專項支出等。第三條 本制度適用公司全體員工。第四條 借款管理規(guī)定(一)出差借款：出差人員憑審批后的《出差申請表》按批準額度辦理借
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