【文章內(nèi)容簡介】 設(shè)置的數(shù)值太大超出了該紙張能打出憑證的范圍注：Epson1600系列的打印機 都可以使用Epson1600K的驅(qū)動程序打印某一個月的賬簿為何出現(xiàn)全年的月份天數(shù) 修改總賬選項中明細(xì)賬打印方式為按月排頁即可如001帳套打印調(diào)試完畢，需要將001的打印格式復(fù)制到其他帳套 可以在總賬套打工具把正確的帳套的某的打印格式復(fù)制到當(dāng)前帳套供應(yīng)鏈篇：業(yè)務(wù)說明：對于進(jìn)口業(yè)務(wù)來說，因為國外沒有增值稅，所以從國外采購貨物，支付給供應(yīng)商的款項就是存貨本身的價款，不包含增值稅。而增值稅是由海關(guān)在征收關(guān)稅的同時，一并征收的。按照稅法規(guī)定：繳納的關(guān)稅計入存貨的采購成本，繳納的增值稅作為采購過程支付的增值稅額，計入“應(yīng)交稅金—應(yīng)交增值例如：假定公司從國外 abc 公司采購木板一批，數(shù)量 10 噸，單價 200 元。從國外公司到海關(guān)征收關(guān)稅和增值稅（假定關(guān)稅稅率為 10%，增值稅稅率為 17%）關(guān)稅=關(guān)稅完稅價格*稅率=（10200+150）*10%=2150*10%=215 增值稅=（關(guān)稅完稅價格+關(guān)稅）*17%=（2150+215）*17%= 操作步驟：A、填制采購普通發(fā)票，確認(rèn)采購成本B、增加“關(guān)稅”和“增值稅”兩個存貨，屬性為“勞務(wù)費用”，填制兩張采購普通發(fā)票。C、把采購入庫單和采購發(fā)票、關(guān)稅發(fā)票、運費發(fā)票進(jìn)行手工結(jié)算（增值稅發(fā)票不結(jié)算，因為增值稅不計入存貨成本）：在實際業(yè)務(wù)過程中，常會發(fā)生這樣的業(yè)務(wù)，貨物和發(fā)票是在同一個月份或者同時到的，采購入庫單和采購發(fā)票進(jìn)行了采購結(jié)算。而運費發(fā)票在結(jié)算之后或者下個月才到，但其運費成本也是要分?jǐn)偟饺霂斐杀局械?，如何調(diào)整？ 方法一：直接在核算模塊填制“入庫調(diào)整單”，把運費金額調(diào)整到該存貨中，此操作影響該存貨的結(jié)算單價和金額。運費業(yè)務(wù)的憑證在總賬中手工錄入，“入庫調(diào)整單”不需要再重新生成憑證。但如果運費沒有付款，確認(rèn)為應(yīng)付賬款，就會導(dǎo)致總賬和采購模塊的應(yīng)付賬款數(shù)對不上。如何解決這一問題，采用下面的方法。方法二：通過“費用折扣結(jié)算”來實現(xiàn)。操作步驟： A、運費發(fā)票到時，填制“采購運費發(fā)票”（假定運費金額為 100 元），點擊采購模塊菜單中的采購結(jié)算——費用折扣結(jié)算——過濾、入庫、發(fā)票——依次選擇已經(jīng)與采購發(fā)票結(jié)算的入庫單和運費發(fā)票——分?jǐn)偂Y(jié)算。結(jié)算完成后，點擊核算模塊的菜單中的核算——暫估入庫成本處理，點擊“暫估”按鈕（相當(dāng)于記賬），則自動產(chǎn)生一張入庫調(diào)整單，同時查詢明細(xì)賬時多出一條只有金額的記錄，該存貨的結(jié)存單價和金額發(fā)生變化。B、購銷單據(jù)制單中選擇“入庫調(diào)整單”，供應(yīng)商往來制單中選擇“發(fā)票制單”生成相應(yīng)的：憑證。注意：A、費用折扣結(jié)算完成后，不會改變采購入庫單上的單價和金額。即如果不啟用核算模塊，變化的數(shù)據(jù)是看不到的。B、無論已經(jīng)和采購發(fā)票結(jié)算的采購入庫單是否在核算模塊記賬，都不影響采購模塊的結(jié)算步驟，但只有記賬后的采購入庫單才能進(jìn)行“暫估入庫成本處理”。C、這種調(diào)整只會影響之后的出庫成本，不會自動對調(diào)整前的出庫成本進(jìn)行調(diào)整。D、如果運費發(fā)票先到，建議先不結(jié)算，待采購發(fā)票到時，一起進(jìn)行“手工結(jié)算”，直接把運費金額分?jǐn)偟讲少徣霂靻紊?，也不用再“暫估成本處理”。（僅Tong版本）業(yè)務(wù)舉例：本月 aa 商品共入庫 10 件，但是收到供應(yīng)商開來 8 件的發(fā)票。另外 2 件下個月才開具。如何結(jié)算？ 特別說明：目前產(chǎn)品支持分次結(jié)算，但不支持分次按照已經(jīng)結(jié)算的數(shù)量在核算模塊核銷記賬。即：采購模塊可以先把采購入庫單上的 8 件 aa 商品與采購發(fā)票上的 8 件相結(jié)算，但在核算模塊單據(jù)記賬的時候，10件全部作為暫估的，下個月產(chǎn)生 10 件的紅沖記錄。操作步驟：A、填制采購入庫單 10 件，單價 5 元；采購發(fā)票 8 件，單價也是 5 元； B、采購結(jié)算（手工結(jié)算），把結(jié)算數(shù)量由 10 修改為 8，C、結(jié)算完成后，采購入庫單和采購發(fā)票上打上“已結(jié)算”字樣。D、核算模塊正常單據(jù)記賬后，核算模塊月末結(jié)賬（當(dāng)然本月制單的時候是采購入庫單（暫估記賬）。假定暫估方式選擇的“月初回沖”，下個月查詢明細(xì)賬，10 件商品全部產(chǎn)生紅沖 E、核算模塊中單擊“核算”∣“暫估入庫成本處理”，之中顯示兩條記錄，單擊 【暫估】按鈕。F、則明細(xì)賬顯示一條新的記錄，數(shù)量為 10，單價為 5，總金額為 50 元。即本次采購的真正入庫成本。注意：如果下個月只收到了 1 個商品的發(fā)票，則把發(fā)票上的 1 個和入庫單上的 1 個結(jié)算后，核算模塊“暫估成本處理”中沒有記錄，10 個仍作為暫估，期末處理后產(chǎn)生藍(lán)字回沖單（暫估）。下下月重復(fù)以上操作。業(yè)務(wù)情形：采購?fù)嘶赜胁煌那樾?，相對的處理方法也不一樣。分三種情形：A、藍(lán)字采購入庫單已經(jīng)生成藍(lán)字發(fā)票并且結(jié)算：填制紅字入庫單和紅字發(fā)票，紅字入庫單和紅字發(fā)票“自動結(jié)算”，選擇“入庫單和發(fā)票”。B、藍(lán)字采購入庫單沒有生成藍(lán)字發(fā)票，全部退貨：填制紅字入庫單，紅字入庫單和藍(lán)字入庫單“自動結(jié)算”，選擇“紅藍(lán)入庫單結(jié)算”。注意：如果不進(jìn)行“紅藍(lán)入庫單結(jié)算”，則會產(chǎn)生兩條暫估業(yè)務(wù)。C、藍(lán)字采購入庫單沒有生成藍(lán)字發(fā)票，部分退貨：填制退貨部分的紅字入庫單，填制非退貨部分的藍(lán)字發(fā)票結(jié)算時兩種方法：A：藍(lán)字發(fā)票和藍(lán)字入庫單“手工結(jié)算”，對退回部分讓紅字入庫單和藍(lán)字入庫單 手工結(jié)算”。B：手工結(jié)算中，選擇紅藍(lán)入庫單，再選擇采購發(fā)票，一起結(jié)算。 根據(jù)會計原則中的收入和費用配比原則，與同一項銷售有關(guān)的收入和成本應(yīng)在同一會計期間予以確認(rèn)。根據(jù)這一原則，如果當(dāng)期開出了銷售發(fā)貨單，并據(jù)以生成了銷售出庫單，但本月沒有開出發(fā)票，則本月的銷售出庫單不能記賬，也不能確認(rèn)成本。在軟件處理中，可以有兩種方法解決這一問題。方法一：無論是銷售模塊生成銷售出庫單，還是庫存模塊生成銷售出庫單，如果出現(xiàn)上述現(xiàn)象，則可以在單據(jù)記賬時,把“包含未開發(fā)票的出庫單”的選項取消。方法二：在核算模塊中的業(yè)務(wù)范圍設(shè)置中，把銷售成本的核算方式選擇“銷售發(fā)票”。注意：如果這樣設(shè)置，則銷售發(fā)票有雙重作用，一是作為銷售出庫單使用，確認(rèn)銷售成本，在記賬界面和購銷單據(jù)制單中都不再顯示銷售出庫單，而是銷售發(fā)票，如果本月沒有開發(fā)票，記賬時不會顯示出來；二是作為正常的銷售發(fā)票，在客戶往來制單中確認(rèn)銷售收入。注意：對于分次開票的業(yè)務(wù)也是采用這種方式處理。這樣會造成庫存模塊的出庫數(shù)量與核算模塊的出庫數(shù)量不一致。因為庫存模塊的銷售出庫單是按照審核后的發(fā)貨單的數(shù)量生成的。而核算模塊是按照已開票的數(shù)量記賬的。按照產(chǎn)品功能來講，銷售模塊是針對銷售貨物而言，即針對的稅項應(yīng)該是增值稅。對于提供的應(yīng)交營業(yè)稅的勞務(wù)，如咨詢業(yè)務(wù)，憑證應(yīng)在總賬中填制。但有些企業(yè)也想在銷售模塊實現(xiàn)。如何設(shè)置？有兩種方法可以實現(xiàn)，一種是填制銷售發(fā)票，另一種是填制其他應(yīng)收單。A、填制發(fā)票由于咨詢業(yè)務(wù)沒有成本，也就不會生成銷售出庫單（會生成銷售發(fā)貨單）。勞務(wù)收入 100 元也即它的毛利。在“勞務(wù)收入統(tǒng)計表”中查詢出勞務(wù)收入的總數(shù)。根據(jù)這個總數(shù)乘以一定的稅率計算出應(yīng)交的營業(yè)稅，在總賬模塊填制憑證：借：主營業(yè)務(wù)稅金及附加貸：應(yīng)交稅金—應(yīng)交營業(yè)稅B、填制其他應(yīng)收單A、折扣：首先區(qū)分兩個概念，即折扣銷售和銷售折扣。折扣銷售是一種銷售方式，是指銷售方在銷售貨物或應(yīng)稅勞務(wù)時，因購貨方購買數(shù)量較大等原因而給予購貨方的價格優(yōu)惠。由于折扣是在實現(xiàn)銷售時同時發(fā)生的，因此，可以按照扣除折扣后的余額確認(rèn)銷售收入。既可以是賒銷也可以是現(xiàn)銷。銷售折扣是一種費用，是指銷貨方在銷售貨物或者應(yīng)稅勞務(wù)后，為了鼓勵購貨方及早付款而許諾給予購貨方的一種折扣優(yōu)惠。銷售折扣是銷售之后的一種融資費用，不得從銷售額中扣除。一般對應(yīng)的賒銷業(yè)務(wù)。銷售折扣的處理： a、銷售方的折扣銷售對于銷售方的折扣銷售，有兩種處理方式。一是定義每個客戶的扣率，這樣在填制銷售發(fā)票的時候，自動按照設(shè)置好扣率計算出折扣額，進(jìn)而計算出價稅合計；二是按照購買數(shù)量對整張發(fā)票進(jìn)行折扣。b、銷售方的銷售折扣銷售折扣對應(yīng)的是“付款條件”的設(shè)置。比如 3/10，2/20，n/50，表示 10 天之內(nèi)付款可享受 3%的折扣，20 天之內(nèi)付款可享受 2%的折扣，50 天之內(nèi)付款不能享受折扣。B、折讓銷售折讓是指企業(yè)因售出的商品的質(zhì)量不合格等原因而在售價上給予的減讓。發(fā)生在收入確認(rèn)之前發(fā)生的銷售折讓，相當(dāng)于折扣銷售，直接按折讓后金額確認(rèn)銷售收入。發(fā)生在收入確認(rèn)之后的折讓，相當(dāng)于銷售退回，沖抵當(dāng)期的銷售收入。當(dāng)沖抵當(dāng)期的銷售收入時，銷售方開具紅字發(fā)票，然后在收款單結(jié)算中，采用紅票對沖的方式把藍(lán)字發(fā)票和紅字發(fā)票進(jìn)行紅沖后，然后核銷。 A、銷售方委托運輸公司運輸a：運輸公司的發(fā)票開給采購方，運輸費由銷售方墊付，銷售方再向采購方收回。處理：銷售方通過“銷售發(fā)票”上的【代墊】按鈕來實現(xiàn)，核算中通過“收款單”產(chǎn)生憑證。b：運輸公司