【文章內(nèi)容簡介】 了六批共 45 家?？傮w來看，試點成效 明顯。截至 2021 年底，融資租賃合同余額約 1300 億元，比上年增長 106%。值得關(guān)注的是，許多企業(yè)在業(yè)務(wù)創(chuàng)新、市場拓展和內(nèi)部管理等方面取得明顯業(yè)績，呈現(xiàn)出良好勢頭，開始在業(yè)內(nèi)發(fā)揮示范作用。 二、 擬設(shè) 金融租賃公司的籌建構(gòu)想 總體框架 1） 公司計劃在 2021 年完成籌建工作， 2021 年開業(yè) 2）公司注冊名稱為： XXX 金融租賃有限公司 3）公司注冊地址為： 北京市 4）公司擬申請營業(yè)范圍為： （ 1）融資租賃業(yè)務(wù)； （ 2）吸收股東 1 年期（含）以上定期存款； （ 3）接受承租人的租賃保證金； （ 4）向商業(yè)銀行轉(zhuǎn) 讓應(yīng)收租賃款； （ 5）經(jīng)批準發(fā)行金融債券； 21 / 47 （ 6）同業(yè)拆借； （ 7）向金融機構(gòu)借款； （ 8）境外外匯借款； （ 9）租賃物品殘值變賣及處理業(yè)務(wù)； （ 10）經(jīng)濟咨詢； （ 11）中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會批準的其他業(yè)務(wù)。 5）公司注冊資本為：人民幣 10 億元 6）公司組織架構(gòu)如下圖： 市場定位 （服務(wù)領(lǐng)域） 本公司以國家產(chǎn)業(yè)政策為導(dǎo)向，以交通、建筑、電力、采礦、制造、環(huán)保等行業(yè)大中型設(shè)備融資租賃和中小企業(yè)融資租賃為主要業(yè)務(wù)發(fā)展方向，滿足全國承租人客戶在設(shè)備購置、促 22 / 47 進銷售、 盤活資產(chǎn)、均衡稅負、改善財務(wù)結(jié)構(gòu)等方面的個性化需求，提供融資融物、資產(chǎn)管理、經(jīng)濟咨詢等金融租賃服務(wù)。主要服務(wù)領(lǐng)域為： 1）工業(yè)生產(chǎn)設(shè)備融資租賃 2）公共交通融資租賃 3）工程機械設(shè)備融資租賃 4） 航空運輸 設(shè)備融資租賃 5） 船舶運輸設(shè)備融資租賃 6） 環(huán)保設(shè)施融資租賃 主要業(yè)務(wù) 種類 1）直租 出租人根據(jù)承租人的申請，向承租人指定的出賣人，按承租人同意的條件，購買承租人指定的承租設(shè)備，并以承租人支付租金為條件，將該承租設(shè)備的占有、使用和收益權(quán)轉(zhuǎn)讓給承租人。 2）售后回租 承租人將自有物件出賣給出租人，同時與出租 人簽定融資租賃合同，再將該物件從出租人處租回。 3）經(jīng)營性租賃 出租人根據(jù)市場需要購進設(shè)備，通過不斷出租給不同用戶而逐步收回租賃投資并獲得相應(yīng)利潤。 4）杠桿租賃 23 / 47 出租人通過成立一家項目公司，投入租賃物購置款項的部分金額，并以此為財務(wù)杠桿，為租賃項目取得全部資金。一般用于飛機、輪船、通訊設(shè)備和大型成套設(shè)備的融資租賃。 5）委托租賃 出租人接受委托人的資金或租賃標的物，根據(jù)委托人的書面委托，向委托人指定的承租人辦理融資租賃業(yè)務(wù)。租賃期內(nèi)租賃物的所有權(quán)歸委托人，出租人只收取手續(xù)費，不承擔(dān)風(fēng)險。 6） 轉(zhuǎn)租賃 以同一物件為標的物的融資租賃業(yè)務(wù)。在轉(zhuǎn)租賃業(yè)務(wù)中，上一租賃合同的承租人同時又是下一租賃合同的出租人（稱為轉(zhuǎn)租人），轉(zhuǎn)租人從其他出租人處租入租賃物件再轉(zhuǎn)租給第三人。轉(zhuǎn)租人以收取租金差為目的，租賃物的所有權(quán)歸第一出租人。 7）聯(lián)合租賃 由兩家或兩家以上租賃公司共同向某一承租人提供租賃服務(wù)。 8）分成租賃 承租人向出租人所交納的租金根據(jù)營業(yè)收入的一定比例確定，這種租賃方式全部或部分租金直接同承租方經(jīng)營租賃項目的收入掛鉤，以提高承租方積極性。租期結(jié)束后，租賃設(shè)備可以優(yōu)惠的價格轉(zhuǎn)讓給承租人。 三、擬設(shè)金融租賃公 司的業(yè)務(wù)發(fā)展 業(yè)務(wù)流程 24 / 47 1）承租企業(yè)確認擬租賃設(shè)備： 承租企業(yè)根據(jù)自身需要，通過廣泛詢價，在最佳性價比的基礎(chǔ)上，確認擬向本公司申請租賃的設(shè)備型號及該設(shè)備的供應(yīng)商。 2）承租企業(yè)向本公司提交融資租賃申請及有關(guān)材料： 承租企業(yè)必須具備的條件： （ 1）經(jīng)工商行政管理機關(guān)核準登記，具有法人資格，并實行獨立經(jīng)濟核算。 （ 2）財務(wù)結(jié)構(gòu)合理，資金周轉(zhuǎn)正常，對外信譽良好，生產(chǎn)效益明顯，有按期償還租金的能力。 （ 3）項目符合國家的法律、法規(guī)，符合國家的行業(yè)政策。 承租企業(yè)應(yīng)提供的資料： （ 1）承租企業(yè)申請租賃報告及 申請租賃設(shè)備清單。 （ 2）承租企業(yè)的基本情況，包括經(jīng)年檢的營業(yè)執(zhí)照、企業(yè)章程、驗資報告、信用等級證書、貸款卡復(fù)印件等，企業(yè)最近三年的審計報告及最近一個月的資產(chǎn)負債表、利潤表、現(xiàn)金流量表等。 （ 3）承租企業(yè)所上項目的基本情況，包括可行性報告、環(huán)評報告、環(huán)評報告批文、可行性報告批文及資金落實情況等。 （ 4）擔(dān)保單位的基本情況，包括擔(dān)保單位經(jīng)年檢的營業(yè)執(zhí)照、企業(yè)章程、驗資報告、信用等級證書、貸款卡復(fù) 25 / 47 印件等，擔(dān)保企業(yè)最近三年的審計報告及最近一個月的資產(chǎn)負債表、利潤表、現(xiàn)金流量表等。 （ 5） 本 公司對企業(yè)評審所需要的 其它資料。 3） 本 公司對承租企業(yè)的租賃申請進行調(diào)查、審查、審批 （ 1） 我公司深入調(diào)查核實承租企業(yè)提供的申請租賃資料的真實性、合法性、合規(guī)性。 （ 2） 我公司根據(jù)各方面資料綜合評估承租企業(yè)的經(jīng)營能力、經(jīng)濟實力、資金結(jié)構(gòu)、經(jīng)濟效益、發(fā)展前景、租金支付能力和項目情況。 項目符合租賃條件的，按公司內(nèi)部項目評審流程，完成項目的審批。 項目不符合租賃條件的，公司及時向承租企業(yè)說明原因，并退回資料。 公司在評審過程中，對承租企業(yè)提供的各種資料嚴格保密，切實保護承租企業(yè)權(quán)益。 4） 雙方簽訂《融資租賃合同》， 本 公司支付設(shè)備 價款，完成租賃投放： （ 1） 直租項目： a) 我公司與承租企業(yè)簽訂《融資租賃合同》。 b) 我公司與承租企業(yè)選定的設(shè)備供應(yīng)廠商簽訂《設(shè)備購貨合同》，承租企業(yè)按《融資租賃合同》規(guī)定支付相應(yīng)的保證金和服務(wù)費。 c) 供應(yīng)商按《設(shè)備購貨合同》要求提供承租企業(yè)所需的設(shè)備，交付給承租企業(yè)。 26 / 47 d) 承租企業(yè)驗收設(shè)備，我公司支付給供應(yīng)商設(shè)備款，取得租賃設(shè)備的所有權(quán)，設(shè)備由承租企業(yè)使用。 （ 2）售后 回租項目： a) 承租企業(yè)提供回租設(shè)備發(fā)票原件，我公司對回租設(shè)備所有權(quán)、使用狀況、價值、是否抵押等情況進行審核。 b) 我公司與承租企業(yè)簽訂《融資租賃合同》和《回租設(shè)備轉(zhuǎn)讓協(xié)議》，承租企業(yè)將回租設(shè)備所有權(quán)轉(zhuǎn)讓給我公司，并按《融資租賃合同》規(guī)定支付相應(yīng)的保證金和服務(wù)費，我公司將設(shè)備款支付給承租企業(yè)。 5） 承租企業(yè)支付租金，履行融資租賃合同所約定的義務(wù)： （ 1） 承租企業(yè)按《融資租賃合同》規(guī)定按期支付我公司租金。 （ 2） 承租企業(yè)按《融資租賃合同》約定享有租賃設(shè)備的使用權(quán)，并按《設(shè)備購貨合同》規(guī)定，由供應(yīng)商對租賃設(shè)備提供售后服務(wù)。 （ 3） 承租企業(yè)租金全部償付完畢，并支付《融資租賃合同》約定的留購價格后，我公司將設(shè)備所有權(quán)轉(zhuǎn)回企業(yè)，融 資租賃合同結(jié)束。 業(yè)務(wù)發(fā)展 目標及措施 公司發(fā)展將 “ 立足北京、面向全國 ” ，依靠 “ 服務(wù)區(qū)域化、 27 / 47 產(chǎn)品專業(yè)化 ” 的策略，建立穩(wěn)定的客戶群，完善公司內(nèi)部治理制度，不斷優(yōu)化資本結(jié)構(gòu)，促使公司業(yè)務(wù)整體穩(wěn)健增長。與此同時，加快公司股權(quán)多元化的步伐， 五 年內(nèi)將公司資本增至 50億元，做大做強公司品牌，在全國融資租賃行業(yè)占居重要地位。 1） 具體實施步驟 第一階段，業(yè)務(wù)發(fā)展期。在未來的 3 年內(nèi)，公司將致力于初期的市場信譽 建設(shè) 、確立良好的法人治理結(jié)構(gòu)、內(nèi)部風(fēng)險控制機制、業(yè)務(wù)運作機制和監(jiān)督機制；兼顧傳統(tǒng)租賃業(yè)務(wù)和創(chuàng)新租賃業(yè)務(wù)，爭取較高利潤回報 和擴大業(yè)務(wù)規(guī)模，實現(xiàn)業(yè)務(wù)突破；培養(yǎng)和引進金融租賃人才，建立一支高素質(zhì)的研發(fā)團隊；確立符合公司長遠發(fā)展的企業(yè)文化。 第二階段，業(yè)務(wù)成熟期。在未來的 3－ 5 年內(nèi)，鞏固既有行業(yè)地位，使公司成為業(yè)務(wù)品種齊全、行業(yè)服務(wù)布局合理的金融租賃公司；挖掘客戶全面需求，延伸租賃增值服務(wù)，提升租賃盈利能力。 第三階段，業(yè)務(wù)擴張期。在未來的 5 年后，整合產(chǎn)融資源，樹立在全國金融租賃行業(yè)的領(lǐng)先地位；成為能夠為客戶提供高度標準化、專業(yè)化的金融租賃全面解決方案的現(xiàn)代金融服務(wù)公司。 2） 發(fā)展措施 （ 1） 加大業(yè)務(wù)拓展的力度，不斷培育企業(yè)核心競爭力 28 / 47 融 資租賃業(yè)務(wù)作為二十世紀中期誕生的金融衍生產(chǎn)品，交易額持續(xù)快速增長，現(xiàn)已成為僅次于銀行信貸的第二大融資方式，在國際資本市場中占有非常重要的地位。目前，我國年融資租賃業(yè)務(wù)規(guī)模 較小 ，市場滲透率 低 ，中國租賃業(yè)前景廣闊，大有作為。 2021 年，全球經(jīng)濟呈現(xiàn)滯脹趨勢，國內(nèi)銀根趨緊，為融資租賃業(yè)務(wù)的進一步拓展提供了機遇和空間。 公司 成立 后，充分利用 母公司在 資產(chǎn)管理 經(jīng)驗 和遍布全國的市場網(wǎng)絡(luò)優(yōu)勢，抓住國內(nèi)租賃業(yè)存在的廣泛的細分市場機會，形成以提升公司信用、研究開發(fā)、風(fēng)險管理水平、業(yè)務(wù)和組織機構(gòu)的整合、組織學(xué)習(xí)和成長能力為主的核 心競爭力。 （ 2） 積極推進金融發(fā)展戰(zhàn)略，快速實現(xiàn)規(guī)模擴張 隨著公司資金實力的壯大，借助融資租賃這一金融工具，促進金融、貿(mào)易、生產(chǎn)三者緊密結(jié)合，發(fā)揮銀行信用、商業(yè)信用、消費信用的疊加效應(yīng)，實現(xiàn)產(chǎn)融資本的有效整合，使公司逐步發(fā)展為以廠商租賃、分成租賃、杠桿租賃等新型租賃業(yè)務(wù)為主的大型金融租賃控股企業(yè)。 要完成規(guī)模升級和產(chǎn)業(yè)擴張，公司不能僅靠自身的經(jīng)營積累?？梢赃x擇的途徑，一是適時增資擴股，爭取股東的進一步支持，并吸引新的戰(zhàn)略投資者進入；二是以現(xiàn)金支付或定向發(fā)行公司股票的方式，橫向并購其他融資租賃企業(yè)，或收購兼并其他目 標金融企業(yè)；三是通過公司上市，向公眾出售新發(fā)行股票籌集 社會資金， 公司的資本規(guī)模應(yīng)該盡快達到 50100 億元。 29 / 47 （ 3） 規(guī)范公司治理，全面提升風(fēng)險控制能力 明確各級經(jīng)營管理部門 職責(zé)，健全公司各項規(guī)章制度，整合優(yōu)化業(yè)務(wù)流程，完善風(fēng)險識別、評估體系和完整的內(nèi)控信息反饋機制，促使公司各項業(yè)務(wù)依法合規(guī)，健康持續(xù)發(fā)展。 （ 4） 建立多樣化、高透明的薪酬機制和激勵機制，通過建立經(jīng)營者與員工、長效與短期、物質(zhì)與精神等有效的激勵與約束機制，激發(fā)全體員工的創(chuàng)造力和凝聚力。 （ 5） 積極推進人才引進培養(yǎng)計劃，通過制度建設(shè)、文化建設(shè)等措施，形成能引進、能 培養(yǎng)和能留住優(yōu)秀人才的良好機制和實現(xiàn)人才價值全方位、多層次開發(fā)的氛圍。 （ 6） 創(chuàng)建具有鮮明特色的企業(yè)文化。塑造一種健康、積極的企業(yè)文化氛圍，把提倡學(xué)習(xí)、尊重科學(xué)、嚴謹務(wù)實、遵守紀律、鼓勵創(chuàng)新、忠于公司作為核心，形成有利于公司長遠發(fā)展的企業(yè)文化，增強凝聚力和戰(zhàn)斗力，締造團隊精神。 盈利模式 1）債權(quán)收益 融資租賃公司開展全額償付的融資租賃業(yè)務(wù)，獲取利差和租息收