【文章內(nèi)容簡介】 劃安排原則 按照項(xiàng)目的施工順序、相互銜接關(guān)系及資金情況，預(yù)測施工階段的技術(shù)、組織協(xié)調(diào)、政策、資金、人力、物資、工地條件等各因素及其變動(dòng)的可能性，考慮季節(jié)性特點(diǎn)和天氣對施工的影響，研究、規(guī)劃合理的、可實(shí)現(xiàn)的、較短的建設(shè)工期。 本項(xiàng)目建設(shè)資金采取 建設(shè)單位自籌和銀行貸款等方式，在安排建設(shè)進(jìn)度進(jìn)可依據(jù)建設(shè)資金的到位情況，科學(xué)合理地安排各個(gè)工程環(huán)節(jié)的實(shí)施進(jìn)度，縮短建設(shè)周期，合理使用資金，控制工程成本。 項(xiàng)目建設(shè)進(jìn)度安排 為保證項(xiàng)目的順利進(jìn)行，科學(xué)合理地安排各工序，項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度安排如下： ⑴完成可行性研究報(bào)告的編制及審批 4個(gè)月； ⑵場地平整和建筑拆除 1個(gè)月 ； ⑶初步設(shè)計(jì)和施工圖設(shè)計(jì) 及審批約需 3個(gè)月； ⑷設(shè)備訂貨（包括到貨、非標(biāo)準(zhǔn)設(shè)備制造等） 6個(gè)月； ⑸土建工程施工 6個(gè)月； 22 ⑹設(shè)備安裝及其他安裝工程 3個(gè)月； ⑺主要原料運(yùn)購 2個(gè)月； ⑻聯(lián)動(dòng)試運(yùn)轉(zhuǎn)（包括設(shè)備調(diào)試） 1個(gè)月； ⑼竣工驗(yàn)收交付使用 ； 各階段工作可平等交叉進(jìn)行。項(xiàng)目建設(shè)工期需 1 年，計(jì)劃到 20xx 年 6月初正式投產(chǎn)。項(xiàng)目實(shí)施形象進(jìn)度計(jì)劃詳見表 111。 項(xiàng)目實(shí)施形象進(jìn)度圖 表 111 項(xiàng)目名稱 20xx 年 20xx 年 一季度 二季度 三季度 四季度 建設(shè)設(shè)計(jì) 廠房建設(shè) 設(shè)備購置 設(shè)備安裝 配套建設(shè) 設(shè)備調(diào)試、聯(lián)動(dòng)試車 23 第 十一 章 投資估算與 資金籌措 方案 投資估算依據(jù) ⑴直接工程費(fèi)： 項(xiàng)目所需材料、其它材料、設(shè)備等按現(xiàn)行市場價(jià)確定，建筑安裝工程按 ******地區(qū)定額及配套價(jià)格標(biāo)準(zhǔn)，并參考類似工程項(xiàng)目造價(jià)水平，采用單位概算指標(biāo)法估算。 ⑵ 其它工程和費(fèi)用按有關(guān) 規(guī)定計(jì)算： ① 前期 費(fèi)按工程費(fèi)的 3%計(jì)算 。 ② 辦公及生活家具購置費(fèi) 估 列 2 萬元。 ③勘察設(shè)計(jì)費(fèi)，按工程費(fèi)用的 %計(jì)算。 ④工程監(jiān)理費(fèi)按工程費(fèi)的 %計(jì)算。 ⑤聯(lián)合試車費(fèi)： 估 列 10 萬元。 ⑥ 生產(chǎn)職工培訓(xùn)費(fèi)， 估 列 5 萬元。 ⑦ 質(zhì)檢費(fèi) 按工程費(fèi)用的 %計(jì)算。 ⑧ 審圖招標(biāo)費(fèi)按工程費(fèi)用的 %計(jì)算。 ⑨不可預(yù)見費(fèi)，按第一、第二部分費(fèi)用的 6%計(jì)算。 投資估算 24 ⑴固定資產(chǎn)投資 ： 本項(xiàng)目固定資產(chǎn)投資 1701 萬元 ，其中： ①直接工程投資 1601 萬元 ； ②其它投資 100 萬元，包括前期工作及建設(shè)單位管理費(fèi) 50 萬 元，聯(lián)合試車費(fèi) 5 萬元， 辦公和生活家具購置費(fèi) 2 萬元， 勘察設(shè)計(jì)費(fèi) 5 萬元，工程監(jiān)理費(fèi) 10 萬元， 質(zhì)檢 費(fèi) 7萬元，技術(shù)培訓(xùn)費(fèi) 5 萬元，審圖招標(biāo)費(fèi) 5 萬元 ； ③基本預(yù)備費(fèi)：按第一、二部分工程費(fèi)用的 6%計(jì)算，共 96 萬元。 流動(dòng)資金估列 100 萬元。 資金來源及籌措 本項(xiàng)目總投資 1701 萬元 。項(xiàng)目資金全部自籌。 土建工程費(fèi)用概算表 表 111 單位：萬元 序號 工程類別 工程名稱 規(guī)模 結(jié)構(gòu) 金額 1 主要生產(chǎn)工程 4000 平米 480 大棗汁加工車間 4000 平米 框架 480 2 輔助生產(chǎn)工程 3400 平米 420 成品庫房 1200 平米 框架 144 原料庫房 20xx 平米 框架 240 化驗(yàn)室 200 平米 磚混 18 3 公用工程 4700 平米 269 鍋爐房 500 平米 磚混 45 配電室 100 平米 磚混 9 辦公室 700 平米 磚混 63 25 車庫 400 平米 磚混 27 宿舍、 食堂 1000 平米 磚混 90 水泥地面 1000 平米 砼 10 綠化 1000 平米 25 主要設(shè)備估算表 表 112 單位：萬元 序號 工程及費(fèi)用名單 數(shù)量 單價(jià) 金額 備注 1 主要生產(chǎn)設(shè)備 200 紅棗汁加工設(shè)備 2 100 200 2 生產(chǎn)輔助設(shè)備 210 鍋爐及水處理設(shè)備 2 50 100 計(jì)量設(shè)備 1 30 30 消防設(shè)備 2 10 20 檢測設(shè)備 2 5 10 各種運(yùn)輸設(shè)備 50 3 電力配套設(shè)備 30 10KV 線路 10 變壓器 10 各種配電設(shè)施 10 4 辦公設(shè)備配套 10 5 合計(jì) 450 26 固定資產(chǎn)投資估算表 表 112 單位 :萬元 序號 工程或費(fèi)用名稱 估算價(jià)值 合 計(jì) 建筑工程 設(shè)備購置 安裝工程 其他 工程費(fèi)用 1151 450 1601 土建工程 1151 1151 設(shè)備工程 450 450 垃圾處理 5 5 污水處理 10 10 給排水 10 10 供電 10 10 消防 30 30 其他費(fèi)用 50 50 前期工作費(fèi)用 15 15 辦公和生活家具購置 2 2 聯(lián)合試車費(fèi) 5 5 勘察設(shè)計(jì)費(fèi) 5 5 工程監(jiān)理費(fèi) 10 10 質(zhì)檢費(fèi) 7 7 技術(shù)培訓(xùn)費(fèi) 5 5 審圖招標(biāo)費(fèi) 5 5 第一、第二部分合計(jì) 1601 流動(dòng)資金 100 100 合計(jì) 1701 第十 二 章 經(jīng)濟(jì) 評價(jià) 27 經(jīng)濟(jì)效益分析 財(cái)務(wù)分析 根據(jù) 1993 年國家計(jì)委、建設(shè)部頒發(fā)的《建設(shè)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評價(jià)方法與參數(shù)》（第二版）對項(xiàng)目進(jìn)行財(cái)務(wù)分析，具體運(yùn)用中國國際工程咨詢公司設(shè)計(jì)的《國內(nèi)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評價(jià)軟件 — GNPS》（第 三 版）進(jìn)行計(jì)算。 ⑴銷售收入銷售稅金及附加估算 根據(jù)現(xiàn)行市場價(jià)，紅棗汁銷售價(jià)格每瓶（ 500 毫升） 10 元計(jì)算 。 本項(xiàng)目達(dá)到年銷售收入 5000 萬元 增值稅： 17%，城市建設(shè)維護(hù)稅 5%，教育附加稅 3%， 營業(yè)稅按綜合稅率 5%計(jì)取，正常年銷售收入為 3750 萬元，銷售稅金及附加為 1250 萬元。 ⑵總成 本估算 （ 1） 外購原料、燃料、動(dòng)力費(fèi)用等，達(dá)產(chǎn)年為 1500 萬元。 （ 2） 工資及福利估算，平均工資為 1500 元 /月，正常年份工資為 81萬元。 （ 3） 折舊攤銷費(fèi)用計(jì)算，本項(xiàng)目固定資產(chǎn)原來值 1601 萬元，按平均年限計(jì)算法，建筑工程折舊年限按 20 年，設(shè)備折舊按 10 年，殘值 5%計(jì)算 ，為建筑： 萬元，設(shè)備： 45 萬元 經(jīng)計(jì)算，本項(xiàng)目總成本費(fèi)用正常年為 萬元，其中：固定成本 萬元，可變成本 455 萬元，經(jīng)營成本 481 萬元。 ⑶利潤估算 項(xiàng)目所得稅按 33%計(jì)取，盈余公積金為稅后利潤的 10%，經(jīng)計(jì)算，本項(xiàng)目正常年利潤 總額為 萬元，項(xiàng)目投資利潤率為 %，投資利稅率為 %，均大于行業(yè)平均利潤率和平均利稅率。 28 ⑷財(cái)務(wù)盈利能力分析 根據(jù)現(xiàn)金流量的計(jì)算， 反映該項(xiàng)目整體效益的動(dòng)態(tài)指標(biāo)如下： 序號 指標(biāo)名稱 所得稅后 所得稅前 1 財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率（ %） 2 財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值（ IC=12%）（萬元） 3 投資回收期（年） 從上表可以看出，財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率均大于行業(yè)基準(zhǔn)收益率 12%，盈利能力為滿足行業(yè)要求，財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值均大于零，投資回收期能滿足行業(yè)要求，項(xiàng)目投資能按時(shí)回收，該項(xiàng)目在財(cái)務(wù)上可行。 敏感性分析 本項(xiàng)目分別對銷售收入、固定資產(chǎn)投資、經(jīng)營成本作了單因素變化對內(nèi)部收益率、財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值和投資回收期影響的敏感性分析，詳見表 119《財(cái)務(wù)敏感性分析表》。從表中可以看出，單因素 10%~+10%變化，三項(xiàng)指標(biāo)的敏感性依次為經(jīng)營成本、銷售收入和固定資產(chǎn)投資，從項(xiàng)目的可行區(qū)域上看，項(xiàng)目具有一定的抗風(fēng)險(xiǎn)能力。 社會(huì)效益分析 該項(xiàng)目建成后有利于提高新疆名優(yōu)特 ******大棗 等果品 的知名度，調(diào)節(jié)市場季節(jié)需求，增強(qiáng) ******大棗 在國際、國內(nèi)市場 的競爭能力。 本項(xiàng)目的實(shí)施， 將 對新疆實(shí)施名牌戰(zhàn)略 、 帶動(dòng)地方農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展，起到推動(dòng)作用， 并進(jìn)一步加快 農(nóng)民脫貧致富奔小康的步伐。 風(fēng)險(xiǎn)分析 盈虧平衡點(diǎn)計(jì)算公式為： 29 固定總成本 BEP = —————————————— 100% 產(chǎn)品銷售收入 稅金 可變成本 經(jīng)計(jì)算，該項(xiàng)目盈虧平衡點(diǎn)為 %，即當(dāng)銷量達(dá)到設(shè)計(jì)能力的%，企業(yè)可以保本，項(xiàng)目具有較強(qiáng)的抗風(fēng)險(xiǎn)能力。 評價(jià)小結(jié) 從各項(xiàng)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)來看， 滿足貸款機(jī)構(gòu)的要求 ，財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率高于行業(yè)基準(zhǔn) 收益率 12%，不確定性分析也表明項(xiàng)目具有一定的抗風(fēng)險(xiǎn)能力，故從財(cái)務(wù)上講項(xiàng)目是可行的。 第十 三 章 結(jié)論及建議 結(jié)論 ⑴該項(xiàng)目符合國家的產(chǎn)業(yè)政策，符合自治區(qū)和 ******地區(qū) 關(guān)于將 優(yōu)勢產(chǎn)業(yè)做大做強(qiáng)的要求。 ⑵ 該項(xiàng)目的建設(shè)實(shí)現(xiàn)了 ******瓜果 深加工技術(shù)成熟 ，并能均衡上市，是一項(xiàng)致富農(nóng)戶的舉措。 ⑶ 該項(xiàng)目建成后，貨源有保障，市場容量大，技術(shù)成熟，有成功的管理經(jīng)驗(yàn)，產(chǎn)品外銷的運(yùn)輸便捷。 ⑷ 技術(shù)成熟可靠，設(shè)備先進(jìn)，產(chǎn)品有銷路，投資回收期 年，項(xiàng)目投資利潤率為 %，項(xiàng)目投資利稅率為 %。經(jīng)濟(jì)效益 較 好， 具有一定的 抗風(fēng)險(xiǎn)能力。 綜上所述，該項(xiàng)目的建設(shè)是可行的。 建議 ⑴要從產(chǎn)品的源頭抓好質(zhì)量和經(jīng)濟(jì)效益。在 瓜果 栽培中要引進(jìn)和推廣 30 新品種，以先進(jìn)品種保證 品種 的質(zhì)量和經(jīng)濟(jì)效益的提高。 ⑵項(xiàng)目建成后一定要走 “ 農(nóng)戶 +深加工 ”的路子，實(shí)行訂單農(nóng)業(yè)，不僅要讓生產(chǎn)者在生產(chǎn)環(huán)節(jié)獲取利潤，而且也要分享 深加工 環(huán)節(jié)的利潤，從而調(diào)動(dòng)生產(chǎn)者的積極性，切實(shí)走產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營的路子。 ⑶該項(xiàng)目是一個(gè)系統(tǒng)工程，要協(xié)調(diào)好產(chǎn)、供、銷以及生產(chǎn) — 運(yùn)輸 — 保鮮 — 運(yùn)輸 — 銷售的關(guān)系。 ⑷項(xiàng)目建成后要加強(qiáng)經(jīng)營管理，加速庫容調(diào)整 ，處理好可能出現(xiàn)的在新一輪的收獲季節(jié)之前的淡季空庫問題，提高庫容利用率和經(jīng)濟(jì)效益。 ⑸該項(xiàng)目的一次性投資較大，希望有關(guān)部門給予大力支持，促進(jìn)項(xiàng)目早日上馬，盡快見效益。 31 新疆紅棗 加工 建設(shè) 項(xiàng)目 可行性研究報(bào)告 32 一． 項(xiàng)目建設(shè)背景分析 ：新疆紅棗加工 ：和田地區(qū) ：和田地區(qū) ：和田地區(qū)及周圍所屬土地 ： 新疆自治區(qū)黨委、自治區(qū)人民政府下發(fā)了《關(guān)于加快特色林果業(yè)發(fā)展的意見》，提出 到 20xx 年 ，全疆林果種植面積達(dá) 到 1500 萬畝的目標(biāo)，其中南疆環(huán)塔里木盆地達(dá)到 1200 萬畝。到 20xx 年 ， 優(yōu)質(zhì)林果面積穩(wěn)定在 1500 萬畝以上，果品產(chǎn)量達(dá)到1500 萬噸。和田縣提出在此期間紅棗面積達(dá)到 30 萬畝。 和田縣于 20 世紀(jì) 80 年代開始引種試種紅棗，由于該縣氣候干燥，光照時(shí)間長，晝夜溫 差懸殊，光熱資源匹配極佳，非常適宜紅棗的種植，特別有利于棗果可溶性固形物和糖分積 累，根據(jù)新疆農(nóng)科院果品研究所測定，和田縣棗果每百克含鈣 109mg，含鋅５ mg，含鐵 ，維生素 ，可溶性總糖 %。各項(xiàng)指標(biāo)均高于外地紅棗，營養(yǎng)豐富，品質(zhì) 極優(yōu)，相對于新疆絕大部分縣市來說是 “人無我有 ”的產(chǎn)業(yè)，對于全國來說是 “人有我優(yōu) ” 的產(chǎn)業(yè)。對此和田縣委、縣政府認(rèn)真分析本縣農(nóng)業(yè)面臨的嚴(yán)峻形勢和挑戰(zhàn)，審視和田縣農(nóng)業(yè) 發(fā)展現(xiàn)狀，科學(xué)論證、高瞻遠(yuǎn)矚，確立了 “紅棗產(chǎn)業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略 ” 。以大幅度提高農(nóng)牧民收入 和建設(shè)中國最優(yōu)干食紅棗基地為目標(biāo)， 拉開了紅棗產(chǎn)業(yè)發(fā)展的序幕。 計(jì)劃在 5 年期內(nèi)利用節(jié) 水灌溉技術(shù)種植 30 萬畝優(yōu)質(zhì)紅棗。 二． 項(xiàng)目投資環(huán)境分析 政治環(huán)境：在國家西部大開發(fā)的大的政策環(huán)境下，自治區(qū)鼓勵(lì)民間資本進(jìn)入食品加工等相關(guān)政策，說明政策看好食品加工的發(fā)展，并且為推動(dòng)全疆的發(fā)展提供各種支持和創(chuàng)建穩(wěn)定的政治環(huán)境。 經(jīng)濟(jì)環(huán)境：對該項(xiàng)目的收費(fèi)規(guī)范化，在該項(xiàng)目地區(qū)附近開辟公