【文章內(nèi)容簡介】 金額、期限和費率的合理性；（九）風(fēng)險控制。包括項目可能存在的風(fēng)險因素分析、本次擬申請擔(dān)保額度及風(fēng)險敞口、設(shè)計的反擔(dān)保措施。就客戶可能存在的風(fēng)險因素如政策風(fēng)險、技術(shù)風(fēng)險、經(jīng)營管理風(fēng)險、市場風(fēng)險、生產(chǎn)風(fēng)險、財務(wù)風(fēng)險、經(jīng)營者道德風(fēng)險、納稅風(fēng)險、對關(guān)鍵人員依賴風(fēng)險等進行分析并采取的相應(yīng)對策。本次擬申請擔(dān)保額度以凈現(xiàn)金流入還款敞口有多少，采取何種措施予以彌補。反擔(dān)保措施的變現(xiàn)能力、制約能力及實際可操作性等。若為房產(chǎn)、土地、機器設(shè)備、車輛等實物抵押，需復(fù)印權(quán)屬文件，列明權(quán)屬、原始價值、預(yù)估價值、座落位臵等（如，房地產(chǎn)要察看、了解抵押其面積、用途、結(jié)構(gòu)、竣工時間、周邊環(huán)境等）。以動產(chǎn)抵押、質(zhì)押的，要察看、了解抵押物、質(zhì)物的規(guī)格、型號、質(zhì)量、原價和凈值、用途等；以匯票、本票、債券、存款單、倉單、提單等出質(zhì)的，要察看權(quán)力憑證原件，辨別真?zhèn)?，必要時請有關(guān)部門鑒定。若為第三人保證，需調(diào)查其主體資格、資信狀況、代償能力（擔(dān)保能力=資產(chǎn)總額負債總額已抵、質(zhì)押資產(chǎn)已提供保證）。（十）簽名與日期。二、撰寫調(diào)查評價報告的要求（一）內(nèi)容真實、數(shù)據(jù)準(zhǔn)確、及時完整；（二）打印（字體：仿宋；字號：標(biāo)題小二號，段落小標(biāo)題三號，內(nèi)容小三號）或用藍、黑墨水鋼筆書寫。用藍、黑墨水鋼筆書寫的，字跡須端正、清楚；（三）姓名、日期簽署完整。第二十七條 審核調(diào)查評價報告一、評價審查人員（部門經(jīng)理和風(fēng)控專員）審核直接評價人員撰寫的調(diào)查評價報告。如發(fā)現(xiàn)基礎(chǔ)資料的真實性和準(zhǔn)確性以及評價程序、評價方法存在問題，有權(quán)要求直接評價人員進行修改；對于判斷不一致的問題，要在調(diào)查評價報告相應(yīng)的地方寫明意見。二、評價審查人員認(rèn)為如有必要，可與直接評價人員一起對進行實地調(diào)查核實。三、評價審查人員根據(jù)調(diào)查審核結(jié)果，對該筆業(yè)務(wù)寫出審核意見。從業(yè)務(wù)正式受理到調(diào)查評價結(jié)束的時間，一般控制在5個工作日之內(nèi)。第二十八條 業(yè)務(wù)拓展部門客戶經(jīng)理調(diào)查評價報告交部門經(jīng)理審核通過之后報送風(fēng)險控制部，風(fēng)險控制部經(jīng)理綜合參與調(diào)查的風(fēng)控員書面材料提出部門意見。第二十九條 列入擔(dān)保審查委員會審議的項目，應(yīng)及時將資料發(fā)送會議組成人員。審查委員必須及時審閱，提出審查意見準(zhǔn)備參加會議。第三十條 總經(jīng)理召集審查委員會會議，根據(jù)審批業(yè)務(wù)的需要，可以邀請有關(guān)方面的專家列席會議，接受咨詢，也可以根據(jù)申報部門的申請，決定本公司有關(guān)部門工作人員列席會議，回答委員提出的問題。列席人員不具有表決權(quán)。第三十一條 審查委員討論分析所審項目的主要風(fēng)險點及其風(fēng)險規(guī)避和防范措施，依據(jù)該筆業(yè)務(wù)預(yù)計給本公司帶來的效益和風(fēng)險決定是否同意經(jīng)辦該筆業(yè)務(wù)。參加審議的委員須明確表示“同意”或“不同意”并簽字，不得棄權(quán)，三分之二以上的委員同意為項目審查通過。第三十二條 會議指定專人記錄，內(nèi)容包括會議的時間、地點、出席人員、參加會議人員對項目的意見及公司總經(jīng)理或董事長最后綜合意見。會議形成的文書、資料歸檔保管。第三十三條 總經(jīng)理或董事長有權(quán)否決審查委員會三分之二以上（含）票數(shù)通過的事項。但審查會審議否決的事項，總經(jīng)理或董事長一般不予變更（特殊情況除外）。審查會審議通過的業(yè)務(wù)，總經(jīng)理或董事長為最高簽批人。第三十四條 發(fā)生以下情形的項目須進行復(fù)議（一）審查委員會否決（三分之一以上評審人員不同意），但董事會決定復(fù)議的項目；（二）多數(shù)審查委員質(zhì)疑，總經(jīng)理或董事長認(rèn)為有必要進一步調(diào)查的項目；（三）自公司批準(zhǔn)擔(dān)保之日起3個月后才辦理手續(xù)的項目。復(fù)議僅限一次。對復(fù)議的項目，如有必要可重新確定第一調(diào)查人。第三十五條 總經(jīng)理或董事長審批同意的業(yè)務(wù)，在具體辦理時客戶有關(guān)情況及條件若發(fā)生重大變化將導(dǎo)致風(fēng)險增加時，則應(yīng)重新報批。第三十六條 簽訂合同（包括擔(dān)保合同和反擔(dān)保合同）一、落實擔(dān)保條件后，及時與申請人簽訂有關(guān)合同；二、合同采用本公司統(tǒng)一格式文本；三、格式合同由風(fēng)險控制部專人填寫、部門經(jīng)理審查；四、合同審查后，經(jīng)辦人員請客戶法定代表人（或授權(quán)代理人）當(dāng)面簽字、加蓋公章（涉及到股東代表、法人代表、董事會成員、共有人、反擔(dān)保自然人等簽字蓋章的情況，當(dāng)事人必須當(dāng)面簽字、蓋章，我公司至少應(yīng)有二人在現(xiàn)場）；五、最后由本公司總經(jīng)理簽字并加蓋公章。第三十七條 合同生效后，經(jīng)辦人員根據(jù)各業(yè)務(wù)品種操作的有關(guān)規(guī)定辦理相關(guān)手續(xù)（要注意與會計及理財人員的工作銜接）。第三十八條 業(yè)務(wù)辦理后，經(jīng)辦人員應(yīng)及時登記臺賬，將原始憑證裝訂入檔保管，做到賬款、賬據(jù)、賬賬、賬表相符。相關(guān)責(zé)任人應(yīng)定期或不定期進行保后檢查。第三十九條 在合同到期前，經(jīng)辦人員向被擔(dān)保人發(fā)送《擔(dān)保到期通知書》，督促其主動履約，擔(dān)保責(zé)任解除后經(jīng)辦人員按規(guī)定及時向被擔(dān)保人清退抵押物權(quán)利憑證（其他權(quán)利憑證）、質(zhì)物等并及時進行臺賬登記。第四十條 被擔(dān)保人因受國家經(jīng)濟、金融、財政、信貸政策影響，造成現(xiàn)金流量明顯減少，或因不可抗力的災(zāi)害或意外事故等客觀原因無法按期履約還款的，本公司可受理被擔(dān)保人提出的擔(dān)保展期申請。展期的受理、調(diào)查、審查、審批程序和有關(guān)要求依照擔(dān)保業(yè)務(wù)基本操作流程辦理。第四十一條 可以接受的反擔(dān)保方式一、抵押：可以接受的抵押物要求有良好的流動性、價值穩(wěn)定，便于監(jiān)控，抵押行為可以向某一機構(gòu)登記。（一）本公司接收的抵押物為：國家法律規(guī)定可以設(shè)定抵押的房產(chǎn)、土地及其附著物（以個人住房抵押需有第二套住房）；在國家交通管理部門登記并核發(fā)牌照的汽車等交通工具；有一定技術(shù)含量，可在市場上較容易找到買家的通用機器設(shè)備和依法可以抵押的其他財產(chǎn)。（二）申請人需向擔(dān)保方提交的抵押反擔(dān)保資料：抵押物清單；抵押物所有權(quán)證明；抵押物評估材料；有處分權(quán)人同意抵押的抵押聲明書；抵押物投保證明。（三）抵押反擔(dān)保操作程序合同當(dāng)事人就財產(chǎn)抵押的，應(yīng)當(dāng)辦理抵押物登記手續(xù)；辦理抵押物登記，應(yīng)當(dāng)向登記部門提供主合同和抵押合同、抵押物的所有權(quán)或者使用權(quán)證書或者復(fù)印件。辦理抵押登記的部門如下：①以無地上定著物的土地使用權(quán)抵押的，為核發(fā)該土地使用權(quán)證的土地管理部門；②以城市房地產(chǎn)或者鄉(xiāng)(鎮(zhèn))、村企業(yè)的廠房等建筑物抵押的為縣級以上地方政府規(guī)定的部門；③以林木抵押的為縣級以上林木主管部門。④以航空器、船舶、車輛抵押的為運輸工具的登記部門，⑤以企業(yè)的設(shè)備和其他動產(chǎn)抵押的為財產(chǎn)所在地的工商行政管理部門；⑥以上財產(chǎn)之外的其他財產(chǎn)抵押的，合同當(dāng)事人可向抵押人所在地的公證部門辦理抵押合同公證。反擔(dān)保抵押率：不動產(chǎn)抵押率(按凈值計算)不高于一定值(如60％)；可轉(zhuǎn)讓動產(chǎn)抵押率(按凈值計算)不高于一定值(如50％)。二、質(zhì)押：可以接受的質(zhì)物要求有良好的變現(xiàn)能力、價值穩(wěn)定，便于保管。質(zhì)物如為記名權(quán)力證書，質(zhì)押行為要求可以向某一機構(gòu)登記。（一）企業(yè)提供質(zhì)押物的范圍：匯票、支票、本票、債券、存款單、倉單、提單；依法可以轉(zhuǎn)讓的股份、股票；依法可以轉(zhuǎn)讓的商標(biāo)專用權(quán)、專利權(quán)、著作權(quán)中的財產(chǎn)權(quán)；依法可以質(zhì)押的其他權(quán)利?？梢宰鳛榈盅旱膭赢a(chǎn)也可以設(shè)定質(zhì)押，將動產(chǎn)轉(zhuǎn)移給保證人占有。（二）申請企業(yè)需向擔(dān)保方提交的質(zhì)押反擔(dān)保資料。質(zhì)物清單、質(zhì)物所有權(quán)證明、質(zhì)押物評估材料、有處分權(quán)人同意質(zhì)押的質(zhì)押聲明書。（三）質(zhì)押反擔(dān)保操作程序。合同當(dāng)事人以動產(chǎn)質(zhì)押的，應(yīng)當(dāng)在合同約定的期限內(nèi)將動產(chǎn)交付質(zhì)權(quán)人。合同當(dāng)事人以權(quán)利質(zhì)押的，應(yīng)當(dāng)辦理以下手續(xù)： ①以匯票、支票、本票、債券、存款單、倉單、提單出質(zhì)的，應(yīng)當(dāng)在合同約定的期限內(nèi)將權(quán)利憑證交付質(zhì)權(quán)人；②以依法可以轉(zhuǎn)讓的股票出質(zhì)的，應(yīng)向證券登記機構(gòu)辦理出質(zhì)手續(xù)；③以有限責(zé)任公司的股份出質(zhì)的，應(yīng)適用股份轉(zhuǎn)讓的有關(guān)規(guī)定；④以依法可以轉(zhuǎn)讓的商標(biāo)專用權(quán)、專利權(quán)、著作權(quán)中的財產(chǎn)權(quán)出質(zhì)的，應(yīng)向其他管理部門辦理出質(zhì)登記。質(zhì)押反擔(dān)保質(zhì)押率：可轉(zhuǎn)讓動產(chǎn)質(zhì)押率(按凈值計算)不高于一定比例(如50％)}；知識產(chǎn)權(quán)質(zhì)押率不高于評估價值的一定比例(如50％)；有價證券質(zhì)押率不高于現(xiàn)值的一定比例(如80％)；非上市公司股權(quán)質(zhì)押率不高于所占凈資產(chǎn)的一定比例(如50％)；上市公司股權(quán)質(zhì)押率不高于所占凈資產(chǎn)一定比例(如60％)；采用應(yīng)收賬款質(zhì)押的，其應(yīng)收賬款額應(yīng) 22在擔(dān)保額的1倍以上，且應(yīng)收賬款先于貸款到期時回籠的，該應(yīng)收賬款應(yīng)部分提存用于還貸。三、保證：提供保證反擔(dān)保的企業(yè)要有良好的財務(wù)狀況、足夠的資金實力和良好的還款意愿。調(diào)查人員必須進行核保，如有必要還應(yīng)進行公證。子公司原則上不得為控股母公司擔(dān)保。（一）保證反擔(dān)保企業(yè)應(yīng)向擔(dān)保方提供以下資料：營業(yè)執(zhí)照(副本復(fù)印件)；驗資報告；當(dāng)期(季、月)的財務(wù)報表和經(jīng)合法中介機構(gòu)驗證的近兩的財務(wù)報表(附審計報告)，主要包括資產(chǎn)負債表、損益表和現(xiàn)金流量表等:貸款卡及查詢結(jié)果；同意提供保證反擔(dān)保的董事會決議。企業(yè)《章程》。法人代表證明(委托)書和法人代表(或委托人)身份證。（二）保證反擔(dān)保的審查程序按照對擔(dān)保申請人的審查程序進行。四、保證金：采取保證金反擔(dān)保形式的，原則上保證金交納比率為擔(dān)保額的20％。如果被擔(dān)保人到期不能履行償付義務(wù)，保證金即為代償金；被擔(dān)保人到期履行償債義務(wù)后，擔(dān)保人將如數(shù)退還保證金。對借款人提出的反擔(dān)保人和擔(dān)保物進行調(diào)查和評價，除按常規(guī)辦理反擔(dān)保手續(xù)之外，其法定代表人、大股東和實際控制人需簽訂連帶責(zé)任保證書。第五章 管理責(zé)任第四十二條 擔(dān)保調(diào)查評估人員負責(zé)調(diào)查評估，承擔(dān)調(diào)查失誤和評估失準(zhǔn)的責(zé)任；審查人員負責(zé)擔(dān)保風(fēng)險的審查，承擔(dān)審查失誤的責(zé)任；保后檢查人員負責(zé)檢查和清收，承擔(dān)檢查失誤、催收不力的責(zé)任。第四十三條 工作人員因主觀原因使公司招受損失應(yīng)當(dāng)視情況追究責(zé)任，并按公司的有關(guān)規(guī)定進行處罰。構(gòu)成犯罪的，應(yīng)當(dāng)移交司法機關(guān)處理。第四十四條 對試用期滿擬聘任的擔(dān)保調(diào)查評估人員，公司需進行家訪，其配偶或父母與公司簽訂保證協(xié)議，對其工作過程中因故意或重大過失給公司造成損失承擔(dān)連帶責(zé)任。第六章檔案管理第四十五條 風(fēng)險控制部設(shè)兼職檔案管理員，負責(zé)自擔(dān)保業(yè)務(wù)受理至債務(wù)追償完畢整個過程有關(guān)文件復(fù)印件、資料的整理、立卷和保管工作。第四十六條 擔(dān)保業(yè)務(wù)流程中所有有關(guān)的文書和資料都在歸檔范圍。歸檔的案卷要編排次序系統(tǒng)，卷內(nèi)首頁要有材料目錄。借閱檔案要填寫《檔案借閱登記表》，部門內(nèi)部人員之間及部門與部門之間移交檔案是要有移交記錄。第七章 附 則第四十七條 本辦法由本公司負責(zé)解釋。第四十八條 本辦法經(jīng)公司董事會批準(zhǔn)后施行。第四十九條 本辦法自發(fā)文之日起執(zhí)行。第三篇：汽車融資租賃業(yè)務(wù)發(fā)展與實務(wù)操作可行性探析近幾年，中國的融資租賃行業(yè)發(fā)展頗受矚目，2014年全年實現(xiàn)了31%的業(yè)務(wù)增幅，隨著國家對租賃行業(yè)支持力度的不斷加大和利好政策的不斷出臺，加之近年來各自貿(mào)區(qū)的改革試點，金融租賃、融資租賃企業(yè)如雨后春筍般涌現(xiàn)，與2014年底統(tǒng)計的2202家相比，2015年全國融資租賃企業(yè)的數(shù)量翻了一倍，在冊數(shù)量達4508家，外資融資租賃企業(yè)的大幅增長，僅僅一年，外資租賃企業(yè)上升至4271家，其中又以民營資本作為主力軍?？v觀全球融資租賃行業(yè)，從租賃業(yè)務(wù)總額來看，美國、中國、英國、德國占全球租賃業(yè)務(wù)額的60%以上，其中對美、英、德三國租賃業(yè)的研究借鑒將有助于我們對未來行業(yè)的發(fā)展走向進行合理的預(yù)測與展望。德國是全球最成熟的租賃市場之一，%左右，其中車輛是占據(jù)主導(dǎo)地位的資產(chǎn)，占總量的70%。反觀國內(nèi)，從2004年《汽車金融公司管理辦法》實施以來。黃金十年后，受制于經(jīng)濟下行和需求放緩的影響，中國汽車銷量呈現(xiàn)下降趨勢，從德勤中國發(fā)布的《2015中國汽車金融白皮書》中披露的數(shù)據(jù)中，我們可以看到，%的同比增長，%的負增長趨勢。傳統(tǒng)汽車經(jīng)銷商面臨著政策瓶頸以及價格管控的敏感性風(fēng)險，隨著同類競爭的日趨激烈，全國正掀起一場史無前例的創(chuàng)新大變革，汽車經(jīng)銷商不斷的探求新的產(chǎn)業(yè)發(fā)展突破點。汽車金融是整個汽車產(chǎn)業(yè)價值鏈最有價值的一環(huán)，可有效地加速行業(yè)轉(zhuǎn)型及刺激汽車購買消費。在行業(yè)變革期，汽車金融將成為汽車廠商地域傳統(tǒng)業(yè)務(wù)總量下滑、打通各服務(wù)環(huán)節(jié)的重要手段。銀行的汽車消費貸款在發(fā)展初期占據(jù)了汽車金融的市場主導(dǎo)地位，近年隨著準(zhǔn)入條件的房款與監(jiān)管環(huán)境的逐步完善，汽車金融企業(yè)不斷擴大資產(chǎn)規(guī)模。但汽車金融在融資渠道、市場化、規(guī)?；矫嫒悦媾R諸多約束。在整個汽車金融產(chǎn)業(yè)鏈中，融資租賃的模式明顯方式更靈活、利潤率更高，2015年8月31日國務(wù)院發(fā)布的《關(guān)于加快融資租賃業(yè)發(fā)展的指導(dǎo)意見》中明確表示，將通過鼓勵融資租賃發(fā)展新能源汽車配套設(shè)施。融資租賃以融物實現(xiàn)融資的靈活特性受到汽車經(jīng)銷商的青睞，目前來說汽車金融正處于快步發(fā)展中，不斷擴張的汽車消費市場是支撐汽車融資租賃崛起的中堅力量。隨著國家對租賃行業(yè)支持力度的不斷加大和利好政策的不斷出臺，融資租賃行業(yè)越發(fā)受到關(guān)注。政策催化汽車后市場的變革在發(fā)達國家，汽車后市場產(chǎn)生的利潤可以占據(jù)整個汽車產(chǎn)業(yè)鏈總利潤的70%，由于汽車是生命周期相對長的產(chǎn)品，圍繞汽車產(chǎn)業(yè)鏈的市場挖掘空間較其他消費品來說更大，汽車后市場可主要分為七大類：汽車養(yǎng)護、汽車保險、汽車維修與配件、汽車金融、汽車改裝、二手車及汽車租賃、汽車電商。汽車后市場的渠道一般為汽配城、4S店、連鎖品牌店、傳統(tǒng)大中型汽車維修廠、汽車維修街邊小店、汽車專項服務(wù)店。2014年9月18日十部委聯(lián)合頒布了《關(guān)于促進汽車維修業(yè)轉(zhuǎn)型升級提升服務(wù)質(zhì)量的指導(dǎo)意見》，汽車后市場成