【文章內(nèi)容簡介】 公司員工出差應(yīng)嚴(yán)格履行報批手續(xù)，未經(jīng)批準(zhǔn)不得自行出差，自行出差或因私出差所發(fā)生的旅差費均由其本人自行承擔(dān)，公司不予報銷。1公司各部門應(yīng)嚴(yán)格控制出差人數(shù)，并考慮其完成任務(wù)的期限，確定合理出差日期，逾期出差應(yīng)向上一級主管負(fù)責(zé)人報告，對因公出差人員，按相應(yīng)標(biāo)準(zhǔn)報銷出差費用。1長途出差交通工具乘坐標(biāo)準(zhǔn) 級 別 飛 機(jī) 火 車 輪 船總 監(jiān) 普通艙 硬臥及以上 二等艙及以上 部門經(jīng)理硬臥 二等艙 主管及以下硬臥 三等艙1出差補(bǔ)貼實行全額包干制，具體包干標(biāo)準(zhǔn)見下表（元/日）： 級別/出差地點 京、津、滬、穗、深圳、珠海、廈門 其他省會城市 一般地級城市 縣級城市及以下 總 監(jiān) 住宿標(biāo)準(zhǔn) 300 240 200 160 伙食補(bǔ)貼 100 80 60 50 交通補(bǔ)貼 80 60 50 40 合 計 480 380 310 250 部門經(jīng)理 住宿標(biāo)準(zhǔn) 240 200 160 120 伙食補(bǔ)貼 80 60 50 40 交通補(bǔ)貼 60 50 40 30 合 計 380 310 250 190 主 管 住宿標(biāo)準(zhǔn) 200 160 120 100 伙食補(bǔ)貼 60 50 40 30 交通補(bǔ)貼 50 40 30 20 合 計 310 250 190 150 一般員工 住宿標(biāo)準(zhǔn) 160 120 100 80伙食補(bǔ)貼 50 40 30 20 交通補(bǔ)貼 40 30 20 10 合 計 250 190 150 1101賓館或酒店標(biāo)準(zhǔn)：級 別賓館或酒店標(biāo)準(zhǔn) 客房標(biāo)準(zhǔn) 總 監(jiān) 四星級 標(biāo)準(zhǔn)客房經(jīng) 理 三星級 標(biāo)準(zhǔn)客房 主管及以下人員 無星級 標(biāo)準(zhǔn)客房除本制度另有規(guī)定外，公司其他任何員工不得住標(biāo)準(zhǔn)客房以外的各類特色房、普通套房和豪華套房等高標(biāo)準(zhǔn)客房?？紤]到全國各地住宿實際情況的不同，為避免因住宿標(biāo)準(zhǔn)制訂過低，給住宿帶來困難，不利于工作開展，給公司形象帶來負(fù)面影響及增加個人負(fù)擔(dān)，個人單獨出差實際住宿費高于第18條規(guī)定包干住宿標(biāo)準(zhǔn)的，如住本條上表規(guī)定的標(biāo)準(zhǔn)及以下客房的將被視為合理住宿，允許按實報銷；公司員工應(yīng)盡量選擇低星級的賓館或酒店住宿，以減少開支。出差人員的住宿費在住宿標(biāo)準(zhǔn)內(nèi)據(jù)實報銷，超支部分自理，規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)內(nèi)節(jié)約部分按60%返還。公司員工出差無住宿發(fā)票的，按實際住宿天數(shù)，每人每天按照包干總額的40%給予補(bǔ)助。但參加包括住宿、市內(nèi)交通與生活費用在內(nèi)的會議和由邀請方承擔(dān)費用的會議，不享受任何補(bǔ)助。2出差人員當(dāng)日有招待費發(fā)票的，當(dāng)日不計算伙食補(bǔ)貼；當(dāng)日有出租車票的，當(dāng)日不計算交通補(bǔ)貼。招待費發(fā)票日期欄必須填寫清楚并說明招待事由，招待費發(fā)票未注明日期的，一張招待費發(fā)票視同一天發(fā)生招待費并不予計算伙食補(bǔ)貼；出租車票必須注明往返地點及用車事由，出租車票無日期的，且出租車票數(shù)量超過出差天數(shù)2倍及以上的，出差期間不予計算交通補(bǔ)貼。2出差人員的交通補(bǔ)貼、伙食補(bǔ)貼天數(shù)按出差自然天數(shù)減去一天計算，即算頭不算尾；住宿補(bǔ)貼按實際住宿天數(shù)計算。2出差人員超標(biāo)準(zhǔn)乘坐交通工具須經(jīng)總裁簽字同意方可報銷，并須事先請示；飛機(jī)票、軟臥火車票、頭等艙輪船票須經(jīng)總裁簽字同意方可報銷。2公司員工出差夜間（指晚8時至次日凌晨7時）連續(xù)乘坐硬坐火車超過8小時以上的，可給予夜間乘車補(bǔ)貼，補(bǔ)貼標(biāo)準(zhǔn)為票價的50%。2長途交通票據(jù)如果遺失，須寫出書面報告，且有1人以上同行人員或有關(guān)人員簽字證明，經(jīng)部門經(jīng)理簽署意見，報總監(jiān)或主管副總裁、財務(wù)總監(jiān)、總裁審批后，按票價的50%報銷。2公司員工隨同主管及以上級人員一同出差，其住宿標(biāo)準(zhǔn)可按主管及以上級人員相應(yīng)標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行；公司員工隨同副總裁及以上級人員一同出差，原則上不予發(fā)放伙食補(bǔ)貼和交通補(bǔ)貼。2司機(jī)帶車出差且當(dāng)天不能返回的，實行每天住宿、生活補(bǔ)貼包干，不享受交通補(bǔ)貼，標(biāo)準(zhǔn)參見一般員工包干標(biāo)準(zhǔn)。2公司員工出差途中，經(jīng)批準(zhǔn)可繞道回家探親，其繞道車船費扣除直線單程車、船費后全部自負(fù)，在家期間不享受伙食補(bǔ)貼、住宿補(bǔ)貼和交通補(bǔ)貼。公司員工在私房（家）所在地或父母所在地出差，不享受住宿補(bǔ)貼，伙食補(bǔ)貼減半發(fā)放，交通補(bǔ)貼仍按標(biāo)準(zhǔn)發(fā)放。2公司員工在出差地因病住院期間，按標(biāo)準(zhǔn)發(fā)給伙食補(bǔ)貼，不發(fā)住宿補(bǔ)貼和交通補(bǔ)貼，住院超過1個月的停發(fā)伙食補(bǔ)貼。出國人員差旅費的報銷嚴(yán)格按照財政部、外交部（92）財外字第1100號文件執(zhí)行。市內(nèi)公共交通費標(biāo)準(zhǔn)3市內(nèi)交通費是指公司員工在公司所在地辦理公務(wù)所發(fā)生的交通費（包括公共汽車費和出租車費），公司員工上下班或因私所發(fā)生的交通費不在此列。3市內(nèi)出租車費報銷標(biāo)準(zhǔn)： 部 門級 別 每月限額營銷部門 總 監(jiān) 400元經(jīng) 理 300元綜合部門 總 監(jiān) 300元經(jīng) 理 200元限額以下憑票據(jù)實報銷，差額不補(bǔ)。3凡市內(nèi)辦理公務(wù)的主管及以下人員，一般只能乘坐市內(nèi)公共汽車，特殊情況下需要乘坐出租車的，事先必須取得部門經(jīng)理的批準(zhǔn)。3所有因公報銷出租車費用的員工，必須在出租車票背面注明往返地點及用車事由。3報銷的市內(nèi)公共交通費嚴(yán)格限定為辦理公務(wù)所發(fā)生的交通費，不得將個人上下班交通費混同報銷，如經(jīng)發(fā)現(xiàn)將追繳當(dāng)次報銷的所有市內(nèi)公共交通費，第二次發(fā)現(xiàn)將予以通報批評，第三次發(fā)現(xiàn)將移交人力資源部處理。通訊費標(biāo)準(zhǔn)3通訊費指因公使用通訊工具而發(fā)生的費用，包括移動電話、尋呼機(jī)等。通訊費一律實行憑票限額包干報銷制。3移動電話指入網(wǎng)電話，充值卡不予報銷。使用移動電話的員工，其裸機(jī)的購置費及上戶費等一律由使用者本人負(fù)擔(dān)。3通訊費報銷標(biāo)準(zhǔn)： 部 門 級 別 每月限額營銷部門 總 監(jiān) 600元經(jīng) 理 400元主 管 300元業(yè)務(wù)員 200元綜合部門 總 監(jiān) 500元經(jīng) 理 300元主 管 200元特別崗位 200元限額以下憑話費單據(jù)實報銷，差額不補(bǔ)；享受通訊費補(bǔ)貼的出差人員的國內(nèi)漫游費按80%據(jù)實報銷，其當(dāng)月話費單除國內(nèi)漫游費外，其余話費按規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)報銷，超支月份不彌補(bǔ)不足月份的通訊費。綜合部門特別崗位人員須由部門上報，經(jīng)總裁批準(zhǔn)確定。3享受通訊費報銷標(biāo)準(zhǔn)的人員必須保持24小時（含節(jié)假日）通訊暢通。業(yè)務(wù)招待費標(biāo)準(zhǔn)業(yè)務(wù)招待費是指因工作需要招待客戶和有關(guān)部門人員而發(fā)生的費用。4各部門人員因公接待外單位人員，建議安排工作餐，需要到外面宴請的，須事先取得部門經(jīng)理、總監(jiān)或主管副總裁同意，否則不予報銷。部門需安排接待工作餐的，須經(jīng)部門經(jīng)理、總監(jiān)或主管副總裁批準(zhǔn)并報行政辦公室登記備案，記入部門招待費。4各部門人員因公出差確需應(yīng)酬的，須事前電話請示部門經(jīng)理、總監(jiān)或主管副總裁同意，限額接待。4招待費發(fā)票日期欄必須填寫清楚并說明招待事由。辦公費標(biāo)準(zhǔn)4辦公費是指辦公用品、印刷品及其他辦公物料等項目的支出。公司辦公費統(tǒng)一由行政辦公室指定專人進(jìn)行控制與管理。各部門年初編制預(yù)算，按月分解編制，經(jīng)研究核準(zhǔn)后，必須在限額內(nèi)領(lǐng)取使用，超支不報。4各部門申請購置辦公用品、印刷品時，需注明用途、數(shù)量、規(guī)格型號，行政辦公室需查明是否可調(diào)節(jié)使用，再確定是否購買，報行政總監(jiān)審批后執(zhí)行。4行政辦公室負(fù)責(zé)辦公用品領(lǐng)發(fā)的人員，每月需填報辦公用品、印刷品的領(lǐng)、發(fā)、存報表，按部門分類歸檔，報送財務(wù)部和各有關(guān)部門。其他費用標(biāo)準(zhǔn)4誤餐補(bǔ)貼。公司員工根據(jù)公司規(guī)定，免費享受工作午餐，如員工在市內(nèi)辦理公務(wù)，因故不能返回享受工作午餐的，按工作餐標(biāo)準(zhǔn)給予誤餐補(bǔ)貼，但陪同宴請客戶及市外出差人員不享受誤餐補(bǔ)貼。誤餐補(bǔ)貼由行政辦公室負(fù)責(zé)發(fā)放，公司員工憑領(lǐng)取的未使用的工作餐券每月最后一天到行政辦公室換取現(xiàn)金，由行政辦公室統(tǒng)一到財務(wù)部報賬。4禮品費。因工作特殊需要，需贈送有關(guān)部門人員或客戶禮品的，須經(jīng)總裁同意由行政辦公室統(tǒng)一采購，個人不得私自贈送禮品。4加班費。加班費由人力資源部按國家和公司有關(guān)規(guī)定辦理，月底隨同工資一起發(fā)放。50、司機(jī)出車補(bǔ)貼。司機(jī)工作時間（9：00—17：00）在市區(qū)內(nèi)出車，不計算出車補(bǔ)貼；司機(jī)工作時間以外加班，視不同情況分別處理：⑴、加班取件：按實際用車時間，填寫加班單，行政辦公室統(tǒng)一上報，由人力資源部計入當(dāng)月工資發(fā)放；⑵、接送客戶：只負(fù)責(zé)接送客戶，按加班取件辦法處理；全程跟車陪同客戶的，原則上不得隨同客戶一起用餐和娛樂，司機(jī)用餐須自行解決：a、司機(jī)自己解決用餐的，公司按工作餐標(biāo)準(zhǔn)發(fā)放伙食補(bǔ)貼，并按實際用車時間（含等候時間）計算加班補(bǔ)貼；b、司機(jī)隨同客戶一起用餐未與客戶一起娛樂的，不計算伙食補(bǔ)貼，但按實際用車時間（含等候時間）計算加班補(bǔ)貼； c、司機(jī)隨同客戶一起用餐和娛樂的，不計算伙食補(bǔ)貼，但按實際接送時間（不含等候時間）計算加班補(bǔ)貼。⑶、其它情況：按加班取件辦法處理。⑷、司機(jī)雙休日和節(jié)假日加班，參照以上規(guī)定及國家、公司有關(guān)規(guī)定辦理。其他規(guī)定5主管及以上人員的職務(wù)以人力資源部的正式聘任通知為準(zhǔn)，對外使用的職務(wù)不對內(nèi)使用，也不享受本制度規(guī)定的各項對應(yīng)級別標(biāo)準(zhǔn)報銷有關(guān)費用。5休探親假人員的費用報銷標(biāo)準(zhǔn)按人力資源部的規(guī)定執(zhí)行。5備用金借支和報銷單據(jù)的審核，財務(wù)部隨時受理，但報銷款的領(lǐng)取時間為每周星期二、四，其余工作日財務(wù)部不辦理。5本制度自修訂之日起實行。5本制度由財務(wù)部負(fù)責(zé)解釋。第四篇：關(guān)于借款和費用報銷及審批程序制度關(guān)于借款和費用報銷及審批程序制度一、總則，加強(qiáng)費用管理，提高公司效益，本著合理、節(jié)約的原則，根據(jù)公司財務(wù)管理制度的有關(guān)規(guī)定，參照總公司的開支標(biāo)準(zhǔn)，結(jié)合本公司實際情況，制定本制度。、市內(nèi)交通費、業(yè)務(wù)招待費、通訊費、辦公費及其他費用等。；二、備用金或借款借支程序，按審批權(quán)限報批后，可向財務(wù)部預(yù)支一定數(shù)額的備用金或借款。：借支人填制借款單（一式三聯(lián)），注明用款理由及金額，按第11條規(guī)定權(quán)限審批后交出納，出納依據(jù)公司貨幣資金管理制度的相關(guān)規(guī)定，按核準(zhǔn)金額向借支人支付現(xiàn)金或簽發(fā)銀行支票（簽發(fā)銀行支票的，必須在借款單上寫明收款人的全稱、具體金額及用途）；借支人須在借款單三聯(lián)上同時簽字，簽發(fā)銀行支票的須在銀行支票登記簿和支票存根上同時簽字；，即可預(yù)支保證公務(wù)合理需要的一定限額備用金，報銷時可不抵借支，直接支取現(xiàn)金。實行定額備用金制度須經(jīng)財務(wù)部審核后由總經(jīng)理認(rèn)可。，實行定額備用金的借支人須每2個月結(jié)清一次。借支人必須按