【文章內容簡介】 ，抓住時機，配合當地政府積極參與企業(yè)的改制工作，落實債權債務，防止企業(yè)在改制過程中逃廢債的行為；另一方面應宣傳農村信用社在農村金融體系中所處的基礎地位，強調信用社在支持“三農”經濟發(fā)展過程中所起到的重要作用，向當地政府宣傳農村金融工作的各項政策和法規(guī)，爭取他們的支持和理解，最大程度上避免在信用社經營過程中的不合理干預。考慮到農村信用社的資金來源主要是定期儲蓄存款這一客觀的現實，其經營成本相對較高，在支持農業(yè)這一弱質產業(yè)的過程中，承擔的經營風險大，且具有一定的政策性業(yè)務，所以我們有理由認為服務于“三農”經濟的農村信用社理應得到更多的國家政策的扶持，應借鑒國外信用合作組織的成功經驗，政府在稅收方面給予農村信用社實質上的優(yōu)惠。現階段應充分考慮信用社的資本金不足的客觀現實，以減免的營業(yè)稅充實信用社的資本金，體現信用社是地方性金融機構的特點，提高信用社金融風險的能力；人民銀行在農村信用社執(zhí)行利率方面給予放開，降低信用社的存款準備金率，適當提高信用社上存款、準備金和備付金的利率，在信用社規(guī)范發(fā)展的初期，從政策和經營兩方面給予扶持，以促使信用社盡快擺脫經營上的困難，化解業(yè)已存在的金融風險，為在促進農村經濟發(fā)展過程中做出更大的貢獻。盡快組建省級聯社，建立自下而上的經營體系，自上而下的管理服務體系，應采取一種上虛下實的形式，由全國的信合執(zhí)行機構，根據國家的宏觀經濟政策制定本行業(yè)的大政經營方針，再由省級聯社確定本地區(qū)的經營目標和經營重點，并對經營管理活動進行總體安排，然后督促縣聯社和信用社具體實現各項經營目標。只有這樣，才能在全國范圍內形成有效的支農網絡，全方位地支持“三農”經濟的發(fā)展，也才能在更大范圍內有效地調度資金頭寸，避免單個信用社規(guī)模小，抗風險能力差的弱點。盡快組建以農村信用社為服務主體的存款保險機構，以及服務于“三農”經濟的農業(yè)保險機構，保護存款人的利益，維護正常的信用秩序，確保信用社的到期支付，提高農村信用社抵預金融風險沖擊的能力。二、農村信用社的內部發(fā)展機制農村信用社的良好外部生存機制是信用社健康發(fā)展，減少信貸風險的外界客觀保證，而內部發(fā)展機制則是信用社防范和化解金融風險，促進各項業(yè)務順利開展的內在根本動力。因此，農村信用社建立良好的工作機制、管理機制和考核機制，是實現信用社防范和化解信貸風險、實現信用社經營目標的必需。嚴把新增貸款質量關。要將貸款的“三查”制度切實落在實處，在發(fā)放貸款時堅持審、貸分離制度，規(guī)范貸款的操作流程，認真執(zhí)行“貸款通則”及其它相關的法律、法規(guī)；嚴格按章操作，以嚴謹規(guī)范的工作秩序，促進信用社規(guī)范健康地發(fā)展，主動地防范信貸業(yè)務中可能出現的風險，堵塞一切可能引發(fā)金融風險的漏洞；制定切實可行的貸款責任追究制度，使一切在貸款過程中人為的不負責行為付出相應的成本，有效阻止住不良貸款的再發(fā)生。以求真務實的態(tài)度正視農村信用社現有的資產存量，向存量要效益，以盤活求生存；在認真把好增量關的同時，以聯社為單位，抽調得力人員，成立專門機構，對聯社轄內的不良資產集中管理，改變目前由信用社負責處置的做法，通過權利的集中、政策的傾斜完成基層信用社所不能完成的工作。對那些在化解不良貸款工作中，無所作為或存有畏難情緒的信用社領導，要堅決撤換。應盡最大的努力去活化信用社的存量信貸資產，化解信用社現有的金融風險。以農村信用社改革為契機，強化信用社的農村市場定位，以服務“三農”經濟為目的，增強支農服務功能，端正信用社的經營服務方向，切實將農村信用社辦成廣大農戶自己的銀行，聯系農民的金融紐帶，努力擴大農戶小額信用貸款和農戶聯保貸款，以優(yōu)質的金融服務換取廣大農戶對信用社的信任，徹底改變農村信用社“門難進、臉難看、款難貸”的現象，適應農業(yè)、農村經濟結構調整要求和農民的實際需要，不斷地創(chuàng)新支農服務方式，更好地服務于“三農”經濟，在發(fā)展中化解現有的信貸風險。用科學的方法管理信用社，對信用社的各項業(yè)務經營指標進行科學地量化，嚴格按《農村合作金融機構風險評價和預警指標體系》中的各項指標操作信用社的業(yè)務，認真測算信用社的保本經營點，掌握信用社的保本生息資產量，量化費用額，合理地設定信用社的人員編制，科學地減人增效；以保本點為基礎設立機構，對未能達到保本經營點的一律撤并；對現有的網點以業(yè)務量大小為提取報酬的基礎，減少不合理支出。才能真正地做到對農村信用社的過去、現在和將來，有一個客觀、量化的認識，才能改變過去粗放經營的做法，有的放矢地防范和化解信用社的金融風險。強化稽核部門，使稽核工作真正做到“上收一級，下審一級”。充分發(fā)揮農村信用社“三會”作用，實行民主治社，嚴格按照《農村信用合作社章程》辦事，杜絕個別信用社主任獨斷專行的現象發(fā)生，讓信用社的各項業(yè)務工作置于民主監(jiān)督之下；公開信貸業(yè)務操作，實行“審、貸、查”三權分離，以減少信用社在貸款發(fā)放時的“人情貸和關系貸”；另外，信用社還應加強職工的政治思想和法紀教育工作，教育職工樹立正確的人生價值觀，在日常的工作中守法、執(zhí)規(guī)，從主觀思想上堵塞金融風險，把信用社的信貸風險降到最低。第三篇：農村信用社金融風險的防范化解金融是現代經濟活動的核心。近年來，亞洲的金融危機與金融風險的防范化解已成為各國政府所共同關注的重大問題。在我國，防范化解金融風險的工作已經初見成效，但是，農村信用社的金融風險仍然比較突出，如果防范不力，必然影響中央農村經濟政策全面正確的貫徹執(zhí)行，直接影響農村經濟學碩士論文農業(yè)和農村經濟工作的穩(wěn)定與發(fā)展。應當看到，自1996年底農村信用社與農業(yè)銀行脫離行政隸屬關系以來，農村信用社管理體制改革取得了重大進展，經營管理逐步邁向規(guī)范化軌道。但從總體上看，農村信用社的經營狀況不容樂觀，潛在著較大的金融風險。農村信用社金融風險是指農村信用社在從事貨幣經營和信用中介活動中，由于受自身經營行為和相關的自然、社會因素的影響，導致農村信用社資金、財產、信譽遭受損失的可能性。當前農村信用社金融風險的形成主要表現為:低質量貸款占比居高不下，從而形成的信貸資產風險。違規(guī)拆借、非法擔保，造成超負荷經營及虧損。有的信用社向“三產”注人資金，用信貸資金購置固定資產，形成大量資產風險。由于利率結構不合理或利率波動形成的利率風險。由于多種金融案件交替發(fā)生，使信用社遭受嚴重損失。內部控制機制相對滯后，形成管理風險等等。分析產生風險的原因是多方面的，除了與農業(yè)銀行脫鉤之前形成的部分金融風險外，目前陸續(xù)暴露出來的金融風險的主要原因表現在五個方面。監(jiān)管不力。由于農村信用社監(jiān)管體制的轉換，一段時間對農信社的監(jiān)管出現空檔，給部分信用社不規(guī)范經營提供了空間。管理機制落后。長期以來，農村信用社幾乎沒有增資擴股，更沒有實行民主化管理，過去選舉的董、監(jiān)事會有名無實，信用社領導成員均由上級主管銀行任命，因此形成長官意志、個人說了算的陳舊管理模式，很不適應農信社作為農村信用合作制金融機構的管理要求。組織領導不力。農村信用社的法人稱職與否，是決定這個社興衰成敗的關鍵。由于部分信用社和法人沒有選配好，造成部分信用社長期一個人說了算，導致個別信用社主任為所欲為，無法無天，大肆違規(guī)操作，揮霍浪費，財務費用逐年增大，個別信用社連年虧損，甚至到了資不抵債的境地。人員素質低。目前農村信用社人員素質低主要表現在:一是文化程度均達不到從事金融業(yè)的基本要求，高中以下文化程度占比較多。二是管理層干部大部分沒有經過專職培訓，管理水平不適應現代農村金融經營管理的需求。三是職工來源大部分是“就地取才”、“近親繁殖”，長期形成的裙帶關系難以打破，有人比喻:“一家子銀行”，給農信社規(guī)范經營造成了許多困難，甚至造成了重大損失。機構設置不合理。許