【文章內(nèi)容簡介】 工作中,各商業(yè)銀行對此理解存在不一致,導(dǎo)致各商業(yè)銀行執(zhí)行標(biāo)準(zhǔn)不統(tǒng)一。在實(shí)際工作中,客戶身份識別實(shí)質(zhì)審核的難度相當(dāng)大,一是對公單位在與金融機(jī)構(gòu)建立業(yè)務(wù)關(guān)系時,通常提供營業(yè)執(zhí)照、稅務(wù)登記證、組織機(jī)構(gòu)代碼證、法定代表人身份證件等身份證明材料。由于商業(yè)銀行工作人員不具備審驗(yàn)上述證件真?zhèn)蔚哪芰?且商業(yè)銀行與工商行政管理機(jī)構(gòu)、稅務(wù)機(jī)構(gòu)未建立有效的信息溝通渠道,所以商業(yè)銀行對上述證件只能進(jìn)行表面完整性和合規(guī)性的審核。再者如果企業(yè)遺失營業(yè)執(zhí)照等證件,我國現(xiàn)行的做法是在報(bào)刊上聲明作廢,但商業(yè)銀行工作人員不可能獲悉這類信息。二是對于個人客戶,《金融機(jī)構(gòu)客戶身份識別和客戶身份資料及交易記錄保存管理辦法》第三十三條明確指出,“自然人身份基本信息包括客戶姓名、性別、國籍、職業(yè)、住所地或者工作單位地址、聯(lián)系方式”等。在實(shí)際工作中,商業(yè)銀行臨柜人員無法對個人客戶所填寫的聯(lián)系方式、職業(yè)、住所地或工作單位地址進(jìn)行有效識別,個人客戶在變更信息時,也往往不會主動想到在商業(yè)銀行進(jìn)行相應(yīng)的變更。當(dāng)某一商業(yè)銀行提出合理的要求而其他商業(yè)銀行未執(zhí)行時,很多個人客戶都認(rèn)為是前者故意刁難,所以很難配合商業(yè)銀行提供相關(guān)的信息。當(dāng)商業(yè)銀行出示了相關(guān)的規(guī)定要求客戶配合時,客戶又有可能會以提供假信息的方式應(yīng)付商業(yè)銀行,這種情況增大了商業(yè)銀行有效識別客戶身份的難度。三是關(guān)于代理他人開立賬戶時的身份識別,《反洗錢法》第十六條規(guī)定,“客戶由他人代理辦理業(yè)務(wù)的,金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)同時對代理人和被代理人的身份證件或者其他身份證明文件進(jìn)行核對并登記”,《金融機(jī)構(gòu)客戶身份識別和客戶身份資料及交易記錄保存管理辦法》第二十條規(guī)定,“金融機(jī)構(gòu)應(yīng)采取合理方式確認(rèn)代理關(guān)系的存在”,《關(guān)于對(金融機(jī)構(gòu)客戶身份識別和客戶身份資料及交易記錄保存管理辦法)相關(guān)問題的確認(rèn)的復(fù)函》中提及“客戶手持被代理證件可作為代理關(guān)系存在的證據(jù)之一”,商業(yè)銀行在執(zhí)行上述相關(guān)規(guī)定辦理業(yè)務(wù)時,都只能做到表面性的審核,而無法按《反洗錢法》釋義中提及的“金融機(jī)構(gòu)實(shí)際上還需要對客戶與代理人之間的代理關(guān)系予以確認(rèn)”進(jìn)行實(shí)質(zhì)性的確認(rèn)。2007年,中國人民銀行開通了公民身份核查系統(tǒng)用于客戶在與銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)建立業(yè)務(wù)關(guān)系時的身份核查,這給銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)開展客戶身份識別工作帶來了很大的便利,但目前公民身份核查系統(tǒng)只能通過身份證件號碼和姓名進(jìn)行核對,其他證件無法進(jìn)行核對,個人客戶使用除身份證件以外的其他證件開戶時,商業(yè)銀行臨柜人員無法對其出具的證件進(jìn)行審核,也就無法確認(rèn)其真實(shí)身份。2007年6月和11月,中國人民銀行相繼出臺了《銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)聯(lián)網(wǎng)核查公民身份信息業(yè)務(wù)處理規(guī)定(試行)》和《關(guān)于切實(shí)做好聯(lián)網(wǎng)核查公民身份信息有關(guān)工作的通知》,文件規(guī)定“對通過公民身份聯(lián)網(wǎng)核查系統(tǒng)中出現(xiàn)的身份證件號碼不存在、身份證件號碼存在但與姓名不匹配或反饋照片不相符的,經(jīng)佐證,證件確屬真實(shí)的,可繼續(xù)辦理相關(guān)業(yè)務(wù),不能確切判斷客戶出示的身份證為虛假證件的,個人賬戶可繼續(xù)辦理,但商業(yè)銀行應(yīng)在辦理業(yè)務(wù)后進(jìn)一步核實(shí)”。在實(shí)際工作中,商業(yè)銀行普遍都配備了第二代身份證鑒別儀器,如果聯(lián)網(wǎng)核查系統(tǒng)反饋身份證件號碼存在不一致等信息時,商業(yè)銀行工作人員可通過相關(guān)的儀器來鑒別第二代身份證的真?zhèn)?但即便鑒別了真?zhèn)?由于在核查系統(tǒng)中未找到相應(yīng)的公民身份信息,辦理業(yè)務(wù)仍然存在較大的問題。例如,某商業(yè)銀行在聯(lián)網(wǎng)核查中發(fā)現(xiàn)某客戶代理他人開戶,并出示了代理人和被代理人的身份證件原件,該商業(yè)銀行工作人員在聯(lián)網(wǎng)核查系統(tǒng)中核查時提示信息為身份證件號碼不存在,經(jīng)商業(yè)銀行工作人員鑒別,身份證為真實(shí)身份證,于是辦理了開戶手續(xù),但在后續(xù)調(diào)查中,發(fā)現(xiàn)被代理人已過世,身份證號碼不存在的原因是已被公安機(jī)關(guān)注銷,而此時商業(yè)銀行工作人員發(fā)現(xiàn)該卡中已發(fā)生了業(yè)務(wù)往來,雖然及時進(jìn)行了賬戶控制,但風(fēng)險(xiǎn)已經(jīng)產(chǎn)生?！督鹑跈C(jī)構(gòu)客戶身份識別和客戶身份資料及交易記錄保存管理辦法》第十九條規(guī)定,“客戶先前提交的身份證件或者身份證明文件已過有效期的,客戶沒有在合理期限內(nèi)更新且沒有提出合理理由的,金融機(jī)構(gòu)應(yīng)中止為客戶辦理業(yè)務(wù)”,在《關(guān)于對〈金融機(jī)構(gòu)客戶身份識別和客戶身份資料及交易記錄保存管理辦法〉相關(guān)問題的確認(rèn)的復(fù)函》中對“合理期限”定義為,“合理期限并非一個固定的期限要求,應(yīng)根據(jù)當(dāng)時的具體情況合理確定”。上述規(guī)章和文件存在以下問題:一是根據(jù)《支付結(jié)算辦法》和《人民幣銀行結(jié)算賬戶管理辦法》,商業(yè)銀行不能因?yàn)樽C明文件過期就停止對公客戶的支付結(jié)算業(yè)務(wù),兩種規(guī)定相沖突,讓商業(yè)銀行無所適從。二是不規(guī)定合理期限,商業(yè)銀行可自行確定客戶更新證件的合理期限,這容易造成這項(xiàng)制度不能真正得到落實(shí)。三是目前大部分商業(yè)銀行都無法實(shí)現(xiàn)個人客戶證件過期的自動提示功能,只有客戶在辦理必須出示身份證件的業(yè)務(wù)時,商業(yè)銀行工作人員才能發(fā)現(xiàn)客戶的身份證件已過期,所以要求商業(yè)銀行對客戶過期的身份證件進(jìn)行持續(xù)跟蹤難度較大。(三)保險(xiǎn)、證券等金融機(jī)構(gòu)的反洗錢工作問題《反洗錢法》定義的反洗錢義務(wù)主體為金融機(jī)構(gòu)和特定非金融機(jī)構(gòu),其中金融機(jī)構(gòu)包括銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)、保險(xiǎn)業(yè)金融機(jī)構(gòu)和證券業(yè)金融機(jī)構(gòu)等。相對于保險(xiǎn)業(yè)和證券業(yè)金融機(jī)構(gòu)而言,銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)開展反洗錢工作較早,在《反洗錢法》施行后,銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)更是加強(qiáng)了反洗錢工作內(nèi)控管理,建立了較為完善的反洗錢內(nèi)部控制制度,但保險(xiǎn)、證券等金融機(jī)構(gòu)在反洗錢工作方面起步較晚,在執(zhí)行反洗錢規(guī)章制度方面存在一定的差距,這也給商業(yè)銀行的工作帶來了一定的困擾。例如,保險(xiǎn)公司辦理的解除保險(xiǎn)合同業(yè)務(wù),《金融機(jī)構(gòu)客戶身份識別和客戶身份資料及交易記錄保存管理辦法》第十三條規(guī)定,“在客戶申請解除保險(xiǎn)合同時,如退還的保險(xiǎn)費(fèi)或者退還的保險(xiǎn)單的現(xiàn)金價(jià)值為人民幣1萬元以上或者外幣等值1000美元以上的,保險(xiǎn)公司應(yīng)當(dāng)要求退保申請人出示保險(xiǎn)合同原件或者保險(xiǎn)憑證原件,核對退保申請人的有效身份證件或者其他身份證明文件,確認(rèn)申請人的身份”。在實(shí)際工作中,保險(xiǎn)費(fèi)的退還往往要通過銀行卡來辦理,我們認(rèn)為存在以下問題,一是代理開立個人賬戶的代理人主體問題,當(dāng)申請解除保險(xiǎn)合同的客戶為單位時,應(yīng)由單位出具代理個人開戶的相關(guān)手續(xù),而在實(shí)踐中,保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)往往越俎代庖為單位退還保費(fèi)的個人代理開立賬戶。二是按規(guī)定,保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)核對退保申請人的有效身份證件,當(dāng)申請人為單位,但受益人為單位的職工時,保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)往往不核對受益人的有效身份證件,就將核實(shí)個人身份的矛盾積壓在商業(yè)銀行,同時不利于提高保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)的反洗錢工作意識。(四)其他問題?！斗聪村X法》規(guī)定的客戶身份識別制度中包括了解客戶的交易目的、交易性質(zhì),但由于我國經(jīng)濟(jì)交往方式中普遍偏好現(xiàn)金支付方式,導(dǎo)致金融機(jī)構(gòu)很難了解客戶支取現(xiàn)金的真實(shí)去向,目前現(xiàn)行的現(xiàn)金管理制度為1997年頒布的《現(xiàn)金管理暫行條例》,已明顯不符合目前社會經(jīng)濟(jì)生活實(shí)際,既不便于商業(yè)銀行前臺人員執(zhí)行,也容易造成制度流于形式。為進(jìn)一步提高商業(yè)銀行支付結(jié)算服務(wù)效率和服務(wù)質(zhì)量,改進(jìn)個人支付結(jié)算服務(wù),2007年人民銀行發(fā)布了《關(guān)于改進(jìn)個人支付結(jié)算服務(wù)的通知》(銀發(fā)[2007]154號),簡化從單位銀行結(jié)算賬戶向個人銀行結(jié)算賬戶支付款項(xiàng)的處理手續(xù),即從單位銀行結(jié)算賬戶向個人銀行結(jié)算賬戶支付款項(xiàng)單筆超過5萬元時,付款單位若在付款用途欄或備注欄注明事由,可不再另行出具付款依據(jù),由付款單位對支付款項(xiàng)事由的真實(shí)性、合法性負(fù)責(zé)。該規(guī)定一經(jīng)公布后,單位銀行結(jié)算賬戶向個人賬戶上轉(zhuǎn)款的比例大大增加,而且轉(zhuǎn)款數(shù)額均較大,在改善支付結(jié)算服務(wù)的同時,給商業(yè)銀行反洗錢工作帶來了較大的困難。因?yàn)橛摄y行審核付款依據(jù)時,客戶需要轉(zhuǎn)款都會提供較合理的依據(jù),現(xiàn)在客戶無需提供任何依據(jù),而商業(yè)銀行審核時只要認(rèn)為付款用途合法就可辦理,商業(yè)銀行無從真正了解客戶使用資金的交易目的,但《反洗錢法》中又要求金融機(jī)構(gòu)應(yīng)了解客戶的交易性質(zhì)、資金來源等情況。目前大部分商業(yè)銀行在處理該問題時,只能是一面給客戶辦理轉(zhuǎn)款,另一面依據(jù)《金融機(jī)構(gòu)大額交易和可疑交易報(bào)告管理辦法》第十一條,按可疑交易報(bào)送人民銀行。、有效的反洗錢協(xié)作機(jī)制。目前利用銀行賬戶進(jìn)行的金融詐騙活動屢屢出現(xiàn),如通過手機(jī)短信讓受騙人將款項(xiàng)匯往某某銀行賬戶等。在遇到這類問題時,如果銀行機(jī)構(gòu)間能夠建立快速、有效的反洗錢協(xié)作機(jī)制,就可以通過對資金交易情況的分析盡早發(fā)現(xiàn)犯罪分子的動向,也盡可能地避免更多的人上當(dāng)受騙。二、進(jìn)一步加強(qiáng)反洗錢工作的政策建議針對以上在實(shí)際工作中存在的問題,筆者提出一些探討性的意見(一)充實(shí)、完善反洗錢義務(wù)主體金融機(jī)構(gòu)和非金融機(jī)構(gòu)并不是犯罪分子洗錢的惟一通道,應(yīng)通過立法手段擴(kuò)大反洗錢義務(wù)的主體范圍,將企事業(yè)單位、政府部門及社會公眾均納入反洗錢義務(wù)主體,通過立法形式,將社會公眾、企事業(yè)單位、政府部門從配合金融機(jī)構(gòu)履行反洗錢義務(wù)轉(zhuǎn)變成法律規(guī)定必須主動履行反洗錢義務(wù),改變目前金融機(jī)構(gòu)履行反洗錢義務(wù)時的被動局面,也有利于提高社會公眾自我保護(hù)意識,形成全民反洗錢工作的氛圍。(二)健全相關(guān)規(guī)章制度,完善反洗錢工作運(yùn)行機(jī)制 。借鑒國家外匯管理局江蘇省分局的做法,開立外匯對公賬戶時需通過國家外匯管理局江蘇省分局外匯賬戶信息交互平臺查詢企業(yè)信息,這樣可以確保商業(yè)銀行開立賬戶的真實(shí)性,以此類推,在商業(yè)銀行、工商行政管理部門、稅務(wù)部門間建立信息資源共享機(jī)制,如推行支付IC卡。該卡記錄存款人在工商行政管理部門及稅務(wù)部門登記注冊、納稅的情況,當(dāng)發(fā)生營業(yè)執(zhí)照被吊銷、遺失等情況時,客戶持卡在登記注冊部門進(jìn)行登記,商業(yè)銀行發(fā)現(xiàn)有這類信息時,可停止辦理其相關(guān)的業(yè)務(wù),這樣不僅有利于商業(yè)銀行開展反洗錢工作,也有利于保護(hù)客戶的資金安全。鑒于商業(yè)銀行在執(zhí)行相關(guān)制度方面的困難,如身份證件的識別等方面,人民銀行應(yīng)整合現(xiàn)有規(guī)章制度,盡快統(tǒng)一執(zhí)行標(biāo)準(zhǔn),標(biāo)準(zhǔn)的統(tǒng)一有利于商業(yè)銀行在理解上和執(zhí)行上進(jìn)行統(tǒng)一,杜絕同一客戶在不同的銀行做法不一致的問題,杜絕犯罪分子利用制度的漏洞進(jìn)行洗錢活動。(三)建立反洗錢工作激勵機(jī)制目前反洗錢工作主要是以銀行類金融機(jī)構(gòu)為主,在人民銀行強(qiáng)化反洗錢工作的前提下,部分商業(yè)銀行受到了嚴(yán)厲的處罰。這種處罰機(jī)制對商業(yè)銀行開展反洗錢工作帶來了一些促進(jìn)作用,但不容忽視的是也帶來了一些消極和被動的