【文章內(nèi)容簡介】 用途,審核借款人提供的支付申請所列收款人、付款金額等信息是否與相應(yīng)的商務(wù)合同等證明材料相符，是否與借款人經(jīng)營范圍相符，是否與企業(yè)經(jīng)營情況和資金周轉(zhuǎn)等實際情況相符。審核同意后，貸款人通過借款人賬戶將貸款資金支付給借款人交易對象。第二十七條 采用借款人自主支付的，貸款人應(yīng)根據(jù)借款人特點、信用狀況和對借款人的熟悉程度等，選擇事前逐筆審核方式，或者事前批量審核、事后逐筆檢查或抽查等方式對借款人的提款申請比照第二十六條進行審核。第二十八條 貸款人可與借款人在貸款合同中約定專門的貸款發(fā)放賬戶，并約定借款人使用貸款資金采用本辦法第二十五、第二十六、第二十七條規(guī)定的方式，經(jīng)貸款人審核同意后支付。第二十九條 對符合以下條件的借款人，貸款人可發(fā)放流動資金循環(huán)貸款：（一）借款人現(xiàn)金流量充足，經(jīng)營和財務(wù)狀況良好；（二）借款人業(yè)務(wù)管理規(guī)范，具有長期發(fā)展?jié)摿?；（三）借款人與貸款人建立良好的合作關(guān)系；（四）借款人信用狀況良好，銀行內(nèi)部評級在AA以上。第三十條 貸款人發(fā)放流動資金循環(huán)貸款，應(yīng)當(dāng)根據(jù)借款人的業(yè)務(wù)規(guī)模、生產(chǎn)周期審慎確定循環(huán)貸款的額度，避免超額放貸。第三十一條 對流動資金循環(huán)貸款，貸款人可根據(jù)借款人的信用狀況、支付特點等因素合理選擇貸款支付方式。第三十一條 貸款人在貸款發(fā)放和支付階段如發(fā)現(xiàn)借款人信用下降或貸款資金使用出現(xiàn)異常等風(fēng)險因素，可根據(jù)合同約定停止貸款發(fā)放。第六章 貸后管理第三十二條 貸款人應(yīng)定期對借款人經(jīng)營、財務(wù)、效益、信用、支付等狀況進行檢查和分析，并作為與借款人后續(xù)合作的信用評價依據(jù)，調(diào)整與借款人合作的策略和內(nèi)容。在借款人出現(xiàn)風(fēng)險或違約情況時，貸款人應(yīng)及時采取補救措施控制風(fēng)險。第三十三條 貸款人應(yīng)要求借款人指定資金回籠賬戶，并對回籠賬戶進行監(jiān)控；對回籠賬戶在其他金融機構(gòu)開立的，應(yīng)要求借款人定期提供該賬戶資金進出情況。對能夠確定相應(yīng)銷售回款的，貸款人可與借款人在借款合同中約定，若相應(yīng)的銷售收入在貸款到期日前回籠，貸款人有權(quán)提前收回貸款。第三十四條 貸款人應(yīng)根據(jù)對借款人賬戶的監(jiān)控情況，適時采取風(fēng)險規(guī)避措施；對借款人現(xiàn)金流異常，可能影響貸款安全的，貸款人可與借款人按照合同約定,控制借款人的資金支付。第三十五條 貸款人應(yīng)根據(jù)法律、法規(guī)和合同約定參與借款人的兼并、分立、股份制改造、破產(chǎn)、清算、大額融資和資產(chǎn)出售等活動，維護貸款人債權(quán)；必要時應(yīng)重新簽訂借款合同及其他相關(guān)協(xié)議。第三十六條 借款人出現(xiàn)違反合同約定情形的，貸款人應(yīng)及時采取有效措施，必要時應(yīng)依法追究借款人的違約責(zé)任。第三十七條 對貸款不能按期歸還需要展期的，貸款人應(yīng)審查貸款所對應(yīng)的資產(chǎn)轉(zhuǎn)換周期的變化原因和實際需要，決定是否展期，合理確定貸款展期期限、金額，并加強對展期貸款的后續(xù)管理。第三十八條 流動資金貸款形成不良的，貸款人應(yīng)對其進行專門管理，及時制定清收或盤活措施。對借款人缺因暫時經(jīng)營困難不能按期歸還貸款本息的，貸款人可與借款人協(xié)商貸款重組。第三十九條 對確實無法收回的不良貸款，貸款人按照相關(guān)規(guī)定對貸款進行核銷后，應(yīng)繼續(xù)向債務(wù)人追索或進行市場化處置。第七章 法律責(zé)任第四十條 貸款人違反本辦法規(guī)定經(jīng)營流動資金貸款業(yè)務(wù)的，銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)應(yīng)當(dāng)責(zé)令其限期改正。貸款人有下列情形之一的，銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)可采取《中華人民共和國銀行業(yè)監(jiān)督管理法》第三十七條的規(guī)定采取監(jiān)管措施。（一）流動資金貸款業(yè)務(wù)流程有缺陷的；（二）未按本辦法要求將貸款管理各環(huán)節(jié)的責(zé)任落實到具體部門和崗位的；（三）貸款調(diào)查、風(fēng)險評價未盡職的；（四）未按本辦法規(guī)定對借款人賬戶進行有效監(jiān)控的；（五）對借款人違反合同約定的行為未及時采取有效措施的。第四十一條 貸款人有下列情形之一的，銀行業(yè)監(jiān)督管理機 構(gòu)除按本辦法第四十條采取監(jiān)管措施外，還可根據(jù)《中華人民共和國銀行業(yè)監(jiān)督管理法》第四十六條、第四十八條對其進行處理、處罰：（一）受理不符合條件的流動資金貸款申請并發(fā)放貸款的；（二）與借款人串通，違法違規(guī)發(fā)放流動資金貸款的；（三）超越或變相超越權(quán)限審批貸款的；（四）未按本辦法規(guī)定簽訂貸款協(xié)議的；（五）未按本辦法規(guī)定進行貸款資金支付管理與控制的；（六）其他嚴(yán)重違反本辦法規(guī)定的審慎經(jīng)營規(guī)則的。第八章 附則第四十二條 票據(jù)貼現(xiàn)、貿(mào)易融資、賬戶透支、全額保證金類質(zhì)押項下的流動資金貸款可視具體情況選擇參照本辦法執(zhí)行。第四十三條 企業(yè)集團財務(wù)公司、汽車金融公司發(fā)放流動資金貸款，暫不執(zhí)行本辦法。第四十四條 貸款人應(yīng)依據(jù)本辦法制定流動資金貸款管理實施細則及操作規(guī)程。第四十五條 本辦法由中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會負責(zé)解釋。第四十六條 本辦法自發(fā)布之日起三個月后施行。第三篇：流動資金貸款管理辦法23甘肅省農(nóng)村合作金融機構(gòu)流動資金貸款管理辦法第一章 總 則第一條 為加強全省農(nóng)村合作金融機構(gòu)流動資金貸款管理，有效防范貸款風(fēng)險，根據(jù)《中華人民共和國商業(yè)銀行法》、中國銀監(jiān)會《流動資金貸款管理暫行辦法》等法律法規(guī)，制定本辦法。第二條 本辦法適用于各縣（區(qū)、市）農(nóng)村信用聯(lián)社、農(nóng)村合作銀行（以下簡稱各行社）及其所轄分支機構(gòu)（以下簡稱各分支機構(gòu)）。第三條 本辦法所稱流動資金貸款，是指各行社向企（事）業(yè)法人或國家規(guī)定可以作為借款人的其他組織發(fā)放的，用于借款人日常生產(chǎn)經(jīng)營周轉(zhuǎn)及臨時性資金需求的人民幣貸款。第四條 流動資金貸款納入對借款人及其所在集團客戶的統(tǒng)一授信管理，按照《甘肅省農(nóng)村合作金融機構(gòu)貸款業(yè)務(wù)操作規(guī)程》規(guī)定的流程辦理。第五條 流動資金貸款發(fā)放的基本程序為：客戶申請、受理與調(diào)查、審查與風(fēng)險評價、授信審批、簽訂合同、發(fā)放與支付、貸后管理及風(fēng)險處置。額度較大的流動資金貸款，可采取社團貸款方式，依照《甘肅省農(nóng)村合作金融機構(gòu)社團貸款管理暫行辦法》辦理。第二章 借款人基本條件第六條申請流動資金貸款，借款人應(yīng)具備以下基本條件：（一）依法設(shè)立從事生產(chǎn)經(jīng)營活動的企事業(yè)法人和其他經(jīng)濟組織；（二）資信良好，無重大不良信用記錄；（三）生產(chǎn)經(jīng)營合法、合規(guī)；（四）借款用途明確、合法；（五）具有持續(xù)經(jīng)營能力，有合法的還款來源；（六）提供各行社及其分支機構(gòu)認(rèn)可且合法有效的擔(dān)保；（七）在各行社其分支機構(gòu)已開立基本存款賬戶或一般存款賬戶，辦理使用飛天卡、POS機具，自愿接受貸款機構(gòu)信貸監(jiān)督、賬戶資金使用監(jiān)督，如實向各行社及其分支機構(gòu)提供有關(guān)經(jīng)營情況；（八）能夠提供各行社及其分支機構(gòu)所要求的貸款申請資料；（九）貸款人要求的其他條件。第三章 貸款申請第七條 借款人可就近向經(jīng)營所在地行社及其分支機構(gòu)申請流動資金貸款。受理行社應(yīng)積極主動向借款人提供相應(yīng)的咨詢服務(wù)。提出借款申請，應(yīng)恪守誠實守信原則，承諾所提供材料的真實、完整、有效。第八條 借款人申請流動資金貸款應(yīng)提交以下資料：（一）書面申請。主要內(nèi)容包括：借款人名稱、性質(zhì)、經(jīng)營范圍、借款種類、期限、金額、用途、用款計劃以及擔(dān)保等事項，借款人法定代表人或其授權(quán)代理人應(yīng)在借款申請上簽字并加蓋公章。（二）需提交的證明文件及資料：；；（包括地稅、國稅）； ；； ； ；；； 、文件或具有同等法律效力的文件或證明；、其他資金來源到位或能夠按計劃到位的證明文件；、協(xié)議等；、借款及對外擔(dān)保清單； ； 。第九條 受理客戶流動資金貸款申請的行社，應(yīng)及時由主辦客戶經(jīng)理與客戶面談，面談主要內(nèi)容包括：；、主要供貨商和銷售渠道；（環(huán)保）政策、宏觀調(diào)控政策、行業(yè)地位、市場份額及發(fā)展前景；、貸款金額、用途及貸款方式； ；；；，包括其他債務(wù)情況、對外經(jīng)濟糾紛等；；。第十條 對審查已同意受理申請的，客戶經(jīng)理應(yīng)及時在信貸管理系統(tǒng)中建立客戶基本信息及附屬信息，并對客戶提交的申請資料按照規(guī)定的上報種類及格式，認(rèn)真進行審查、整理。不同意受理申請的，應(yīng)向借款人退回申請資料，由借款人簽收。第四章 受理與調(diào)查第十一條 各行社受理客戶流動資金貸款申請后，應(yīng)于不超過三個工作日內(nèi)對客戶進行盡職調(diào)查。第十二條 盡職調(diào)查必須遵循真實、準(zhǔn)確、完整、有效的原則，調(diào)查人員對調(diào)查反映情況的真實性、完整性和有效性負責(zé)。第十三條 盡職調(diào)查應(yīng)由兩名客戶經(jīng)理共同參與，采用現(xiàn)場與非現(xiàn)場相結(jié)合的形式進行。第十四條 盡職調(diào)查的主要內(nèi)容：（一）借款人基本情況的調(diào)查。包括：組織架構(gòu)、公司治理、內(nèi)部控制、法定代表人及經(jīng)營管理團隊等情況；（二）借款人的經(jīng)營范圍、核心主業(yè)、生產(chǎn)經(jīng)營、重大投資計劃等情況；（三）借款人所在行業(yè)的發(fā)展?fàn)顩r，借款人在當(dāng)?shù)厮谛袠I(yè)的市場份額；（四）借款人的應(yīng)收、應(yīng)付賬款；預(yù)收、預(yù)付賬款、存貨等真實賬務(wù)狀況；反映借款人流動性、償債能力、營運能力等財務(wù)杠桿比率指標(biāo)；（五）借款人營運資金總需求及現(xiàn)有融資性負債情況；（六）借款人資信狀況，包括在金融機構(gòu)的債務(wù)及其它對外負債按期償還情況，對外提供擔(dān)保是否履行保證義務(wù)；（七）借款人關(guān)聯(lián)方及關(guān)聯(lián)交易等情況；（八）貸款具體用途及與貸款用途相關(guān)的交易對象資金運用等情況；（九）還款來源情況，包括生產(chǎn)經(jīng)營產(chǎn)生的現(xiàn)金流、綜合收益及其他合法收入等；（十）抵（質(zhì)）押物的權(quán)屬、價值和變現(xiàn)難易程度，保證人的保證資格和代償能力等。第十五條 流動資金貸款需求量的測算。（一）對小企業(yè)融資、訂單融資、預(yù)付租金或者臨時大額債項融資等情況，可在調(diào)查核實交易真實性的基礎(chǔ)上，確保有效控制用途和還款的情況下，根據(jù)實際交易需求確定流動資金貸款額度；（二）對除（一）款所列情況以外的企業(yè)流動性需求，經(jīng)辦客戶經(jīng)理應(yīng)核查借款人的流動資產(chǎn)項目，合理測算借款人的營運資金需求，審慎確定借款人的流動資金貸款授信總額及具體貸款的額度；流動資金貸款需求量測算，可參照《企業(yè)流動資金需求測算方法》（見附件）測算。各行社不得超過借款人的實際需求或授信總額發(fā)放流動資金貸款。第十六條 流動資金貸款需求測算的一般步驟：（一）調(diào)查企業(yè)流動資產(chǎn)的權(quán)屬，盤點核實企業(yè)流動資產(chǎn)的庫存，按市場價格評估流動資產(chǎn)現(xiàn)有價值；（二）分析影響流動資金占用量變化的原因，區(qū)分影響流動資金占用量變化的因素。生產(chǎn)規(guī)模擴大、原材料采購、生產(chǎn)、銷售的季節(jié)性影響等屬于正常因素；生產(chǎn)管理混亂、盲目采購、生產(chǎn)計劃不合理、產(chǎn)品積壓等屬于非正常因素。同時充分考慮外部環(huán)境的影響。包括借款人所屬行業(yè)、行業(yè)發(fā)展周期、發(fā)展階段、經(jīng)營規(guī)模、所處行業(yè)地位等因素。（三）采取定性分析與定量分析相結(jié)合的方法，估算借款人營運資金總量，扣除其現(xiàn)有融資和能夠投入到日常經(jīng)營的自有資金，估算新增流動資金貸款額度。第十七條 各行社在測算的基礎(chǔ)上，具體確定流動資金貸款額度時，應(yīng)考慮如下其他因素：（一）經(jīng)辦行社應(yīng)根據(jù)實際情況和借款人未來發(fā)展情況，分別合理預(yù)測借款人應(yīng)收、應(yīng)付賬款、預(yù)收、預(yù)付貨款及存貨的周轉(zhuǎn)天數(shù)，并可考慮一定的保險系數(shù)；（二）對集團關(guān)聯(lián)客戶，可采用合并報表估算流動資金貸款額度，原則上納入合并報表范圍內(nèi)的成員企業(yè)流動資金貸款總和不能超過估算值；（三）其他銀行業(yè)金融機構(gòu)已貸款情況；（四）對季節(jié)性生產(chǎn)的借款人，可將每年的連續(xù)生產(chǎn)時段作為計算周期估算資金需求。第十八條 撰寫調(diào)查報告及報告主要內(nèi)容：（一）借款人基本情況；（二）借款人非財務(wù)風(fēng)險分析，包括借款人品質(zhì)與誠信狀況、外部經(jīng)營環(huán)境、行業(yè)狀況、管理、技術(shù)、市場及其競爭優(yōu)勢等經(jīng)營管理情況；（三）借款人財務(wù)風(fēng)險分析，包括借款人營運能力、盈利能力、償債能力、成長能力的分析；（四）借款人流動資金需求的測算，包括借款人經(jīng)營規(guī)模及運作模式，季節(jié)性、技術(shù)性以及結(jié)算方式等因素對借款人流動資金需求量的影響；（五）對流動資金貸款進行合理性分析，包括貸款金額、期限、用途、提款計劃、貸款所涉及的經(jīng)營周期、貸款實際需求量測算，對貸款金額和期限、現(xiàn)金流量和經(jīng)營周期的匹配情況進行分析；（六）貸款擔(dān)保分析，包括保證人擔(dān)保資格及能力評價，抵（質(zhì)）押物權(quán)屬、價值及變現(xiàn)能力評價等；（七）借款人與本行社的合作關(guān)系，包括開戶情況、現(xiàn)有貸款余額、歷史貸款的還本付息情況；信用等級、授信額度及占用情況，日均存款額，飛天卡、POS機等使用情況；（八）調(diào)查結(jié)論。根據(jù)調(diào)查分析，提出明確的調(diào)查意見，包括：貸與不貸、貸款額度、期限、利率、還款方式、支付條件等。第五章 審查與風(fēng)險評價第十九條 風(fēng)險管理部、專職審查人員負責(zé)貸款審查與風(fēng)險評價。第二十條 流動資金貸款的審查內(nèi)容：（一）審查借款人是否符合流動資金貸款基本條件；（二）審查申報資料及其內(nèi)容是否合規(guī)、真實、有效、齊全；（三）審查貸款業(yè)務(wù)是否按規(guī)定程序操作，調(diào)查程序和方法是否符合規(guī)定；內(nèi)容是否全面、清楚、有效；調(diào)查結(jié)論及意見是否明確、客觀；調(diào)查人員簽字是否齊全、真實；（四）復(fù)測借款需求量合理性。主要包括：根據(jù)借款人經(jīng)營規(guī)模、業(yè)務(wù)特征及應(yīng)收賬款、存貨、應(yīng)付賬款、資金循環(huán)周期及借款用途相關(guān)的交易對手的資金占用等因素，測評流動資金需求量的合理性；（五）審查企業(yè)資信狀況、企業(yè)賬戶開立及資金往來情況；（六）審查核實借款人在其他金融機構(gòu)的借款情況，對外債務(wù)及提供擔(dān)保情況，是否按約履行債務(wù)，有無未決訴訟等；（七）審查借款人的信用等級評定，核實授信額度，借款期限、支付方式等是否符合信貸制度的規(guī)定。第二十一條 風(fēng)險評價的主要內(nèi)容：（一）審查借款人主體資格的合法性；（二）審查借款人申請貸款程序的合規(guī)、合法性。主要評價借款是否履行了法律法規(guī)或公司章程規(guī)定的授權(quán)程序；（三）審查評價借款用途合法、合規(guī)性。內(nèi)容包括：申請流動資金貸款的具體用途是否在借款人的正常生產(chǎn)經(jīng)營范圍內(nèi)，其用途是否真實、可靠、合理