【文章內容簡介】 1發(fā)行人最近三年及一期所得稅納稅申報表 8－1－2有關發(fā)行人稅收優(yōu)惠、財政補貼的證明文件 8－1－3主要稅種納稅情況的說明及注冊會計師出具的意見8－1－4主管稅收征管機構出具的最近三年及一期發(fā)行人納稅情況的證明 8－2成立不滿三年的股份有限公司需報送的財務資料 8－2－1最近三年原企業(yè)或股份公司的原始財務報表 8－2－2原始財務報表與申報財務報表的差異比較表 8－2－3注冊會計師對差異情況出具的意見8－3成立已滿三年的股份有限公司需報送的財務資料 8－3－1最近三年原始財務報表8－3－2原始財務報表與申報財務報表的差異比較表 8－3－3注冊會計師對差異情況出具的意見8－4發(fā)行人設立時和最近三年及一期的資產(chǎn)評估報告（含土地評估報告）8－5發(fā)行人的歷次驗資報告8－6發(fā)行人大股東或控股股東最近一年及一期的原始財務報表及審計報告 第九章 其他文件9－1產(chǎn)權和特許經(jīng)營權證書9－1－1發(fā)行人擁有或使用的商標、專利、計算機軟件著作權等知識產(chǎn)權以及土地使用權、房屋所有權、采礦權等產(chǎn)權證書清單（需列明證書所有者或使用者名稱、證書號碼、權利期限、取得方式、是否及存在何種他項權利等內容，并由發(fā)行人律師對全部產(chǎn)權證書的真實性、合法性和有效性出具鑒證意見）9－1－2特許經(jīng)營權證書9－2有關消除或避免同業(yè)競爭的協(xié)議以及發(fā)行人的控股股東和實際控制人出具的相關承諾9－3國有資產(chǎn)管理部門出具的國有股權設置批復文件及商務部出具的外資股確認文件9－4發(fā)行人生產(chǎn)經(jīng)營和募集資金投資項目符合環(huán)境保護要求的證明文件（重污染行業(yè)的發(fā)行人需提供省級環(huán)保部門出具的證明文件）9－5重要合同 9－5－1重組協(xié)議9－5－2商標、專利、專有技術等知識產(chǎn)權許可使用協(xié)議 9－5－3重大關聯(lián)交易協(xié)議 9－5－4其他重要商務合同 9－6保薦協(xié)議和承銷協(xié)議9－7發(fā)行人全體董事對發(fā)行申請文件真實性、準確性和完整性的承諾書 9－8特定行業(yè)（或企業(yè)）的管理部門出具的相關意見 第十章 定向募集公司還應提供的文件 10－1有關內部職工股發(fā)行和演變情況的文件 10－1－1歷次發(fā)行內部職工股的批準文件 10－1－2內部職工股發(fā)行的證明文件 10－1－3托管機構出具的歷次托管證明 10－1－4有關違規(guī)清理情況的文件10－1－5發(fā)行人律師對前述文件真實性的鑒證意見10－2省級人民政府或國務院有關部門關于發(fā)行人內部職工股審批、發(fā)行、托管、清理以及是否存在潛在隱患等情況的確認文件 10－3中介機構的意見10－3－1發(fā)行人律師關于發(fā)行人內部職工股審批、發(fā)行、托管和清理情況的核查意見10－3－2保薦人關于發(fā)行人內部職工股審批、發(fā)行、托管和清理情況的核查意見第四篇：首次公開發(fā)行股票并在創(chuàng)業(yè)板上市申請文件目錄首次公開發(fā)行股票并在創(chuàng)業(yè)板上市申請文件目錄 第一章 招股說明書與發(fā)行公告 1－1 招股說明書（申報稿）1－2 發(fā)行人控股股東、實際控制人對招股說明書的確認意見 1－3 發(fā)行公告（發(fā)行前提供）第二章 發(fā)行人關于本次發(fā)行的申請及授權文件 2－1 發(fā)行人關于本次發(fā)行的申請報告 2－2 發(fā)行人董事會有關本次發(fā)行的決議 2－3 發(fā)行人股東大會有關本次發(fā)行的決議 第三章 保薦人和證券服務機構文件 3－1 保薦人關于本次發(fā)行的文件3－1－1 發(fā)行保薦書（附：發(fā)行人成長性專項意見）3－1－2 發(fā)行保薦工作報告 3－2 會計師關于本次發(fā)行的文件 3－2－1 財務報表及審計報告 3－2－2 盈利預測報告及審核報告 3－2－3 內部控制鑒證報告3－2－4 經(jīng)注冊會計師核驗的非經(jīng)常性損益明細表 3－3 發(fā)行人律師關于本次發(fā)行的文件 3－3－1 法律意見書 3－3－2 律師工作報告 第四章 發(fā)行人的設立文件 4－1 發(fā)行人的企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照 4－2 發(fā)起人協(xié)議4－3 發(fā)起人或主要股東的營業(yè)執(zhí)照或有關身份證明文件 4－4 發(fā)行人公司章程（草案）4－5 發(fā)行人關于公司設立以來股本演變情況的說明及其董事、監(jiān)事、高級管理人員的確認意見4－6 國有資產(chǎn)管理部門出具的國有股權設置批復文件及商務主管部門出具的外資股確認文件第五章 與財務會計資料相關的其他文件5－1 發(fā)行人關于最近三年及一期的納稅情況的說明 5－1－1 發(fā)行人最近三年及一期所得稅納稅申報表 5－1－2 有關發(fā)行人稅收優(yōu)惠、財政補貼的證明文件 5－1－3 主要稅種納稅情況的說明及注冊會計師出具的意見5－1－4 主管稅收征管機構出具的最近三年及一期發(fā)行人納稅情況的證明 5－2 成立不滿三年的股份有限公司需報送的財務資料 5－2－1 最近三年原企業(yè)或股份公司的原始財務報表 5－2－2 原始財務報表與申報財務報表的差異比較表 5－2－3 注冊會計師對差異情況出具的意見5－3 成立已滿三年的股份有限公司需報送的財務資料 5－3－1 最近三年原始財務報表5－3－2 原始財務報表與申報財務報表的差異比較表 5－3－3 注冊會計師對差異情況出具的意見5－4 發(fā)行人設立時和最近三年及一期的資產(chǎn)評估報告（含土地評估報告）5－5 發(fā)行人的歷次驗資報告5－6 發(fā)行人大股東或控股股東最近一年及一期的原始財務報表及審計報告 第六章 其他文件6－1 關于本次發(fā)行募集資金運用的文件6－1－1 募集資金投資項目的審批、核準或備案文件6－1－2 發(fā)行人擬收購資產(chǎn)（或股權）的財務報表、資產(chǎn)評估報告及審計報告 6－1－3 發(fā)行人擬收購資產(chǎn)（或股權）的合同或合同草案 6－2 產(chǎn)權和特許經(jīng)營權證書6－2－1 發(fā)行人擁有或使用的商標、專利、計算機軟件著作權等知識產(chǎn)權以及土地使用權、房屋所有權、采礦權等產(chǎn)權證書清單（需列明證書所有者或使用者名稱、證書號碼、權利期限、取得方式、是否及存在何種他項權利等內容，并由發(fā)行人律師對全部產(chǎn)權證書的真實性、合法性和有效性出具鑒證意見）6－2－2 特許經(jīng)營權證書6－3 有關消除或避免同業(yè)競爭的協(xié)議以及發(fā)行人的控股股東和實際控制人出具的相關承諾6－4 發(fā)行人生產(chǎn)經(jīng)營和募集資金投資項目符合環(huán)境保護要求的證明文件（重污染行業(yè)的發(fā)行人需提供符合國家環(huán)保部門規(guī)定的證明文件）6－5 重要合同6－5－1 商標、專利、專有技術等知識產(chǎn)權許可使用協(xié)議 6－5－2 重大關聯(lián)交易協(xié)議 6－5－3 重組協(xié)議6－5－4 其他重要商務合同 6－6 保薦協(xié)議和承銷協(xié)議 6－7 發(fā)行人全體董事、監(jiān)事、高級管理人員對發(fā)行申請文件真實性、準確性和完整性的承諾書6－8 發(fā)行人律師關于發(fā)行人董事、監(jiān)事、高級管理人員、發(fā)行人控股股東和實際控制人在相關文件上簽名蓋章的真實性的鑒證意見6－9 特定行業(yè)（或企業(yè)）的管理部門出具的相關意見第五篇：首次公開發(fā)行股票并上市管理辦法(2006)首次公開發(fā)行股票并上市管理辦法中國證券監(jiān)督管理委員會令第32號《首次公開發(fā)行股票并上市管理辦法》已經(jīng)2006年5月17日中國證券監(jiān)督管理委員會第180次主席辦公會議審議通過，現(xiàn)予公布，自2006年5月18日起施行。中國證券監(jiān)督管理委員會主席 尚福林二○○六年五月十七日首次公開發(fā)行股票并上市管理辦法第一章 總則第一條 為了規(guī)范首次公開發(fā)行股票并上市的行為，保護投資者的合法權益和社會公共利益，根據(jù)《證券法》、《公司法》，制定本辦法。第二條 在中華人民共和國境內首次公開發(fā)行股票并上市，適用本辦法。境內公司股票以外幣認購和交易的，不適用本辦法。第三條 首次公開發(fā)行股票并上市，應當符合《證券法》、《公司法》和本辦法規(guī)定的發(fā)行條件。第四條 發(fā)行人依法披露的信息，必須真實、準確、完整，不得有虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏。第五條 保薦人及其保薦代表人應當遵循勤勉盡責、誠實守信的原則，認真履行審慎核查和輔導義務，并對其所出具的發(fā)行保薦書的