【文章內(nèi)容簡(jiǎn)介】 理需要。系統(tǒng)記錄各種基礎(chǔ)信息，對(duì)這些信息和業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)進(jìn)行綜合加工，可以滿足各種內(nèi)部統(tǒng)計(jì)需要，為業(yè)務(wù)決策分析和管理需要提供數(shù)據(jù)；可以滿足外部監(jiān)管數(shù) 據(jù)采集需要。例如：“外匯會(huì)計(jì)網(wǎng)絡(luò)處理系統(tǒng)項(xiàng)目”既應(yīng)滿足現(xiàn)行“以網(wǎng)點(diǎn)為單位”的考核模式，也應(yīng)兼顧滿足將來“以客戶經(jīng)理為單位”考核模式的要求。 實(shí)現(xiàn)與國(guó)際結(jié)算系統(tǒng)等周邊系統(tǒng)的接口 “外匯會(huì)計(jì)網(wǎng)絡(luò)處理系統(tǒng)項(xiàng)目”應(yīng)與周邊系統(tǒng)建立良好、穩(wěn)定的接口關(guān)系。 第 16 頁 共 45 頁 ? 實(shí)現(xiàn)與國(guó)際結(jié)算系統(tǒng)的雙向信息傳遞接口，實(shí)現(xiàn)國(guó)際結(jié)算業(yè)務(wù)相關(guān)賬務(wù)實(shí)時(shí)入賬，并自動(dòng)打印憑證。 ? 提供與城市綜合網(wǎng)絡(luò)處理系統(tǒng)、個(gè)人實(shí)盤外匯買賣系統(tǒng)的標(biāo)準(zhǔn)數(shù)據(jù)接口，實(shí)現(xiàn)賬務(wù)數(shù)據(jù)批量入賬。 ? 滿足國(guó)際收支申報(bào)系統(tǒng)、外匯賬戶管理系統(tǒng)、 MIS 總賬等系統(tǒng)數(shù)據(jù)采集需要，按照接口規(guī)范提供標(biāo)準(zhǔn) 格式文本。 ? 由 B 股清算系統(tǒng)負(fù)責(zé) SWIFT 系統(tǒng)報(bào)文的分解和生成工作?！巴鈪R會(huì)計(jì)網(wǎng)絡(luò)處理系統(tǒng)項(xiàng)目”與 B 股清算系統(tǒng)建立接口關(guān)系，利用 B 股清算系統(tǒng)分解的報(bào)文進(jìn)行業(yè)務(wù)處理；提供 B 股清算系統(tǒng)接口要求的數(shù)據(jù)格式，由 B 股系統(tǒng)進(jìn)行生成報(bào)文，并對(duì)外發(fā)送。 實(shí)現(xiàn)賬務(wù)核心相對(duì)穩(wěn)定 “外匯會(huì)計(jì)網(wǎng)絡(luò)處理系統(tǒng)項(xiàng)目”將系統(tǒng) 分為交易系統(tǒng)和帳務(wù)核心。涉及到帳務(wù)性交易時(shí)，由交易系統(tǒng)根據(jù)帳務(wù)核心的要求，以參數(shù)形式將交易信息傳送到帳務(wù)核心，由核心根據(jù)預(yù)先設(shè)定的會(huì)計(jì)分錄表進(jìn)行相應(yīng)的帳務(wù)處理，并自動(dòng)登記流水帳，實(shí)現(xiàn)“交易系統(tǒng)”和“帳務(wù)系統(tǒng)”分離，使帳務(wù) 核心保持相對(duì)穩(wěn)定，有利于系統(tǒng)的可持續(xù)發(fā)展。 實(shí)現(xiàn)“客戶 — 中間件 — 服務(wù)器”的三層軟件設(shè)計(jì)結(jié)構(gòu) 軟件設(shè)計(jì)上，系統(tǒng)采用三層結(jié)構(gòu)，由客戶、中間件、服務(wù)器組成的三個(gè)層次，解除了服務(wù)器端和客戶端程序間的依賴性，使前端表示處理和后端業(yè)務(wù)邏輯相互獨(dú)立；前后端通訊由中間層軟件完成，可靠性高；屏蔽前后端通訊實(shí)現(xiàn)的具體細(xì)節(jié)，編碼簡(jiǎn)單；前端應(yīng)用對(duì)后端完全透明， 第 17 頁 共 45 頁 后端的業(yè)務(wù)邏輯和數(shù)據(jù)對(duì)前端也是完全透明的，具有很好的可擴(kuò)展性；另外，采用三層結(jié)構(gòu)使系統(tǒng)的安全性、可靠性以及處理能力強(qiáng)方面都有了很大的改善。 項(xiàng)目預(yù)計(jì)目標(biāo)與外匯會(huì)計(jì)統(tǒng)一管理要求 的關(guān)系 ? 該項(xiàng)目實(shí)施后，將實(shí)現(xiàn)外匯會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)的大集中，為外匯會(huì)計(jì)的統(tǒng)一管理提供了現(xiàn)實(shí)基礎(chǔ)。目前單機(jī)多用戶的系統(tǒng)，使會(huì)計(jì)管理的難度加大，客觀上也阻礙了統(tǒng)一會(huì)計(jì)管理的進(jìn)程。從已實(shí)現(xiàn)會(huì)計(jì)統(tǒng)一管理的分行情況來看，這些分行在實(shí)現(xiàn)外匯會(huì)計(jì)的網(wǎng)絡(luò)化之后，其外匯會(huì)計(jì)自然納入到統(tǒng)一的會(huì)計(jì)管理之中。 ? 會(huì)計(jì)統(tǒng)一管理要求各項(xiàng)業(yè)務(wù)的核算執(zhí)行統(tǒng)一的會(huì)計(jì)核算制度，而目前 FEBS 系統(tǒng)，由于修改的難度，仍然沿用原《 銀行外匯會(huì)計(jì)制度》，直接影響到全行會(huì)計(jì)信息的真實(shí)性和相關(guān)性。該項(xiàng)目實(shí)施后，將使統(tǒng)一會(huì)計(jì)核算制度在外匯業(yè)務(wù)中得到全面貫 徹實(shí)施，因此項(xiàng)目的預(yù)期目標(biāo)與會(huì)計(jì)統(tǒng)一管理要求是一致的。 ? 項(xiàng)目完成后，目前仍然使用 FEBS 系統(tǒng)的分行（約 25 家）將使用該系統(tǒng)，而不使用該系統(tǒng)的分行也將通過自主開發(fā)，解決了外匯會(huì)計(jì)核算問題，屆時(shí)全行所有分行外匯業(yè)務(wù)的核算均在統(tǒng)一的會(huì)計(jì)核算制度下進(jìn)行，并實(shí)現(xiàn)了網(wǎng)絡(luò)化，其差別僅僅是使用的業(yè)務(wù)系統(tǒng)不同，這與目前人民幣會(huì)計(jì)核算的情況類似，對(duì)會(huì)計(jì)的統(tǒng)一管理不會(huì)帶來過大的影響，只是今后的系統(tǒng)維護(hù)工作將由于系統(tǒng)不統(tǒng)一而增大。 ? 應(yīng)當(dāng)說明的是，目前全行數(shù)據(jù)集中及綜合業(yè)務(wù)處理系統(tǒng) 的整 第 18 頁 共 45 頁 體規(guī)劃還未出臺(tái)，而外匯業(yè)務(wù)的發(fā)展已迫切要 求盡快解決外匯會(huì)計(jì)核算網(wǎng)絡(luò)化問題。該項(xiàng)目的實(shí)施，適應(yīng)了當(dāng)前業(yè)務(wù)部門的需求，也將為今后全行綜合業(yè)務(wù)處理系統(tǒng)的實(shí)施 奠定基礎(chǔ)。 業(yè)務(wù)術(shù)語解釋 ? 單位結(jié)匯：境內(nèi)機(jī)構(gòu)、駐華機(jī)構(gòu)等根據(jù)國(guó)家外匯管理的有關(guān)規(guī)定將外匯賣給外匯指定銀行而兌換為相應(yīng)人民幣資金的行為。 ? 單位售匯：境內(nèi)機(jī)構(gòu)、駐華機(jī)構(gòu)等根據(jù)國(guó)家外匯管理的有關(guān)規(guī)定以人民幣資金向外匯指定銀行購(gòu)買外匯的行為。 ? 外匯兌換：來華人員和居民個(gè)人根據(jù)國(guó)家外匯管理有關(guān)規(guī)定向外匯指定銀行進(jìn)行的人民幣與外幣之間的買賣行為 ? 敞口長(zhǎng)頭寸：銀行當(dāng)日買入外匯大于向客戶賣出外匯，軋差額稱為 敞口，又稱為長(zhǎng)頭寸。 ? 結(jié)匯平盤：銀行當(dāng)日外匯買賣軋差為長(zhǎng)頭寸時(shí)，平盤成為結(jié)匯平盤。 ? 敝口短頭寸：銀行當(dāng)日買入外匯小于向客戶賣出外匯，軋差額稱為敝口，又稱為短頭寸。 ? 售匯平盤：銀行當(dāng)日外匯買賣軋差為短頭寸時(shí)，平盤成為售匯平盤。 ? 柜臺(tái)外匯買賣：銀行根據(jù)客戶要求，直接按當(dāng)日掛牌匯率進(jìn)行兩種不同外幣之間的買賣行為。 ? 詢價(jià)委托外匯買賣：銀行為客戶進(jìn)行外匯買賣時(shí)，先向總行詢價(jià) 第 19 頁 共 45 頁 并進(jìn)行交易，然后以交易匯率按規(guī)定比例調(diào)整后再與客戶交易。 ? 限價(jià)委托外匯買賣：由客戶在委托申請(qǐng)書中指定最低（或最高）成交匯價(jià)，受理銀行接受客戶委托后 轉(zhuǎn)托總行，總行按委托條件與境外銀行成交后，再通知受理銀行辦理對(duì)客戶交易并與總行平盤。 ? 信用證：銀行根據(jù)開證申請(qǐng)人（進(jìn)口方）的要求和指示向受益人（出口方）開具的可以在規(guī)定期限內(nèi)、憑規(guī)定單據(jù)支付一定金額的書面保證。 ? 打包貸款：銀行以受益人提交的正本有效的信用證為抵押向信用證受益人提供的用于采購(gòu)該信用證項(xiàng)下出口貨物的短期貸款。 ? 出口押匯：又稱出口議付，銀行根據(jù)信用證受益人的要求，以其提交的符合信用證條款的全套物權(quán)單據(jù)作抵押，將押匯凈額先行解付給出口商，然后憑單向開證行索回貨款的一種短期融資行為。 ? 進(jìn)口押匯：又稱信 托收據(jù)貸款，是指根據(jù)開證申請(qǐng)人的要求，在單證一致情況下，以進(jìn)口貨物作抵押，在付款到期日為其墊付資金的短期融資行為。 ? 信用證墊款：在信用證的付款期限內(nèi)，進(jìn)口方無理拒付或無力償付，開證銀行被迫墊付資金對(duì)外付款，即形成信用證項(xiàng)下的墊款。 ? 托收：出口方將貨物運(yùn)出后，將有關(guān)單據(jù)交由托收行代其收款，托收行將單據(jù)寄往進(jìn)口方所在地的代理行（即代收行），委托其向進(jìn)口方提示單據(jù)；代收行根據(jù)托收行的指示，收取貨款后劃付托收行指定賬戶；托收行在收到款項(xiàng)后劃付出口方指定賬戶的業(yè)務(wù)。從進(jìn)出口貿(mào)易角度，可將托收業(yè)務(wù)分為出口托收業(yè)務(wù)及進(jìn)口 代收業(yè)務(wù)兩大類。 第 20 頁 共 45 頁 ? 匯款業(yè)務(wù)：銀行根據(jù)匯款人申請(qǐng)，將有關(guān)款項(xiàng)及時(shí)、正確地劃付收款人指定賬戶的行為。按匯款方式的不同，可將匯款業(yè)務(wù)分為電匯、票匯及信匯三類。 ? 核算主體：指擁有一套完整總賬的獨(dú)立核算單位。根據(jù)實(shí)際情況，核算主體可以是一個(gè)營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)，也可以是數(shù)個(gè)營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)的集合。 ? 營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)：對(duì)外、對(duì)內(nèi)辦理業(yè)務(wù)的基本單位，可以是一個(gè)核算主體，也可以是一個(gè)核算主體的延伸柜臺(tái)。 ? 交易驅(qū)動(dòng)：指系統(tǒng)對(duì)經(jīng)濟(jì)事項(xiàng)進(jìn)行賬務(wù)處理的方式。區(qū)別于以會(huì)計(jì)分錄的方式錄入憑證，采取在營(yíng)業(yè)前端以錄入憑證和經(jīng)濟(jì)事項(xiàng)要素的方式，由系統(tǒng)按照既定程序生成會(huì) 計(jì)分錄或其他賬務(wù)或非賬務(wù)信息。 條件和約束 項(xiàng)目可利用資源 “外匯會(huì)計(jì)網(wǎng)絡(luò)處理系統(tǒng)項(xiàng)目”實(shí)施已經(jīng)具備了非常理想的條件 ? 組織管理方面 鑒于目前外匯會(huì)計(jì)已經(jīng)成為外匯業(yè)務(wù)發(fā)展的瓶頸，從行領(lǐng)導(dǎo)到業(yè)務(wù)部門以及信息技術(shù)部門對(duì)徹底解決外匯會(huì)計(jì)核算問題已經(jīng)達(dá)成共識(shí)。羅哲夫副行長(zhǎng)在今年第一次形勢(shì)分析會(huì)上提出：要盡快解決外匯會(huì)計(jì)核算問題。信息與開發(fā)委員會(huì)辦公室和信息技術(shù)部針對(duì)會(huì)計(jì)部去年提交的簽報(bào)《關(guān)于分行外匯會(huì)計(jì)系統(tǒng)方案的請(qǐng)示》，提出技術(shù)上可行，需對(duì)投資進(jìn)一步測(cè)算，可進(jìn)行可行性研究。從總行會(huì)計(jì)部就外匯會(huì)計(jì)網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)移植推廣的調(diào) 查反饋看，各分行都要求盡早實(shí)施，爭(zhēng)取年內(nèi)完成。 第 21 頁 共 45 頁 此次由會(huì)計(jì)部、信息技術(shù)部共同完成了該項(xiàng)目的可行性研究，待通過后，總行會(huì)計(jì)部、信息技術(shù)部將迅速組建項(xiàng)目小組，負(fù)責(zé)該項(xiàng)目的前期準(zhǔn)備、研發(fā)和推廣實(shí)施工作。 ? 外匯會(huì)計(jì)網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)在廈門建行已經(jīng)開發(fā)完成 ，上線使用幾個(gè)月以來，特別是經(jīng)過了 20xx 年底的年終決算，系統(tǒng)運(yùn)行穩(wěn)定，業(yè)務(wù)人員使用反應(yīng)良好，為業(yè)務(wù)的發(fā)展已經(jīng)帶來了成效，系統(tǒng)證明是成功的。經(jīng)總行會(huì)計(jì)部、科技部對(duì)廈門建行的多次實(shí)地考察，特別是 20xx 年 4 月部分分行參與的“外匯會(huì)計(jì)網(wǎng)絡(luò)處理系統(tǒng)需求研討會(huì)”，認(rèn)為該系統(tǒng)功能較為齊全，是符合總行要求的。在此系統(tǒng)的基礎(chǔ)上進(jìn)一步進(jìn)行規(guī)劃、設(shè)計(jì)、優(yōu)化，完全能夠適應(yīng) 銀行各分行的總體需要，可以在目前仍使用 FEBS系統(tǒng)的分行進(jìn)行推廣。 ? 系統(tǒng)網(wǎng)絡(luò)方面 全行已建成覆蓋各級(jí)機(jī)構(gòu)的網(wǎng)絡(luò)通訊體系，為外匯會(huì)計(jì)網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)項(xiàng)目奠定了堅(jiān)實(shí)的基礎(chǔ)。 ? 設(shè)備資源方面 對(duì)于已使用 IBM RS/6000 為業(yè)務(wù)主機(jī)的分行，外匯會(huì)計(jì)網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)可以直接與原系統(tǒng)運(yùn)行在同一環(huán)境下，可以最大程度的利用現(xiàn)有的設(shè)備與資源；對(duì)于使用其他類型主機(jī)的分行，只需 IBM RS/6000 F80 或以上的機(jī)器即可運(yùn)行外匯會(huì)計(jì)系統(tǒng)，并且由于使用中 間件，與其原業(yè)務(wù)系統(tǒng)也可以很好地配合，整個(gè)系統(tǒng)資源開銷較小，這也充分體現(xiàn)了系統(tǒng)的靈活性。 ? 人員方面 廈門分行外匯會(huì)計(jì)系統(tǒng)是由分行技術(shù)人員和公司技術(shù)力量合作共同開發(fā)研制的，在項(xiàng)目實(shí)施過程中，可以充分利用廈門分行外匯會(huì)計(jì)系統(tǒng)項(xiàng)目組的業(yè)務(wù)和技術(shù)骨干，抽調(diào)部分分行的業(yè)務(wù)技術(shù)骨干， 第 22 頁 共 45 頁 與公司共同組成項(xiàng)目小組，進(jìn)行集中優(yōu)化和推廣。 項(xiàng)目約束條件 ? 各分行對(duì)該項(xiàng)目的配合將對(duì)項(xiàng)目的進(jìn)度和質(zhì)量帶來影響 ? 各分行在硬件資源的分配將直接影響到項(xiàng)目的投入 參考資料 關(guān)于廈門分行外匯會(huì)計(jì)網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)的調(diào)研報(bào)告 各分行對(duì)外匯會(huì)計(jì)網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)移植推廣的反饋意見 銀行外匯會(huì)計(jì)網(wǎng)絡(luò)處理系統(tǒng)需求研討會(huì)會(huì)議紀(jì)要 第 23 頁 共 45 頁 系統(tǒng)需求概要和現(xiàn)狀 系統(tǒng)需求概述 “外匯會(huì)計(jì)網(wǎng)絡(luò)處理系統(tǒng)項(xiàng)目”是在廈門建行外匯會(huì)計(jì)系統(tǒng)的基礎(chǔ)上優(yōu)化修改后進(jìn)行移植推廣。系統(tǒng)優(yōu)化內(nèi)容主要包括以下幾方面： ? 考慮省分行與城市分行的區(qū)別，將對(duì)系統(tǒng)進(jìn)行修改以適應(yīng)省分行的三級(jí)核算主體架構(gòu)； ? 優(yōu)化清算模式，以適應(yīng)多級(jí)清算模式； ? 增強(qiáng)一級(jí)分行轄內(nèi)資金管理功能； ? 增加與人行外匯帳戶管理系統(tǒng)、 B 股資金清算系統(tǒng)的接口功能； ? 對(duì)現(xiàn)有系統(tǒng)存在的問題進(jìn)行優(yōu)化完善。 系統(tǒng)的賬務(wù)體 系 “外匯會(huì)計(jì)網(wǎng)絡(luò)處理系統(tǒng)項(xiàng)目”將營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)機(jī)構(gòu)分為四個(gè)層次：一級(jí)分行、二級(jí)分行、縣支行、營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)（見下圖）。 一級(jí)分行二級(jí)分行 二級(jí)分行 二級(jí)分行營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)縣支行 縣支行縣支行營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn) 營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)