公司現(xiàn)金管理內控制度(編輯修改稿)
2024-09-28 19:44 本頁面
【文章內容簡介】 一條現(xiàn)金收入當日送存開戶銀行，當日送存確有困難的，按開戶銀行確定的時間送存。 第十二條公司支付現(xiàn)金，只可以從庫存現(xiàn)金限額中支付或從開戶銀行提取，不得從本公司的現(xiàn)金收入中直接支付。 第十三條公司提取現(xiàn)金，應注明用途，經(jīng)有效審批后，出納人員方可提取。 第十四條公司派人到外地采購，應通過銀行簽發(fā)匯票或將款項匯往采購地開立采購專戶。 第十五條不準挪用現(xiàn)金，不準利用銀行賬戶代其他單位和個人存取現(xiàn)金，不準白條抵庫，不準套取庫存現(xiàn)金，不準保留賬外公款，不準公款私存，不準私設小金庫。 第十六條出納人員進行現(xiàn)金收付時根據(jù)會計人員填制的，經(jīng)稽核人員審核的有效記賬憑證收付款，并按記賬憑證逐日逐筆序時登記現(xiàn)金日記賬，每日業(yè)務終了，應盤點現(xiàn)金并與現(xiàn)金日記賬當日余額進行核對，做到日清月結，賬款相符。 第
公司管理相關推薦
鄂ICP備17016276號-1