公司債券發(fā)行試點制度(編輯修改稿)
2024-09-28 19:34 本頁面
【文章內(nèi)容簡介】 保薦人應(yīng)當按照中國證監(jiān)會的有關(guān)規(guī)定編制和報送募集說明書和發(fā)行申請文件。 第十五條公司全體董事、監(jiān)事、高級管理人員應(yīng)當在債券募集說明書上簽字，保證不存在虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏，并聲明承擔個別和連帶的法律責任。 第十六條保薦人應(yīng)當對債券募集說明書的內(nèi)容進行盡職調(diào)查，并由相關(guān)責任人簽字，確認不存在虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏，并聲明承擔相應(yīng)的法律責任。 第十七條為債券發(fā)行出具專項文件的注冊會計師、資產(chǎn)評估人員、資信評級人員、律師及其所在機構(gòu)，應(yīng)當按照依法制定的業(yè)務(wù)規(guī)則、行業(yè)公認的業(yè)務(wù)標準和道德規(guī)范出具文件，并聲明對所出具文件的真實性、準確性和完整性承擔責任。 第十八條債券募集說明書所引用的審計報告、資產(chǎn)評估報告、資信評級報告，應(yīng)當由有資格的證券服務(wù)機構(gòu)出具，并由至少二名有從業(yè)資格的人員簽署。 債券募集說明書所引用的法律意見書，應(yīng)當由律師事務(wù)所出具，并由至少二名經(jīng)辦律師簽署。 第十九條債券募集說明書自最后簽署之日起六個月內(nèi)有效。 債券募集說明書不得使用超過有效期的資產(chǎn)評估報告或者資信評級報告。 第二十條中國證監(jiān)會依照下列程序?qū)徍税l(fā)行公司債券的申請： （一）收到申請文件后，五個工作日內(nèi)決定是否受理； （二）中國證監(jiān)會受理后，對申請文件進行初審； （三）發(fā)行審核委員會按照《中國證券監(jiān)督管理委員會發(fā)行審核委員會辦法》規(guī)定的特別程序?qū)徍松暾埼募? （四）中國證監(jiān)會作出核準或者不予核準的決定。 第二十一條發(fā)行公司債券，可以申請一次核準，分期發(fā)行。自中國證監(jiān)會核準發(fā)行之日起，公司應(yīng)在六個月內(nèi)首期發(fā)行，剩余數(shù)量應(yīng)當在二十四個月內(nèi)發(fā)行完畢。超過核準文件限定的時效未發(fā)行的，須重新經(jīng)中國證監(jiān)會核準后方可發(fā)行。 首期
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