7學(xué)校“營養(yǎng)餐改善計劃”內(nèi)控制度(編輯修改稿)
2024-09-26 18:28 本頁面
【文章內(nèi)容簡介】 （三）要建立健全伙食收費收據(jù)管理制度，指定專人購領(lǐng)、保、繳驗、發(fā)放票據(jù)。食堂收據(jù)由學(xué)校報賬會計到分核算中心領(lǐng)取。要建立票據(jù)臺帳和收費檔案，做到票款一致。票據(jù)存根要按照會計檔案管理的要求進(jìn)行保管。學(xué)校食堂收費票據(jù)不得轉(zhuǎn)借、轉(zhuǎn)讓、代辦、買賣，更不得利用收費票據(jù)從事其他經(jīng)營活動和違紀(jì)違規(guī)活動。 （四）財會人員因故調(diào)離本崗位，按有關(guān)規(guī)定辦理交接手續(xù)。 第八條、食堂各崗位具體職責(zé) （一）、財務(wù)人員崗位職責(zé)： ，對財務(wù)貸料的真實性進(jìn)行監(jiān)督。 妥善保管財務(wù)資料，并把原始憑證裝訂成冊。食堂的財務(wù)檔案資料，應(yīng)視同學(xué)校行政會計檔案進(jìn)行管理， 負(fù)責(zé)支出發(fā)票管理。營養(yǎng)餐食堂支出的所有發(fā)票必須為正規(guī)發(fā)票，要檢查發(fā)票內(nèi)容是否完整（即單位名稱，日期、物品內(nèi)容、單價、數(shù)量、金額》和報銷手續(xù)是否齊全（即經(jīng)手人、驗收人、負(fù)責(zé)人簽字）。付款時，財務(wù)人員根據(jù)審核無誤的票據(jù)付款。凡支出的發(fā)票都必須三人以上簽字，相關(guān)人員的簽字不能簽在發(fā)票反面的右上角，避免裝訂后被覆蓋。金額大，且名目多（如涉及物資采購、維修、設(shè)備等支出），需附明細(xì)清單、合同等附件，且明細(xì)清單金額要與發(fā)票金額一致，明細(xì)清單加蓋供貨單位印
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