【文章內容簡介】 日常費用借款：各部門因辦理業(yè)務需要借款，到財務部領取借款單，填寫好資金性質(支票或現(xiàn)金)、部門、借款事由，所借金額，審批程序同第1條。其他臨時借款：如業(yè)務費、招待費、周轉金等，審批程序同第1條。借款出差人員回公司后五天內應按規(guī)定到財務部報帳，報帳后所欠金額三天內補齊，對于不辦理報銷手續(xù)且三天內不能補齊所欠款項的，財務部有權從當月工資中扣回。所有借款均遵循前帳不清后帳不借的原則。嚴格禁止個人借款，特殊情況需由公司部門經(jīng)理以上級別人員批準后方可借支。三、日常費用報銷：公司員工在日常費用支出時，需堅持勤儉節(jié)約的原則。日常支出時應盡量取得原始發(fā)票，對于不能取得原始發(fā)票的情況，需由對方出具收款證明。報銷時須由經(jīng)手人在發(fā)票上面簽字并簡述事由，并經(jīng)相應領導簽字后到財務部報銷。所有日常購用物品均須到庫房辦理入庫手續(xù)，報銷時發(fā)票后面附有經(jīng)庫房管理員簽字的入庫單，并經(jīng)各相應領導簽字后到財務部報銷。補充說明如報銷審批人出差在外，則應由審批人簽署指定代理人，交財務部備案，指定代理人可在此期間行使相應的審批權力?；蛘哂韶攧杖藛T與審批人進行電話聯(lián)系，先行借款或報銷，待審批人回公司后再進行補簽。財務部崗位職責辦理現(xiàn)金收支和銀行結算業(yè)務，嚴格按照我國有關現(xiàn)金管理和銀行結算制度的規(guī)定，管好貨幣資金，不坐支現(xiàn)金，不以白條抵庫。順序、及時地登記現(xiàn)金和銀行存款日記帳，保證數(shù)字清楚、內容準確，做到日清月結，要及時核對庫存現(xiàn)金，每周一填寫貨幣資金周報表。保管好庫存現(xiàn)金，確保其安全無缺，如有短缺要賠償損失。保管好印章，嚴格按規(guī)定用途使用印章。嚴格管理空白收據(jù)和空白發(fā)票，認真辦理領用手續(xù)，按規(guī)定簽發(fā)支票。負責登記各項經(jīng)管的明細帳、分類帳、總帳。全面了解、掌握國家有關財務工作制度、政策、公司的會計核算和財務管理的各項規(guī)定，并正確執(zhí)行。負責總帳、明細帳、分類帳的核對工作，銀行存款的調節(jié)工作，匯總會計憑證，登記總帳。對其他應收、應收帳款及時催收清理。按公司規(guī)定安排固定資產及庫存材料等資產的盤點。每月編制會計報表，確保報表數(shù)字真實，計算正確，鉤稽關系清楚。1負責裝訂、管理會計檔案。1清楚工程整體概況，包括規(guī)模、合同額、所需主要材料、開竣工時間及項目。1理解并清晰工程承包合同、明確回款條款、總包方代扣費用項目及稅金繳納方式、保函期限等，并結合合同督促項目部回款。1按照各工程預算進行工程成本的控制。1每月末及時督促各項目部報帳。1及時、準確核算各種原始票據(jù)，并制單入帳。1準確把握各項材料采購、分包勞務合同，按合同執(zhí)行付款。1工程付款依據(jù)合同、財務帳、工程預算進行審核。1編制和執(zhí)行財務收支計劃，擬訂資金籌措和使用方案。進行成本費用控制、核算、考核，督促本公司有關部門降低消耗、節(jié)約費用，提高經(jīng)濟效益。2參與業(yè)務項目、采購部與材料供應商的結算。2認真貫徹國家的財經(jīng)方針政策，執(zhí)行會計制度和財務管理方法，監(jiān)督執(zhí)行會議。2完成領導布置的其他工作。公司財務會計管理制度范本【篇8】財務部是公司一切財政事務及資金活動的管理與執(zhí)行機構，負責公司日常財務管理、籌資管理和財務分析工作，其工作范圍和職責主要有：。編制公司各項財務收支計劃。審核各項資金使用和費用開支。收回售樓款，清理催收應收款項。辦理日?，F(xiàn)金收付、費用報銷、稅費交納、銀行票據(jù)結算，保管庫存現(xiàn)金及銀行空白票據(jù)，按日編報資金日報表。做好公司籌融資工作。處理、協(xié)調與工商、稅務、金融等部門間的關系，依法納稅。遵守國家頒布的會計準則、財經(jīng)法規(guī)，按照會計制度，進行會計核算。編制年度、季度、月份會計報表。按照會計制度規(guī)定設置會計核算科目、設置明細賬、分類賬、輔助賬，及時記賬、結賬、對賬，做到日清月結，賬賬相符、賬實相符、賬表相符、賬證相符。管理好會計檔案。設置成本歸集程序和成本核算賬表，做好成本核算，控制成本支出，收集登記匯總各項成本數(shù)據(jù)資料，及時、正確地為成本預測、控制、分析提供資料。按合同、預算、審核支付工程、設備、材料款項，配合工程部等部門做好工程、材料設備款的結算及竣工工程決算。完善各項成本輔助賬的設置，健全各項統(tǒng)計數(shù)據(jù)。，利用會計核算資料、統(tǒng)計資料及其他有關的資料，定期進行經(jīng)濟活動分析，判斷和評價企業(yè)的生產經(jīng)營成果和財務狀況，為公司領導決策提供依據(jù)。公司財務會計管理制度范本【篇9】為了規(guī)范報帳單位和核算中心的操作和運行工作，加強教育會計集中核算管理，提高工作效益，順利開展各項工作，核算中心嚴格執(zhí)行《中華人民共和國會計法》和有關財經(jīng)法規(guī)制度，依法理財，最大限度發(fā)揮資金的使用效益，特制訂本管理制度。一、核算中心工作職責協(xié)助報帳單位編制預算，本資料權屬文秘資，放上鼠標按照提示查看更多資料配合財政部門做好預算和財務管理工作。管理好報賬單位的各項資金，確保報賬單位各項業(yè)務順利開展。統(tǒng)一辦理和審核報帳單位的財務收支。辦理現(xiàn)金、轉賬、匯兌等資金結算，辦理經(jīng)費的撥入、支出、往來款項的收付等業(yè)務。監(jiān)督管理報賬單位各項資金的使用，嚴格支出管理，嚴格執(zhí)行“收支兩條線”管理，規(guī)范財經(jīng)秩序，防止資金的浪費、挪用和擠占。嚴格按照國家統(tǒng)一會計制度，統(tǒng)一為報賬單位進行會計核算。包括對原始憑證合法性的審核、賬務處理等財會事務。加強會計基礎工作規(guī)范，保證核算操作規(guī)范合法達標。統(tǒng)一編制會計報表，為報賬單位和各部門提供財務報告，并提供各種會計服務，及時向有關部門提供合法、真實、完整的會計信息，接受報賬單位對會計事項的查詢和資金核對等。接受財政、監(jiān)察、審計等有關部門的各項檢查，如實提供會計憑證、會計賬簿、會計報表和其他會計資料以及有關知悉情況。負責報帳單位收費票據(jù)的領取、保管、分發(fā)和核銷。為報賬單位保管會計檔案。二、核算中心工作守則遵守財經(jīng)法律、法規(guī)和國家統(tǒng)一的會計制度，依法理財，認真履行職責。對在執(zhí)行會計服務業(yè)務中知悉的報帳單位經(jīng)濟（或商業(yè)）秘密負有保密義務。對報帳單位示意作出不當?shù)臅嬏幚?，提供不實的會計資料，以及其他不符合法律、法規(guī)規(guī)定的要求予以拒絕。對不真實、不合法的原始憑證不予受理，對記載不準確、不完整的原始憑證予以退回，要求更正、補充直至完善，方可受理。對報帳單位提出的有關會計處理原則問題負有解釋的責任。三、核算中心工作人員主要職責（一）、核算中心主任主要職責：負責監(jiān)督、指導、管理核算中心的各項工作；組織核算中心人員學習法規(guī)制度和業(yè)務知識，以及思想教育；負責向主管領導及上級領導報告工作信息；管理報帳單位資金的收取、儲存和使用，調度資金；嚴格執(zhí)行財經(jīng)法規(guī)制度，維護財經(jīng)紀律的嚴肅性；負責有關財務審批事項，控制資金的合法使用；熟悉掌握核算中心的運作情況，研究報帳單位的收支政策，并提出優(yōu)化收支結構的政策性建議；完成本局及上級部門布置的工作，協(xié)調部門關系。（二）、核算中心副主任（兼會計主管）主要職責：協(xié)助主任管理核算中心工作，組織學習法規(guī)制度、業(yè)務知識和操作技能；具體辦理核算中心的有關行政事務，管理核算中心日常業(yè)務工作；負責審核報帳單位收支憑證，以及各項申請、報告和有關財經(jīng)事項等；負責建立制訂核算中心的各項管理規(guī)章制度，并監(jiān)督執(zhí)行。對報帳單位的財務預算和決算的編制進行審核把關；糾正和制止違反財經(jīng)法規(guī)制度行為和不執(zhí)行預算計劃以及違反財經(jīng)紀律的不良行為；督促檢查指導核算中心開展業(yè)務工作，確定核算中心會計人員的分工，指導開展業(yè)務工作，提高工作質量和效率；掌握核算中心的各種信息資料，為領導提供決策依據(jù)。完成領導交辦的其他工作任務。（三）核算中心審核員（兼總會計、會計檔案、票據(jù)、核算系統(tǒng)管理）主要職責協(xié)助主任、副主任管理核算中心工作，組織工作人員學習法規(guī)制度、業(yè)務知識和操作技能；負責審核報帳單位各項收支憑證、委托單和有關財經(jīng)事項等；負責監(jiān)督執(zhí)行核算中心的各項管理規(guī)章制度。對報帳單位的財務預算和決算的編制進行審核；糾正和制止違反財經(jīng)法規(guī)制度行為和不執(zhí)行預算計劃以及違反財經(jīng)紀律的不良行為，以及規(guī)范計算機和財務軟件的使用和管理；做好票據(jù)的購買、保管、發(fā)放、回收、核銷等工作，負責管理存檔的會計檔案資料，登記造冊，妥善保管；負責計算機錄入會計憑證的審核和帳務結賬工作，以及計算機和財務軟件的維護工作，確保安全運作；檢查指導會計組、出納組開展業(yè)務工作，想方設法提高工作質量和效率；掌握核算中心的各種信息資料，為領導提供決策依據(jù)。完成領導交辦的其他工作任務。（四）、核算中心會計員主要職責：嚴格執(zhí)行《會計法》，遵守國家的法律法規(guī)和財政規(guī)章制度，依法行使職權，規(guī)范辦理會計業(yè)務；負責指導報帳單位編制年度財務預算計劃方案，并將執(zhí)行情況進行調查及時匯報，編制各種會計報表、預算報表和決算報表，并對報表的真實性負責；拒絕受理不真實、不合法的原始憑證，對不規(guī)范的原始憑證一律予以退回更正、補充。對違反財經(jīng)法規(guī)制度的一切經(jīng)濟收支，一律不予受理；負責依照法規(guī)在計算機上錄入記賬憑證，進行帳簿登記工作，正確按會計制度辦理核算工作，做到日清月結、帳帳相符、帳實相符、帳款相符、帳證相符、帳表相符。按電算化的管理規(guī)定進行工作；會計年度內保管會計檔案資料，負責財務稽核工作；維護財經(jīng)紀律，監(jiān)督財務工作的正常運行，對報帳單位的帳務和資產進行核算和監(jiān)督。認真做好各項資金的管理和使用，為報帳單位開展業(yè)務工作提供資金保障。為報帳單位提供預算決策，對財務狀況進行財務分析，編制分析報告；負責向報帳單位通報財務狀況。接受審計