資財部流程設計報告(編輯修改稿)
2025-06-20 10:58 本頁面
【文章內容簡介】 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 第 12頁 流程名稱：資金計劃管理流程說明 流程編號： 流程擁有者：資金財務部 流程步驟 工作內容的簡要描述 重要輸入 重要輸出 相關表單 1. 各部門按實際需求編制用款申請 用款申請 2. 部門經(jīng)理對需求進行審核 審核結果 3. 財務部制定年度 /季度 /月資金預算規(guī)劃 預算規(guī)劃 年度 /季度 /月資金預算規(guī)劃 4. 部門經(jīng)理審核實際的資金使用需求是否在預算計劃內？ 年度 /季度 /月資金預算規(guī)劃 審核結果 5. 申請對超計劃的特批或修改預算 計劃特批或預算 6. 決策層根據(jù)權限的要求進行審批 資金使用申請 審批結果 7. 財務部審核批準手續(xù) ,票據(jù)是否齊全 ,審核預算 批準手續(xù)、預算、票據(jù) 8. 財務部資金劃撥 9. 財務部接受資金 /管理資金并平衡 /調撥資金 10. 財務部每天管理銀行與公司間帳戶關系 11. 財務部根據(jù)公司資金狀況，分析籌資、投資機會 資金狀況 籌資、投資機會 籌資、投資機會分析 12. 財務部對某些籌資、投資機會進行可行性分析 籌資、投資機會 籌資、投資可行性分析 13. 財務部制作資金管理報表 ,報公司決策層 資金管理報表 第 13頁 流程名稱：付款管理流程 流程編號： 流程擁有者：資金財務部 資金財務部 匯票付款等 支票付款 承兌付款 經(jīng)批準的付款申請審批單 會計制證交出納進行付款操作 會計辦理付款手續(xù) 出納登記支票領用本并開具支票 出納填寫相應憑證和票據(jù) 出納付款 會計主管核對支付憑證及相關單據(jù) 更新財務帳 1 2 3 4 5 6 7 8 9 結束 支付憑證 經(jīng)辦人在支票領用本上簽字后領用支票 支票領用本 加蓋印鑒 已蓋章支票 開始 時間 第 14頁 流程名稱：付款管理流程說明 流程編號： 流程擁有者：資金財務部 流程步驟 工作內容的簡要描述 重要輸入 重要輸出 相關表單 1. 會計收到經(jīng)批準的付款申請審批單后，編制憑證交出納進行付款操作：承兌付款 /以貨抵賬付款、支票付款、匯票付款等 經(jīng)批準的付款申請審批單 付款申請審批單 2. 承兌付款 :會計辦理付款手續(xù) 承兌付款 3. 支票付款 :出納登記支票領用本并開具支票 支票付款 4. 匯票付款 :出納填寫相應憑證和票據(jù) 匯票付款等 5. 加蓋公司財務章和總裁人名章 已蓋章支票 6. 經(jīng)辦人在支票領用本上簽字后領用支票 已蓋章支票 支票領用本 7. 出納付款匯款 8. 會計主管核對支付憑證及相關單據(jù) 支付憑證 9. 更新財務帳 第 15頁 流程名稱：員工報銷流程 流程編號： 流程擁有者：資金財務部 時間 每月 開始 結束 員工 部門經(jīng)理 /財務經(jīng)理 /總經(jīng)理 財務部 /現(xiàn)金出納 /會計 收入現(xiàn)金 付出現(xiàn)金 ?借：費用 貸：其他應收款 備用金 現(xiàn)金 ?借：現(xiàn)金 費用 貸：其他應收款 備用金 ?借：費用 貸 : 現(xiàn)金 填寫報銷單及其它支持文件 報銷單 付出現(xiàn)金 憑 證 憑 證 憑 證 根據(jù)權限審批 報銷申請 員工已申請備
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