資金管理收支兩條線報(bào)告內(nèi)含doc文件！(編輯修改稿)
2025-06-20 10:56 本頁面
【文章內(nèi)容簡介】 對上兩個(gè)預(yù)算的過程控制 ? 現(xiàn)金支出旬報(bào) 是 對現(xiàn)金支出預(yù)算的補(bǔ)充 資金管理與價(jià)值評價(jià)體系 ? 價(jià)值分配體系 我要做？ ? 三項(xiàng)考核指標(biāo)是資金管理的另一種形式； ? 目標(biāo)利潤是價(jià)值分配的源頭； ? 價(jià)值分配體系是資金管理和全面預(yù)算實(shí)施的內(nèi)在動(dòng)力。 資金管理 與 預(yù)算 的關(guān)系 全面目標(biāo)預(yù)算的編制原則 獨(dú)立核算辦事處、 經(jīng)營部為單位； 以目標(biāo)利潤為導(dǎo)向 允許虧損， 累計(jì)為盈利 以豐補(bǔ)歉， 不可寅吃卯糧 量本利分析在目標(biāo)利潤規(guī)劃中的作用 ? 量本利分析的關(guān)鍵是盈虧分界點(diǎn)； ? 量本利分析中的價(jià)格、市場和適用性； ? 量本利分析銷售結(jié)構(gòu)調(diào)整對收益的影響； ? 建立量本利分析予警，判斷經(jīng)營部經(jīng)營狀況。 資金管理與預(yù)算的關(guān)系 全面目標(biāo)預(yù)算編制方法 依據(jù)為上月實(shí)際發(fā)生，加減本月調(diào)節(jié)； 收入按不含稅計(jì)算； 成本按先進(jìn)先出法； 費(fèi)用參照上月； 計(jì)算銷售毛利率、銷售費(fèi)用率。 附表二編制單位： 單位：元項(xiàng)目 上月實(shí)際數(shù) 本月計(jì)劃數(shù) 本月現(xiàn)金性支出工資 1福利費(fèi) 2房租水電費(fèi) 3 24房產(chǎn)稅 25其他 26經(jīng)營、管理費(fèi)用合計(jì) 27利息凈支出 28匯兌凈損失 29金融機(jī)構(gòu)手續(xù)費(fèi) 30其他 31財(cái)務(wù)費(fèi)用合計(jì) 32費(fèi)用總計(jì) 33經(jīng)營部經(jīng)理： 財(cái)務(wù)主管：總經(jīng)理： 財(cái)務(wù)經(jīng)理：目標(biāo)費(fèi)用預(yù)算表年 月 日附表一編制單位：項(xiàng)目 行次 本月計(jì)劃數(shù) 本年累計(jì)數(shù) 備 注一、商品銷售收入 1 減：商品銷售成本 2 經(jīng)營費(fèi)用 3經(jīng)營部現(xiàn)金收支總預(yù)算： 17 X ? 18 X二、實(shí)現(xiàn)收款總額 19 X三、回款總部 20三、本月費(fèi)用戶現(xiàn)金總支出 21 X 1 、費(fèi)用支出 22 X 2 、其他支出 23 X四、期末現(xiàn)金及存款節(jié)余 24 X 經(jīng)營部經(jīng)理： 財(cái)務(wù)主管：總經(jīng)理： 財(cái)務(wù)經(jīng)理：年 月 日全面目標(biāo)預(yù)算單位：元資金管理與預(yù)算的關(guān)系 現(xiàn)金支出預(yù)算編制方法 根據(jù)全面預(yù)算和費(fèi)用預(yù)算為基礎(chǔ)； 本月從費(fèi)用帳戶中支出的全部現(xiàn)金：費(fèi)用性支出、內(nèi)部調(diào)撥支出、其他支出； 臨時(shí)支出項(xiàng)目： “ 追加現(xiàn)金支出預(yù)算申報(bào) ” 附表三編制單位： 年 月 日 單位：元項(xiàng) 目 本月計(jì)劃數(shù) 備 注一、期初費(fèi)用戶余額 1二、本月預(yù)算支出 2 費(fèi)用性支出 3 本期現(xiàn)金性費(fèi)用支出 4 內(nèi)部調(diào)撥支出 5 內(nèi)部貨物調(diào)撥支出 6 其他支出 7 大額備用金 8 本期稅項(xiàng)支出 9 固定資產(chǎn)購置支出 10 其他資產(chǎn)支出 11 預(yù)付帳款 12 關(guān)聯(lián)企業(yè)貨款支付 13 非TCL品牌貨款支付 14本月預(yù)算支出小計(jì) 20 33 行 +5 行 +7 行 =20 行21三、分公司計(jì)劃撥款 22 20 行 1 行 +24 行 =22 行23四、期末現(xiàn)金結(jié)存 24經(jīng)營部經(jīng)理： 財(cái)務(wù)主管：總經(jīng)理： 財(cái)務(wù)經(jīng)理：現(xiàn)金支出預(yù)算附表四 年 月 日 單位：元序號 項(xiàng) 目 上旬 中旬 下旬 小計(jì)一、 本期現(xiàn)金性費(fèi)用支出1 工資2 福利費(fèi)25 房產(chǎn)稅26 其他27 經(jīng)營、管理費(fèi)用小計(jì)28 利息凈支出29 匯兌凈損失30 金融機(jī)構(gòu)手續(xù)費(fèi)31 其他32 財(cái)務(wù)費(fèi)用小計(jì)33 費(fèi)用合計(jì)二、 內(nèi)部貨物調(diào)撥支出合計(jì)
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