資金管理收支兩條線報告內(nèi)含doc文件！(參考版)
2025-05-11 10:56本頁面
【正文】 資金管理收支兩條線報告完畢 謝謝聽眾 。 ? 人、財、物與經(jīng)營部分離； ? 所有費(fèi)用不在經(jīng)營部開支； ? 費(fèi)用在總部報帳； ? 工資按總部統(tǒng)一標(biāo)準(zhǔn)，費(fèi)用暫按當(dāng)?shù)貥?biāo)準(zhǔn) ? 控制在回款的 %內(nèi) 。從這個角度去努力工作，收支兩條線的管理不是對費(fèi)用的控制，而是產(chǎn)生經(jīng)營成果的有力工具。 檢查基本要求 ： 經(jīng)營部收入戶貸方發(fā)生額 =劃匯至總部 +劃匯至費(fèi)用帳戶； 經(jīng)營部費(fèi)用戶借方發(fā)生額 =批準(zhǔn)的費(fèi)用劃撥單合計(jì)； 公款收入存折本月借方合計(jì) =交款（貸方）合計(jì)； 公款費(fèi)用存折本月?lián)芸詈嫌?jì) =本月收入（借方）合計(jì) ； 經(jīng)營部收支兩條線管理 ?存在環(huán)節(jié)問題？ ? 承兌的現(xiàn)金返還？ ? 經(jīng)營部規(guī)劃流程？ ? 客戶支付廣告費(fèi)？ ? 存折的電子劃匯？ ? 多元化經(jīng)營政策？ 經(jīng)營部收支兩條線管理 ? 手工流水：憑證□提貨單號□收款單號□現(xiàn)金收入流水帳□現(xiàn)金費(fèi)用流水帳□分帳逐筆序時記錄□日記日結(jié)□核庫□ ? 小結(jié) ： ? 存折管理：統(tǒng)一管理 □ 只存不支 □ 及時轉(zhuǎn)戶 □ 月末清零 □ 折碼分離 □ 不準(zhǔn)坐支 □ 經(jīng)營部收支兩條線管理 ? 小結(jié) ： ? 收入戶線：所有貨幣收入□全額入收入戶□電子劃匯□批準(zhǔn)劃撥□ ? 費(fèi)用戶線：預(yù)算申報□批準(zhǔn)劃撥單□就地劃撥□提現(xiàn)開支□轉(zhuǎn)帳開支□現(xiàn)金支出旬報□循環(huán)動作□ 總結(jié)語： ? 由于收支兩條線的實(shí)施，全面目標(biāo)預(yù)算顯得優(yōu)為重要，而富有實(shí)際內(nèi)容。 資金管理與預(yù)算的關(guān)系 ? 平臺的作用 全面目標(biāo)預(yù)算和現(xiàn)金支出預(yù)算的審批權(quán)為總經(jīng)理； 審批原則為真實(shí)反映經(jīng)營活動的財務(wù)狀況并完成目標(biāo)利潤； 檢查、審核、劃撥權(quán)為財務(wù)經(jīng)理 。 ? 全年邊際貢獻(xiàn)數(shù)（總毛利額）將是經(jīng)營部實(shí)際花費(fèi)的經(jīng)營費(fèi)用的上限。 要求：根據(jù)以上資料編制全面目標(biāo)預(yù)算表、費(fèi)用預(yù)算表（合計(jì)攔）、現(xiàn)金支出預(yù)算表。 12月經(jīng)營費(fèi)用發(fā)生 238000元 。 附表二編制單位： 單位：元項(xiàng)目 上月實(shí)際數(shù) 本月計(jì)劃數(shù) 本月現(xiàn)金性支出工資 1福利費(fèi) 2房租水電費(fèi) 3 24房產(chǎn)稅 25其他 26經(jīng)營、管理費(fèi)用合計(jì) 27利息凈支出 28匯兌凈損失 29金融機(jī)構(gòu)手續(xù)費(fèi) 30其他 31財務(wù)費(fèi)用合計(jì) 32費(fèi)用總計(jì) 33經(jīng)營部經(jīng)理： 財務(wù)主管：總經(jīng)理： 財務(wù)經(jīng)理：目標(biāo)費(fèi)用預(yù)算表年 月 日附表一編制單位：項(xiàng)目 行次 本月計(jì)劃數(shù) 本年累計(jì)數(shù) 備 注一、商品銷售收入 1 減：商品銷售成本 2 經(jīng)營費(fèi)用 3經(jīng)營部現(xiàn)金收支總預(yù)算： 17 X ? 18 X二、實(shí)現(xiàn)收款總額 19 X三、回款總部 20三、本月費(fèi)用戶現(xiàn)金總支出 21 X 1 、費(fèi)用支出 22 X 2 、其他支出 23 X四、期末現(xiàn)金及存款節(jié)余 24 X 經(jīng)營部經(jīng)理： 財務(wù)主管：總經(jīng)理： 財務(wù)經(jīng)理：年 月 日全面目標(biāo)預(yù)算單位：元資金管理與預(yù)算的關(guān)系 現(xiàn)金支出預(yù)算編制方法 根據(jù)全面預(yù)算和費(fèi)用預(yù)算為基礎(chǔ)； 本月從費(fèi)用帳戶中支出的全部現(xiàn)金：費(fèi)用性支出、內(nèi)部調(diào)撥支出、其他支出； 臨時支出項(xiàng)目： “ 追加現(xiàn)金支出預(yù)算申報 ” 附表三編制單位：
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