資金管理收支兩條線報告內含doc文件！-展示頁
2025-05-21 10:56本頁面
【正文】 算的落實，總部決定收支結點的劃撥平臺建立在經營部一級 。 經營部收支兩條線管理 ? 非獨立辦事處、專賣店的運做要點 ： 貨幣收入當日結算時連同銷售清單上交或定期劃匯或電匯； 結算后的收入部分可以開設收入存折，次日全額上交； 可以開設費用支出存折一本； 按銷售單和交款單記錄手工收入現金日記帳； 按費用類別和人員以及財務沖帳單記錄手工費用現金日記帳。 價值評價體系的實施； 未來縱橫管理政策的統一到位等，將起 到積極的、直接的作用。 三 流 的 循 環(huán) 與 周 轉 信息流 物流 資金流 價值導向 企業(yè)運作 a 經營部收支兩條線管理 – 收支兩條線原則： 收入線 ： 一切貨幣收入全額進入電子劃匯收入帳戶 支出線 ： 一切貨幣支出從費用帳戶支出 貨幣管理的最小核算單位專賣店、辦事處、經營部。 收支兩條線宣傳綱要 王毅 2001年 2月 講演主題和對象 明確主題 ： 經營部、分公司資金管理實施收支兩條線 銷司 2000年 134號和135號文件的宣傳、貫徹 講演對象 ： 總經理及財務經理 經營部經理 財務主管 經營部收支兩條線管理 ? 企業(yè)運做的核心： ? 資金流好比人體的血脈 ? 物流好比人體的吞吐 ? 信息流好比人體的神經系統 ? 三大系統互相聯系、健康成長。 ? 資金流是 TCL銷售網絡歷史成長的生命線；而資金管理是財務管理的核心。 關鍵點 ： 不準坐支 經營部收支兩條線操作基本流程圖 銷售收款和其他收款 收入帳戶 電子劃匯至總部 分公司預算審批環(huán)節(jié) 經營部費用戶 提 現 金 往來結算 費 用 支 付 預付、轉帳結算 b 經營部收支兩條線管理 ? 為什麼實施資金管理兩條線？ ? 相對與資金自收自支、余款劃匯，收支兩條線更有利于： 真正加強網絡資金管理； 確實落實全面目標預算； 規(guī)范業(yè)務、財務操作； 保證資產安全；
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