公司財務(wù)管理制度標準模板5篇(編輯修改稿)
2024-09-16 00:45 本頁面
【文章內(nèi)容簡介】 序和 要求 經(jīng)辦人員根據(jù)有關(guān)的發(fā)票單據(jù)及附件及時填制報銷憑證。對有關(guān)的業(yè)務(wù)內(nèi)容、數(shù)量、金額、單據(jù)張數(shù)等必須經(jīng)核對后如實填寫。 所屬部門負責(zé)人或分管副總審核，主要審核其經(jīng)濟業(yè)務(wù)的真實性、有效性、合理性。 到財務(wù)部門將有關(guān)單據(jù)交會計人員審核，主要審核其有關(guān)單據(jù)的合法性、合規(guī)性、真實性，以及有關(guān)費用標準、計劃的執(zhí)行情況。 報公司財務(wù)主管人員審批。 報公司總經(jīng)理審批。 最后，到財務(wù)部門交由財務(wù)人員報帳。 (三 )、各項用款申請及會計業(yè)務(wù)，按照以上程序辦理。 七、工程付款的有關(guān)規(guī)定 、保證、承諾及其他經(jīng)濟簽證需經(jīng)工程領(lǐng)導(dǎo)小組審核，報總經(jīng)理簽署或授權(quán)委托人簽署后方可執(zhí)行。 ，對各項工程款按工程項目和工程進度編制工程項目資金預(yù)算及按進度付款計劃，報總經(jīng)理或總經(jīng)理授權(quán)委托人批準。 ，施工方必須按合同，憑施工進度預(yù)算，填制《工程款支付會簽單》，由公司工程領(lǐng)導(dǎo)小組根據(jù)施工方所報進度，按施工規(guī)范的質(zhì)量要求，驗證、簽字認可其質(zhì)量、數(shù)量。報總經(jīng)理或總經(jīng)理授權(quán)委托人審批。方可到財務(wù)辦理 有關(guān)付款手續(xù)。 ，施工方應(yīng)將工程決算書以及各項經(jīng)濟簽證資料按工程中間結(jié)算同樣的程序報公司領(lǐng)導(dǎo)小組部復(fù)核，財務(wù)部根據(jù)各種經(jīng)濟簽證、合同以及經(jīng)審定的工程決算數(shù)和材料結(jié)算數(shù)，扣除已付工程數(shù)及墊付的各項費用，結(jié)算應(yīng)付工程尾數(shù)，提出付款方案，報總經(jīng)理批準 。 八、其它規(guī)定 (一 )、辦公用品等消耗品的管理。 辦公用品，安排專人進行登記，并按照標準嚴格控制。辦公室應(yīng)建立有關(guān)的臺帳，登記各種辦公用品的購買和領(lǐng)用情況。公司將定期對其登記和管理情況進行檢查。 購買辦公用品，由各部門提出申請，辦公室統(tǒng)一購買。事先要填制物品申購單并報批簽字。憑批準的申購單到財務(wù)請款和報銷。 辦公用品實行定額到人的辦法。公司員工，在配齊有關(guān)辦公用具后，日常消耗性辦公用品按每人每月定時定量并盡量舊換新的辦法執(zhí)行。金額較大的辦公用，須單獨申報。對于金額大但又不屬于固定資產(chǎn)的，應(yīng)納入低值易耗品，參照固定資產(chǎn)管理辦法進行管理。 (二 )、通訊費用的管理 有關(guān)費用報銷標準，由公司綜合部統(tǒng)一制定。 通訊費用標準批準后，批準文件交存財務(wù)部門一份，按照批準的標準，按月在職工工資表中給予 補補或者憑發(fā)票在標準內(nèi)實報實銷。財務(wù)部門要按照規(guī)定標準嚴格把關(guān)。 (三 )、車輛費用的管理規(guī)定 車輛管理、維修和保養(yǎng)，費用，經(jīng)公司領(lǐng)導(dǎo)核定標準后在標準范圍內(nèi)掌握使用。 各種車輛日常用油應(yīng)確定一個合理的范圍，并加強管理，油費開支票據(jù)實行統(tǒng)一報賬管理。 (提供填寫報銷單，加油發(fā)票及行使記錄明細，經(jīng)司機，財務(wù)會計復(fù)制人，總經(jīng)理簽字，財務(wù)記錄管理費用 ) (四 )、業(yè)務(wù)招待費的管理業(yè)務(wù)招待費的使用，一般應(yīng)貫徹先申請、審核、批準，后使用的原則。使用時，應(yīng)按照必要、合理和統(tǒng)籌安排的原則使用。 (五 )、差旅費的管理 住宿費按出差實際天數(shù)在規(guī)定的標準內(nèi)憑據(jù)報銷 。車船費、交通費憑原始單據(jù)報銷 ?；锸逞a助費一般按出差的合并天數(shù)計算包干使用。 員工出差住宿費在規(guī)定的限額內(nèi)憑據(jù)報銷，特殊情況經(jīng)總經(jīng)理批準方可報銷。 出差人員回公司后，填寫 “ 差旅費審批報銷單 ” ，后附所有本次出差原始報銷憑證，在規(guī)定的限額內(nèi)，經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)審核方可報銷。 出差人員回公司應(yīng)在一星期內(nèi)報賬，出差借款，遵循 “ 前賬不清、后賬不借 ” 為原則。 (六 )、合同的管理公司目前的經(jīng)濟合同主要有工程類、采購供應(yīng)類、及其它合同四大類， 按照公司規(guī)定，各種合同，必須報經(jīng)總經(jīng)理簽字批準，或經(jīng)其書面授權(quán)同意簽訂方可有效。 財務(wù)部門對各項合同的合法性、合理性、經(jīng)濟性等，應(yīng)從財務(wù)分析的 .角度進行分析、咨詢和監(jiān)督。對一些涉及公司財務(wù)活動的經(jīng)濟合同，有關(guān)部門在簽訂時，應(yīng)當事先征求財務(wù)部門的意見。 所有經(jīng)濟合同簽訂后，都要及時存檔，同時一份 (復(fù)印件 )交財務(wù)部門，以便財務(wù)部門進行必要的分析、檢查和監(jiān)督執(zhí)行。 合同簽訂應(yīng)規(guī)范、嚴密，避免引起法律糾紛。 以上規(guī)定，由財務(wù)部負責(zé)解釋并具體監(jiān)督執(zhí)行。并將根據(jù)公司經(jīng)營及業(yè)務(wù)發(fā)展，進行補充和完善。 以上 規(guī)定，自頒布之日起執(zhí)行。 公司財務(wù)管理制度標準模板篇 3 一、每月五日開支。 二、辦公文員須將考勤表、違紀扣款單等于每月 3 日前報財務(wù) ,各部門工資表應(yīng)于每月 3 日前辦完簽字手續(xù)報財務(wù)部。 三、現(xiàn)場管理班子中臨時成員開支列入施工人員工資表中。 四、外委包工合同借款不得超過進度的 70%。 五、外包工負責(zé)人按進度借款 ,臨時施工人員不予借款。 六、車輛、器具、材料都應(yīng)完成詢價、比價程序。 七、單項工程領(lǐng)導(dǎo)班子現(xiàn)金借款總額不超過 10000 元 ,特殊情況需經(jīng)主管領(lǐng)導(dǎo)及總經(jīng)理審批。 八、借出支票 ,必須注明限額及封頂。
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