【文章內(nèi)容簡介】 。5)、出差綜合補貼a、出差綜合補貼包括出差期間的市內(nèi)交通費、伙食補貼費和長途手機話費三項。出差綜合補貼實行定額包干，憑發(fā)票報銷。b、出差天數(shù)是以差旅費報銷單中天數(shù)為準（計算方法包括來回路程時間在內(nèi)），時間范圍當天在12：00前出發(fā)并超過8小時，按一整天計算，出差時間最小單位為半天，具體時間節(jié)點的選擇、判斷以往返的報銷時間為準；c、出差當日往返且滿足出差時間超過6個小時以上的，按照60元/天計算出差補貼（以往返車票上的時間計算），否則依照當?shù)氐奈绮蜆藴视嫲l(fā)誤餐補貼；d、出差當?shù)亟y(tǒng)一供餐的，不再發(fā)放誤餐補貼；e、到外地出差的補貼標準是：級別一檔二檔三檔四檔北京、上海、廣州和深圳其它直轄市、省會城市、特區(qū)一般城市（含縣城）地級城市區(qū)域內(nèi)總經(jīng)理實報（無開銷，可按80元綜合補貼）實報（無開銷，可按80元綜合補貼）實報（無開銷，可按80元綜合補貼）20總監(jiān)級及以上交通費實報，綜合補貼（含餐費/漫游）70交通費實報，綜合補貼（含餐費/漫游）70交通費實報，綜合補貼（含餐費/漫游）7020經(jīng)理級及以下60606020備注：①總經(jīng)理級別出差實報實銷,如無實際報銷可按每天80元綜合補貼；②總監(jiān)/副總監(jiān)及以上級別出差綜合補貼僅指餐費和漫游費用補貼，交通費用據(jù)實報銷；③其他人員的出差綜合補貼包含餐費、交通費和通訊費，出差人員不得再以票據(jù)報銷通訊漫游費、市內(nèi)交通費和用餐費用； g、到外地培訓(xùn)、學(xué)習(xí)、開會（外單位邀請的需提供邀請函）的情況，員工的食宿原則上都由所在公司提供，不計算出差綜合補貼；如果沒有安排食宿的，以培訓(xùn)、學(xué)習(xí)、開會地的午餐標準計發(fā)誤餐補貼，住宿以出差標準核算；h、出差費補貼報銷流程：①、第一級部門負責(zé)人，負責(zé)審批下屬員工的出差費補貼，財務(wù)中心依據(jù)人力資源確認的出差審批表和出差完后銷假單（復(fù)印件）進行審核，審核通過，由出納付款。②、分管業(yè)務(wù)副總經(jīng)理，負責(zé)審批下屬第一部門負責(zé)人的出差費補貼，財務(wù)中心依據(jù)人力資源確認的出差審批表和出差完后銷假單（復(fù)印件）進行審核，審核通過，由出納付款。③、總經(jīng)理，負責(zé)審批業(yè)務(wù)副總經(jīng)理和直線部門第一負責(zé)人的出差補貼，財務(wù)中心依據(jù)人力資源確認的出差審批表和出差完后銷假單（復(fù)印件）進行審核，審核通過，由出納付款。報銷對象為跨地級市區(qū)域（含直轄市），同一地級市（含直轄市）出差、支援不享受此政策之內(nèi)。6）、其他a、所有出差人員出差完畢7個工作日內(nèi)，應(yīng)認真總結(jié)出差情況，向部門負責(zé)人或總經(jīng)理提交出差報告，經(jīng)理級以上人員須向其直屬領(lǐng)導(dǎo)提交出差報告；b、出差人員應(yīng)在出差完畢7個工作日內(nèi)提交差旅費報銷單，要求整齊帖附原始單據(jù)； c、出差期間的招待費要與差旅費分開填寫報銷單并且要同時提交，否則不予報銷。總監(jiān)級以上人員方可報銷異地招待部門人員的費用。d、出差過程中由于票據(jù)遺失情況，一律不允許用其它票據(jù)替代。市內(nèi)交通費1)員工因公外出或加班所發(fā)生的市內(nèi)交通費，予以報銷，但應(yīng)乘坐公共汽車、地鐵等交通工具；2)如特殊原因需要報銷出租車費用的，必須將所有的出租車發(fā)票注明時間、起始地址、到達地址、什么事由、是否有隨行人員。3)長途距離，不允許乘坐出租車，特殊情況，事后打報告給總經(jīng)理申請，報財務(wù)中心備案。4)自駕車開展業(yè)務(wù)的費用，需要滿足以下三項要求，方可報銷：要求一：出差距離超過30公里，隨車人員必須3人（含3人）以上。要求二：自駕車前，應(yīng)報行政部登記，登記內(nèi)容為車牌號、行駛起始公里數(shù)，起始地點等，財務(wù)憑行政審批表給予報銷。要求三：報銷標準為每公里1元限額內(nèi)，路橋費不在此標準內(nèi)。5)因工作需要定額報銷交通費的，由所在部門提出申請（需列明詳細的理由），財務(wù)部核定其報銷標準，經(jīng)總經(jīng)理批準后在批準的報銷標準內(nèi)憑發(fā)票報銷；6)除定額報銷的交通費用外，其余報銷交通費用的需附上“市內(nèi)交通費用明細表”，在表中列明日期、起止地點、金額、事由等明細內(nèi)容（具體格式見附件三）；7)公司安排車輛的不再報銷市內(nèi)交通費。廣告促銷費1)應(yīng)先向公司提報廣告及促銷方案，獲得批準后簽訂廣告促銷合同2)憑合同或發(fā)票進行報銷付款1設(shè)備維修和零星工程改造門店改造費用需依據(jù)合同憑發(fā)票申請付款，其中涉及到的固定資產(chǎn)需單獨列出結(jié)算；1書報資料費書刊雜志費由行政部統(tǒng)一管理。由于工作需要購買的專業(yè)書籍，經(jīng)部門負責(zé)人審批后在行政部辦理登記、借閱手續(xù)后予以報銷。1門店經(jīng)營費用授權(quán)為了便于門店順利高效開展工作，授權(quán)店長如下審批權(quán)限：借款權(quán)限：單筆限額500元，每月限額1000元。報銷權(quán)限：單筆限額200元，每月限額1000元。1費用預(yù)算要求各部門各項費用開支，必須做部門費用預(yù)算。并嚴格在預(yù)算內(nèi)執(zhí)行。超預(yù)算部分須由總經(jīng)理簽批。報銷要求（一）、對報銷憑證附件的要求1.報銷憑證附件中涉及的發(fā)票要求保證真實性。2.員工因公款消費而取得有獎發(fā)票，獲得的獎金凈額（指稅局扣個人所得稅以后）需上繳公司所有。3.由于部門支票領(lǐng)取人或外部原因造成支票過期、支票背書錯誤等造成支票退票的，造成退票的負責(zé)人或領(lǐng)取人須支付10元罰款方可領(lǐng)取更換后的支票。4.經(jīng)辦人報銷時必須將原始單據(jù)使用膠水粘貼，不得使用訂書機裝訂，將費用報銷單或差旅費報銷單置于最前面，如有費用報銷明細表，則緊貼其后，所有的原始附件均不得超出費用報銷單或差旅費報銷單所能覆蓋的范圍。不同類別的費用單據(jù)應(yīng)分開整理，單據(jù)的折疊應(yīng)整齊而美觀。對于眾多的零散小票，應(yīng)將其用膠水分排從右向左粘貼在一面空白的紙上。在報銷單左上角的背面應(yīng)留出2x2厘米的裝訂空間，不得粘貼報銷附件。附件粘貼在空白紙張上的，應(yīng)在空白紙張的左上角留出2x2厘米的空白處作為財務(wù)的裝訂區(qū)域。5.每項報銷事項必須分項目填寫。6.報銷單據(jù)必須填寫大小寫金額，且大小寫金額必須一致。7.付款方式必須正確填寫，如現(xiàn)金、支票、轉(zhuǎn)賬、沖現(xiàn)金、沖支票等。如付款方式是支票或轉(zhuǎn)賬，必須注明收款單位全稱，且與發(fā)票或收據(jù)上的單位名稱一致；轉(zhuǎn)賬方式還需注明收款銀行及其賬戶。8.報銷憑證必須有報銷人的簽字。如報銷人與原借款人不為同一人，應(yīng)在姓名欄填寫原借款人，在經(jīng)辦人欄加注“代”或“代辦”等字樣。9.在申請支付工程、設(shè)備維護保養(yǎng)費時，需提供經(jīng)我方使用部門簽字確認的工作記錄單等相關(guān)資料核實保養(yǎng)情況；在申請工程、設(shè)備尾款時，需提供經(jīng)我方使用部門簽字確認的保修期滿后的驗收證明等資料并加蓋分店公章。10.公司安排員工參加的業(yè)務(wù)培訓(xùn)簽有協(xié)議的，須憑發(fā)票與協(xié)議復(fù)印件予以報銷；11.報銷費日常的單項采購、工程、服務(wù)等項目費用時，支付金額超過5000元以上(含5000元)的情況要求提供合同。12.費用報銷時出現(xiàn)假發(fā)票需退回申請人換票，否則不予報銷，一旦發(fā)現(xiàn)經(jīng)辦人有意提供虛假發(fā)票等有違誠信的行為將上報公司調(diào)查處理；13.對公業(yè)務(wù)，需直接將款付到對方賬戶，不得直接打入經(jīng)辦人賬戶或以現(xiàn)金支付；14.由本公司門店開具的發(fā)票后需附流水小票。15.費用報銷的經(jīng)辦部門與費用承擔(dān)部門不是同一部門時，要先由費用承擔(dān)部門負責(zé)人簽字確認（二）、對報銷時間的要求1.通訊費每人每月只報銷一次，報銷時間為下月報銷上月費用，逾期不予報銷。2.差旅費、借款應(yīng)在出差回來后或相關(guān)工作結(jié)束后7個工作日內(nèi)報銷。3.各項費用應(yīng)及時填報，對在相關(guān)工作結(jié)束后7個工作日內(nèi)未報銷的費用，財務(wù)部有權(quán)不予受理。4.前帳不清，新款不借，超過7個工作日內(nèi)未返還借款的事宜，按扣工資方式收回欠款。（特殊情況，請示總經(jīng)理批準。）（三）、對報銷憑證的填寫要求1.每一項報銷事項必須分開填寫。2.必須準確而完整地填寫費用報銷單和差旅費報銷單所列示的相關(guān)欄次。3.報銷單據(jù)必須填寫大小寫金額，且大小寫金額必須一致。4.付款方式必須正確填寫，如現(xiàn)金、支票、轉(zhuǎn)賬、沖現(xiàn)金、沖支票等。5.支付方式選擇：收款對方是企業(yè)單位的，付款方式必須選擇為支票、網(wǎng)付、匯票三種方式；收款單位為個人，且長期經(jīng)常支付款項的，付款方式為網(wǎng)上個人支付；現(xiàn)金只對零星款項和特殊款項支付；6.如付款方式是支票或轉(zhuǎn)賬，必須注明收款單位全稱，且與發(fā)票或收據(jù)上的單位名稱一致；轉(zhuǎn)賬方式還需注明收款銀行及其賬戶。7.報銷憑證必須有報銷人的簽字。如報銷人與原借款人不為同一人，應(yīng)在姓名欄填寫原借款人，在經(jīng)辦人欄加注“代”或“代辦”等字樣。8.借款單和報銷單上的簽名應(yīng)為申請和審批人員的全名，不準以姓氏代替。（四）、對部門審批人審核內(nèi)容的要求1.審核費用發(fā)生的真實性；2.審核費用發(fā)生是否符合成本效益原則；3.審核單據(jù)上收款人與該筆業(yè)務(wù)內(nèi)容是否相符（即此筆業(yè)務(wù)款項是否要付給該收款人）。（五）、對財務(wù)部審核的要求1. 審核收據(jù)和發(fā)票是否真實、合理、完整；2. 審核“費用報銷單”填寫是否正確；3. 審核金額是否符合權(quán)限規(guī)定；4. 審核“費用報銷單”的報銷金額是否與所附票據(jù)一致；5. 審核是否有個人借款；（六）、對授權(quán)審批的相關(guān)要求部門負責(zé)人出具授權(quán)書后需由部門文管員將授權(quán)書復(fù)印提供給財務(wù)部費用審核人員，財務(wù)審核人員驗原件，留復(fù)印件存檔。 在授權(quán)書內(nèi)說明授權(quán)方、被授權(quán)方，原因，權(quán)限和期限。（七）、審批流程（八）、審批權(quán)限 參照公司審批權(quán)限附件：費用報銷單部門： 　　　　 填報日期： 年 月 日收款單位/人預(yù)算金額：報銷摘要：付款方式收款銀行收款銀行賬號附件張數(shù)金額(大寫)　幣 仟 佰 拾　萬 仟 佰 拾 元 角 分 (小寫)從公司借款日期及金額：應(yīng)交回金額：應(yīng)補付金額：總經(jīng)理副總經(jīng)理財務(wù)負責(zé)人財務(wù)審核部門意見經(jīng)辦人本部總經(jīng)理部門經(jīng)理差旅費報銷單部門： 年 月 日姓 名職 務(wù)付款方式附件張數(shù)出差事由出差地點 　　 至出差時間：自 　　年 　 月 　 日 時至 　 年 月　 日 時止共 天月日起止地點機票費車船費市 內(nèi)交通費天數(shù)住宿費出差補助其他小計金額(大寫)　幣 仟 佰 拾　萬 仟 佰 拾 元 角 分 (小寫)從公司借款日期及金額：應(yīng)交回金額：應(yīng)補付金額：總經(jīng)理副總經(jīng)理財務(wù)負責(zé)人財務(wù)審核本部總經(jīng)理部門經(jīng)理經(jīng)辦人領(lǐng)款人付款申請單部 門：年 月 日收款單位（人）付款方式收款銀行收款行賬號合同號已累計付款預(yù)算金額金額(大寫) 幣 千 百 拾 萬 千 百 拾 元 角 分 (小寫)總經(jīng)理副總經(jīng)理財務(wù)負責(zé)人財務(wù)審核部門意見經(jīng)辦人本部總經(jīng)理部門經(jīng)理領(lǐng)款人出差審批單 部 門： 年 月 日姓 名