5深化銀行業(yè)內(nèi)控和案防制度執(zhí)行年活動(dòng)報(bào)告(編輯修改稿)
2024-09-11 23:25 本頁(yè)面
【文章內(nèi)容簡(jiǎn)介】 建設(shè)，嚴(yán)格執(zhí)行會(huì)計(jì)核算制度，規(guī)范會(huì)計(jì)核算行為，全面推進(jìn)各項(xiàng)業(yè)務(wù)穩(wěn)步發(fā)展。 （ 2）開(kāi)展了對(duì)個(gè)人住房按揭貸款專(zhuān)項(xiàng)審計(jì)工作。為進(jìn)一步規(guī)范我行個(gè)人住房按揭貸款，推動(dòng)個(gè)人住房按揭貸款管理制度化、規(guī)范化進(jìn)程，切實(shí)加強(qiáng)信貸管理，防范操作風(fēng)險(xiǎn)。于日，對(duì)我行發(fā)放的住房按揭貸款進(jìn)行了一次專(zhuān)項(xiàng)稽核檢查。通過(guò)審計(jì)，我行在國(guó)家對(duì)房地產(chǎn)出臺(tái)一系列政策后，對(duì)住房按揭貸款嚴(yán)格按國(guó)家調(diào)控政策，申請(qǐng)貸款的客戶(hù)必須到房地產(chǎn)登記部門(mén)取得房產(chǎn)為第一套房的證明，首付款切實(shí)到位，才辦理住房按揭貸款，同時(shí)實(shí)地調(diào)查借款 人的經(jīng)濟(jì)狀況，合理約定借款期限和利率，加強(qiáng)貸后管理，自運(yùn)營(yíng)按揭貸款以來(lái)，無(wú)一筆按揭貸款進(jìn)入不良，創(chuàng)造了信貸資產(chǎn)業(yè)務(wù)品種中不良率為零的佳績(jī)。但在檢查中也發(fā)現(xiàn)，經(jīng) 第 6 頁(yè) 共 11 頁(yè) 辦行在資料收集更新與貸后管理上執(zhí)行力度不夠，有待加強(qiáng)。 （ 3）開(kāi)展了綜合業(yè)務(wù)系統(tǒng)專(zhuān)項(xiàng)稽核。為進(jìn)一步加強(qiáng)對(duì)綜合業(yè)務(wù)系統(tǒng)的日常管理，規(guī)范基層員工的操作程序，控制操作風(fēng)險(xiǎn)，提高綜合業(yè)務(wù)系統(tǒng)操作風(fēng)險(xiǎn)管理水平，于日，采取查帳，調(diào)閱監(jiān)控錄像，現(xiàn)場(chǎng)察看業(yè)務(wù)操作流程等方式，對(duì)財(cái)務(wù)部、電子銀行部、各支行、營(yíng)業(yè)部綜合業(yè)務(wù)系統(tǒng)操作風(fēng)險(xiǎn)的防控情況進(jìn)行了一次現(xiàn)場(chǎng)審計(jì)， 重點(diǎn)審查了授權(quán)卡與柜員卡的管理，現(xiàn)金庫(kù)存管理，重要空白憑證和印章的管理，存款帳戶(hù)的開(kāi)立與使用現(xiàn)代支付業(yè)務(wù)合規(guī)性，公共管理類(lèi)的規(guī)范操作等。存在的問(wèn)題主要有柜員卡未按規(guī)定保管，授權(quán)卡移交不合規(guī)，柜員信息與實(shí)際不符，柜員卡未定期修改密碼，未執(zhí)行卡隨人走；重要空白憑證銷(xiāo)號(hào)不及時(shí)，重要空白憑證未實(shí)行帳實(shí)分管，日終授權(quán)柜員未對(duì)現(xiàn)金和憑證進(jìn)行復(fù)點(diǎn)檢查等；對(duì)公存款對(duì)帳不認(rèn)真，更換印鑒手續(xù)不規(guī)范，現(xiàn)代支付來(lái)帳接收不及時(shí)等，對(duì)上述檢查中發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題我行進(jìn)行通報(bào)，對(duì)機(jī)構(gòu)責(zé)任人對(duì)照《金融機(jī)構(gòu)工作人員違規(guī)行為處理辦法》進(jìn)行了經(jīng)濟(jì)處罰， 其處罰責(zé)任人人，并督促各分支機(jī)構(gòu)落實(shí)整改。 （ 4）開(kāi)展了對(duì)公賬戶(hù)風(fēng)險(xiǎn)排查。根據(jù)《轉(zhuǎn)發(fā)中國(guó)銀監(jiān)會(huì)合作部關(guān)于印發(fā)農(nóng)村中小金融機(jī)構(gòu)對(duì)公存款賬戶(hù)風(fēng)險(xiǎn)排查要點(diǎn)的通知》文件要求，我行于日，對(duì)轄內(nèi)個(gè)支行共計(jì)戶(hù)對(duì)公賬戶(hù)開(kāi)展風(fēng)險(xiǎn)排查，排查內(nèi)容涉及開(kāi)戶(hù)手續(xù)、開(kāi)戶(hù)資料、賬戶(hù)使用、銷(xiāo)戶(hù)、交易操作和對(duì)賬六個(gè)方面，所查機(jī)構(gòu)存在的問(wèn)題主要是賬戶(hù)資料 第 7 頁(yè) 共 11 頁(yè) 不能及時(shí)更新、部分機(jī)構(gòu)缺少賬戶(hù)協(xié)議、休眠賬戶(hù)未按規(guī)定進(jìn)行管理、印鑒更換不符合規(guī)定、對(duì)公賬戶(hù)銷(xiāo)戶(hù)不符合規(guī)定等，針對(duì)排查發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題，責(zé)成各支機(jī)構(gòu)立即逐項(xiàng)整改、強(qiáng)化考核、落實(shí)責(zé)任、防范風(fēng)險(xiǎn) ，同時(shí)對(duì)存在問(wèn)題機(jī)構(gòu)的委派會(huì)計(jì)登記違規(guī)積分一次。 （ 5）為促進(jìn)全行進(jìn)一步加強(qiáng)內(nèi)控制度建設(shè)，切實(shí)提高各項(xiàng)制度執(zhí)行力，不斷增強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)防控能力，我行稽核部于日，重點(diǎn)對(duì)票據(jù)業(yè)務(wù)、對(duì)公存款賬戶(hù)及財(cái)政性存款賬戶(hù)管理、對(duì)賬制度等內(nèi)控制度執(zhí)行情況進(jìn)行了一次專(zhuān)項(xiàng)審計(jì)。存在的問(wèn)題主要為大額現(xiàn)金支取未審批、掛失手續(xù)不合規(guī)、賬戶(hù)管理不符合規(guī)定。通過(guò)檢查，責(zé)成各支行要加強(qiáng)內(nèi)控制度執(zhí)行力，建立健全內(nèi)控制度體系，切實(shí)防范風(fēng)險(xiǎn)。 （ 6）為切實(shí)推動(dòng)全行四項(xiàng)重大
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