5市財政部加強(qiáng)政府采購活動內(nèi)部控制管理的工作方案(編輯修改稿)
2024-09-11 22:43 本頁面
【文章內(nèi)容簡介】 得越權(quán)亂作為。 。采購人應(yīng)當(dāng)明確內(nèi)部歸口管理部門，具體負(fù)責(zé)本單位、本系統(tǒng)的政府采購執(zhí)行管理。歸口管理部門應(yīng)當(dāng)牽頭建立本單位政府采購內(nèi)部控制制度，明確本單位相關(guān)部門在政府采購工作中的職責(zé)與分工，建立政府采購與預(yù)算、財務(wù)（資金）、資產(chǎn)、使用等業(yè)務(wù)機(jī)構(gòu)或崗位之間溝通協(xié)調(diào)的工作機(jī)制，共同做好編制政府采購預(yù)算和實施計劃、確定采購需求、組織采購活動、履約驗收、答復(fù)詢問質(zhì)疑、配 合投訴處理及監(jiān)督檢查等工作。 。委托采購代理機(jī)構(gòu)采購的，采購人應(yīng)當(dāng)和采購代理機(jī)構(gòu)依法簽訂政府采購委托代理協(xié)議，明確代理采購的范圍、權(quán)限和期限等具體事項。采購代理機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格按照委托代理協(xié)議開展采購活動，不得超越代理權(quán)限。 。采購人、集中采購機(jī)構(gòu)和監(jiān)管部門應(yīng)當(dāng)發(fā) 第 5 頁 共 9 頁 揮內(nèi)部審計、紀(jì)檢監(jiān)察等機(jī)構(gòu)的監(jiān)督作用，加強(qiáng)對采購執(zhí)行和監(jiān)管工作的常規(guī)審計和專項審計。暢通問題反饋和受理渠道，通過檢查、考核、設(shè)置監(jiān)督電話或信箱等多種途徑查找和發(fā)現(xiàn)問題，有效分析、預(yù)判、管理、處 置風(fēng)險事項。 （二）合理設(shè)崗，強(qiáng)化權(quán)責(zé)對應(yīng)。合理設(shè)置崗位，明確崗位職責(zé)、權(quán)限和責(zé)任主體，細(xì)化各流程、各環(huán)節(jié)的工作要求和執(zhí)行標(biāo)準(zhǔn)。 。采購人、集中采購機(jī)構(gòu)和監(jiān)管部門應(yīng)當(dāng)結(jié)合自身特點，對照政府采購法律、法規(guī)、規(guī)章及制度規(guī)定，認(rèn)真梳理不同業(yè)務(wù)、環(huán)節(jié)、崗位需要重點控制的風(fēng)險事項，劃分風(fēng)險等級，建立制度規(guī)則、風(fēng)險事項等臺賬，合理確定崗位職責(zé)。 。采購人、集中采購機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)建立崗位間的制衡機(jī)制，采購需求制定與內(nèi)部審核、采購文件編制與復(fù)核、合同簽訂與驗收等崗位 原則上應(yīng)當(dāng)分開設(shè)置。 。采購人、集中采購機(jī)構(gòu)對于評審現(xiàn)場組織、單一來源采購項目議價、合同簽訂、履約驗收等相關(guān)業(yè)務(wù)，原則上應(yīng)當(dāng)由 2 人以上共同辦理，并明確主要負(fù)責(zé)人員。 。采購人、集中采購機(jī)構(gòu)和監(jiān)管部門應(yīng)當(dāng)按規(guī)定建立輪崗交流制度，按照政府采購崗位風(fēng)險等級設(shè)定輪崗周期，風(fēng)險等級高的崗位原則上應(yīng)當(dāng)縮短輪崗年限。不具備輪崗條件的應(yīng)當(dāng)定期采取專項審計等控制措施。建立健全政府采購在崗 第 6 頁 共 9 頁 監(jiān)
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