【文章內容簡介】 2024 年 5月 20 日 — 31 日，對推行廉政風險防范內控機制管理工作進行動員和部署，成立領導小組。初步建立體育局廉政風險防范內控機制管理工作體系。 （二）排查風險，制定措施階段。自 2024 年 6 月 1 日至 7 第 12 頁 共 27 頁 月 31 日。 個人自查。（ 6 月 1 日 10 日）結合崗位職責，采取自己查、群眾幫、領導提、組織審的四個程序，認 真查擺和分析個人在履行職責過程中存在的廉政風險點和監(jiān)管風險點。 交叉互查。（ 6 月 11 日 21 日）由局廉政風險點防范管理領導小組辦公室組織在單位內部和各科室之間廣泛開展互查互評活動，在實踐中進一步查漏補缺。 內部評查。（ 6 月 22 日 7 月 5 日）在個人自查的基礎上，結合黨委、行政辦公會、部門職能，組織人員廣泛討論、評議，評查出切合實際的科室風險點。 評估審查。（ 7 月 6 日 7 月 15 日）在個人自查、部門評查、交叉互查的基礎上，由局廉政風險防范管理領導小組召開會議對風險點進行最 后確認，對風險程度、防范措施、預警和處罰進行最后評估，并報區(qū)紀委備案。 風險提示。（ 7 月 16 日 7 月 30 日）經局廉政風險防范管理領導小組評估確定的工作流程、廉政風險的表現(xiàn)形式和風險等級，制成工作流程及風險提示圖和以崗位臺簽的形式制成廉政風險溫馨提示，設置在局會議室、崗位和個人的醒目位置，起到提醒作用，便于公眾的監(jiān)督。 這一階段直屬青少年業(yè)余體?？山Y合自己實際情況，進行適當調整。要針對青少年業(yè)余體校干部職工個人在履行職責過程中 第 13 頁 共 27 頁 存在的廉政風險點和監(jiān)管風險點等關鍵環(huán)節(jié)進行認真查找，確保階段 工作取得實效。 （三）制定防范措施，健全制度階段。自 8 月 1 日 9 月 30日。 建立廉政風險防范管理工作體系。把廉政風險防范內容和范圍、履行崗位職責義務和責任、廉政風險防范預警和處罰等形成工作網絡體系，充分發(fā)揮廉政風險防范管理的作用。 加強廉政風險教育。通過開展思想道德、職業(yè)道德、愛崗敬業(yè)、黨紀法規(guī)教育等活動，增強干部職工廉政風險意識。 推進制度建設。在建立廉政風險防范管理工作體系的基礎上，有針對性地制定決策、執(zhí)行、監(jiān)督、預警及處罰四個配套制度，使廉政風險防范 管理更加嚴密有效。 建立廉政風險預警處罰機制。按風險大小，分紅色預警、橙色預警、藍色預警，并實行分級監(jiān)控。體育局支部會議、行政辦公會議及下屬青少年業(yè)余體校崗位和個人的一級廉政風險由單位主要負責人負責監(jiān)控，二級廉政風險由分管領導負責監(jiān)控，三級廉政風險由科室負責人負責監(jiān)控，其職責是對廉政風險點出現(xiàn)的苗頭性問題或可能發(fā)生不作為、亂作為、不廉潔的行為，向風險點責任主體發(fā)出預警提示，把廉政風險降到最低點。 實施責任追究。對觸犯廉政風險點，發(fā)生違規(guī)違紀違法行為實施處罰，追究責任主體的責任。 第 14 頁 共 27 頁 （三）實踐運用總結評估階段。自 2024 年 10 月 1 日開始。認真總結評估內控機制運行情況，不斷優(yōu)化職權清單、權力運行流程圖、單位風險點和防控措施以及內控制度。不斷地剖析、修復、完善內控機制。強化運行程序的嚴密性，實現(xiàn)決策的科學化。執(zhí)行順暢、監(jiān)督有力，確保重點崗位安全、人員安全，把各項廉政風險降到最低點，在實踐運用中提高廉政風險防范管理的實際應用能力。 三、工作要求 （一）統(tǒng)一思想，提高認識。推進廉政風險防范管理工作工作是新時期預防和懲治腐敗的一項新思路、新舉措，涉及到反腐倡廉建設的 方方面面。推行崗位廉政風險等級管理，查找權力運行廉政風險點，建立內控機制，最大限度地減少黨員干部犯錯誤機會，真正從根本上起到保護干部的積極效果。 （二）結合實際，把握重點。要緊密結合工作特點，抓重點，抓關鍵，通過建立和完善有效的風險防范措施，實現(xiàn)決策科學化、執(zhí)行順暢、監(jiān)督有力，確保重點崗位安全、人員安全。 （三）加強指導，注重實效。局廉政風險防范管理工作領導小組辦公室要切實加強對各科室的指導、督促和檢查，嚴格按照進度和要求扎實開展廉政風險防范管理各階段工作。通過加強學習教育，讓其不想違； 通過完善制度，建立防控機制，讓其不能違；通過考核檢查、兌現(xiàn)獎懲，讓其不敢違。 第 15 頁 共 27 頁 二 ○ 一 ○ 年五月二十五日 第四篇： XX 市國稅局加強內控機制建設有效防范廉政風險XX 市國稅局加強內控機制建設有效防范廉政風險 近年來， XX 市國稅局將 “ 預防為主、過程控制 ” 的風險管理理念引入黨風廉政建設，圍繞風險的識別、評估、防控和評價，以風險管理為核心著力強化內控機制建設的做法得到了當?shù)卣某浞挚隙ú⒃谌型茝V，取得了初步成效。 一、采取四步工作法，構建廉政風險內控體系 該局緊貼稅收 工作實際，按照 “ 全面梳理、四維評分，系數(shù)修正、風險排序 ” 四個步驟，查找出稅收行政權、執(zhí)法權的 16類 105 個風險點，根據分值劃分檔次，初步構建了符合稅收實際的廉政風險分布體系，為風險防控奠定了扎實基礎。 （一）全面梳理、查找風險點。通過分析權力行使過程和運行軌跡，該局將稅收執(zhí)法權梳理細分為征收權、管理權、檢查權、強制權、處罰權、復議權、減免權、許可權等 8 類 55 種，共 55個風險點；將行政管理權細分為人事管理權、財務管理權、物資管理權、日常事務管理權、基建管理權、紀檢監(jiān)察管理權等 8 類50 種，共 50 個風險 點。 （二）依托 “ 四個維度 ” ，描述風險高低。通過行政權力共有特性和廉政案例分析，篩選歸納出 “ 自由裁量度、透明度、可復核度、制約度 ”4 個評分維度。對每項權力從 4 個維度進行評 第 16 頁 共 27 頁 價，賦予不同的分值。自由裁量空間大，職責不清晰、權力運行不透明，可復核性差，權力制約不緊密的，從高評分，從而評定出各項權力的風險基本分值。 （三）確定兩個系數(shù)，修正風險級別。根據權力不當行使可能造成后果的嚴重程度，以及權力運用的不同情形，確定 “ 風險強度系數(shù)、權力運行頻率系數(shù) ” ，對風險基本分值進行修正。 “ 風險強度系數(shù) ” 反映 權力行使對納稅人利益影響程度的大小。如征收權、檢查權、處罰權，這類權力的不當行使將直接關系到納稅人稅款、罰款交納的多少，因此風險強度較高。 “ 權力運行頻率系數(shù) ” 反映因權力行使次數(shù)的多少帶來的風險差異。頻率高的權力賦予較大的系數(shù)，頻率低的權力系數(shù)相應減小。 （四）聚焦內控重點，開展風險排序。根據評分和修正的情況，匯總形成每項權力的綜合得分，并按照得分高低對稅收執(zhí)法權和行政管理權分別進行風險排序。將風險度得分前 10 名的權力確認為高風險檔次，得分后 10 名的確認為低風險檔次，中間的為一般風險檔次。 二、教育、制度、監(jiān)督三策并舉，發(fā)揮廉政風險防控作用 （一）改進教育方法，發(fā)揮教育在風險防控中的基礎性作用。一是開展活動提高教育的廣泛性。通過開展 “ 廉潔興稅 ” 教育活動、 “ 清風竹影 ” 廉政攝影、節(jié)前廉政宣誓活動、廉政知識競賽、觀看警示片、到勞改場所接受現(xiàn)場警示教育、廉政格言警句征集 第