某公司物品管理手冊(編輯修改稿)
2025-08-18 19:37 本頁面
【文章內容簡介】 指定政風、主（會） 計、檢核或稽核單位派員監(jiān)盤（格式如附件五）。 二十、 盤存物品，應將盈虧數量列入物品收發(fā)月報表（格式如附件六），並於備註欄註 明盈虧數量；保管人員如調離職務時，應將經管物品及簿冊單證盤點交清，並由 主管派員監(jiān)交。 二十一、 物品之核發(fā)，依下列規(guī)定辦理： （一）物品之核發(fā)，必須根據領用標準辦理，領用人應填送領物單（格式如附件 七）連同領用物品分戶登記卡（格式如附件八）向核發(fā)單位領用。 （二）物品領用標準訂定後，應在規(guī)定標準內核發(fā)；其因特殊情形，超過領用標 準時，由物品管理單位主管與使用單位主管會核辦理。 （三）領物登記卡，須經物品管理單位蓋章後 始為有效，用完時另換新卡，領物 登記卡每單位或每人發(fā)給一張，不得轉借使用。 （四）領物人於領物單上簽章後，應經單位主管審核蓋章，再送物品管理單位核 發(fā)。 （五）物品核發(fā)人接到領物單或領物登記卡，應先行核對無誤後，始得發(fā)給。 （六）同類物品，先購者先發(fā)，以免久存變質。 （七）非消耗品之使用保管人於離（退）職前，應辦妥繳回或移轉手續(xù)，物品管 理單位並據以變更列管資料。 （八）非消耗品之借用，借用人應填具物品借據（格式如附件九），並註明借用 期限，由單位主管核章後送物品管理單位據以請借。 中國最大管理資源中心 第 7 頁 共 13 頁 （九）物品借據應依序號裝 訂，交保管單位保管，收回原物時，退還借據。 （十）借出物品到期未還，應即向借用人催繳，需繼續(xù)借用時，應辦理續(xù)借手續(xù) 。 二十二、 物品之驗收、保管及借用人應負之責任如下： （一）驗收人點收之物品，有短收或不合規(guī)格，或舞弊情事，應視情節(jié)輕重，依 法賠償或議處。 （二）保管人應將物品妥慎保管，因疏忽而遭致?lián)p失或損壞時，應視情節(jié)輕重， 依法賠償或議處。 （三）保管人發(fā)現存管物品缺少時，應查明原因，據實報告，不得隱匿。 （四）遇有竊盜事件發(fā)生，應立即報警，並保持現場原狀，留備偵查，並將損失 物品名 稱、數量開列清單，備文報案。 （五）保管人或借用人對於保管或借用之物品，如有侵占、盜賣等情事，一經發(fā) 覺，應由物品管理單位，陳報機關首長懲處並依法究辦。 （六）物品之賠償，應依照遺失或損壞時之市價計算；如係舊品，按已使用時間 折價賠償。 （七）物品保管，因天災事變或其他不可抗力致毀損滅失者，應依審計法施行細 則第四十一條規(guī)定，檢同有關證明文件，經主管機關查明屬實轉請審計機 關核準解除其責任。 第四章登記及報核 二十三、 辦理物品登記應注意下列事項： （一）物品管理單位，應設置消耗用品 收發(fā)分類帳及非消耗品收發(fā)分類帳（格式 如附件十）。 （二）物品收發(fā)除分類帳外，視事務之繁簡需要，另立分戶帳。 （三）物品之登記，收入應憑發(fā)票或驗收單；發(fā)出應憑領物單或核準發(fā)給物品之 文件，分別登帳。 （四）物品收發(fā)數量及金額於每月月終結算後，在各該分類、分戶帳頁，劃一紅 線總結，將餘額轉入下頁。 （五）保管人應按日將借出物品登記於物品借出登記簿內（格式如附件十一）； 中國最大管理資源中心 第 8 頁 共 13 頁 物品收回時，發(fā)還原借據，並予註銷。 （六）登記工作，應隨收隨登，隨發(fā)隨登，不得積壓、遺漏或錯誤。 （七）各種單證，均應編號整
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