3經(jīng)典倉儲(chǔ)內(nèi)審報(bào)告(編輯修改稿)
2024-08-19 02:19 本頁面
【文章內(nèi)容簡(jiǎn)介】 仍有未收回物資應(yīng)及時(shí)與采購、財(cái)務(wù)部門共同協(xié)商進(jìn)行處理。 （ 2）財(cái)務(wù)部門應(yīng)參與監(jiān)督委外加工物資收回情況。目前財(cái)務(wù)部門未對(duì)外外發(fā)加工物資進(jìn)行明細(xì)賬登記，監(jiān)督外發(fā)加工物資發(fā)出、收回、核銷情況。建議財(cái)務(wù)部門建立委外加工物資明細(xì)賬，物資發(fā)出、收回在財(cái)務(wù)有賬可查。對(duì)于超期未核銷情況賬應(yīng)及時(shí)向倉庫主管了解原因，實(shí)行有效監(jiān)督責(zé)任。 五金倉領(lǐng)料混 亂。（審計(jì)部未了解清楚，需要重新審計(jì)，可能是倉庫存在虛構(gòu)領(lǐng)料單，將倉庫物資挪用的的情況，最好要求領(lǐng)料人對(duì)筆跡進(jìn)行核實(shí)。） 審計(jì)人員在對(duì)各倉庫領(lǐng)料情況進(jìn)行檢查時(shí)，發(fā)現(xiàn)有些領(lǐng)料單上有非同一人填寫領(lǐng)料現(xiàn) 象，經(jīng)過向五金倉和行政部詢問，系五金倉倉管利用領(lǐng)料單上空白欄未劃線注銷地方補(bǔ)寫領(lǐng)料。因原五金倉管已離職，無法核實(shí)真實(shí)性。經(jīng)過了解，原因?yàn)樾姓恳恍C(jī)修員工在倉庫處領(lǐng)料后未填寫領(lǐng)料單，倉管盤點(diǎn)物料時(shí)發(fā)現(xiàn)盤虧，就利用行政部領(lǐng)料員黎剛開具的領(lǐng)料單上空白未劃線部門增添被領(lǐng)料數(shù)量，而問及行政部領(lǐng)料員，他 所填寫的領(lǐng)料單上被增添物料之事，他表示未經(jīng)過他手，并不知情。審計(jì)人員抽樣了 2024 年 10 月至 2024 第 4 頁 共 6 頁 年 1 月的領(lǐng)料單據(jù)，五金倉管私自增添的領(lǐng)料金額為 元（統(tǒng)計(jì)表格見附件），這些領(lǐng)料，行政部表示大部分確實(shí)是他們所領(lǐng)料，但有些因?yàn)闀r(shí)間太久已不確定是否為他們所領(lǐng)料。審計(jì)建議：
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