3經(jīng)典倉儲內(nèi)審報告(編輯修改稿)
2024-08-19 02:19 本頁面
【文章內(nèi)容簡介】 仍有未收回物資應(yīng)及時與采購、財務(wù)部門共同協(xié)商進行處理。 （ 2）財務(wù)部門應(yīng)參與監(jiān)督委外加工物資收回情況。目前財務(wù)部門未對外外發(fā)加工物資進行明細賬登記，監(jiān)督外發(fā)加工物資發(fā)出、收回、核銷情況。建議財務(wù)部門建立委外加工物資明細賬，物資發(fā)出、收回在財務(wù)有賬可查。對于超期未核銷情況賬應(yīng)及時向倉庫主管了解原因，實行有效監(jiān)督責(zé)任。 五金倉領(lǐng)料混 亂。（審計部未了解清楚，需要重新審計，可能是倉庫存在虛構(gòu)領(lǐng)料單，將倉庫物資挪用的的情況，最好要求領(lǐng)料人對筆跡進行核實。） 審計人員在對各倉庫領(lǐng)料情況進行檢查時，發(fā)現(xiàn)有些領(lǐng)料單上有非同一人填寫領(lǐng)料現(xiàn) 象，經(jīng)過向五金倉和行政部詢問，系五金倉倉管利用領(lǐng)料單上空白欄未劃線注銷地方補寫領(lǐng)料。因原五金倉管已離職，無法核實真實性。經(jīng)過了解，原因為行政部一些機修員工在倉庫處領(lǐng)料后未填寫領(lǐng)料單，倉管盤點物料時發(fā)現(xiàn)盤虧，就利用行政部領(lǐng)料員黎剛開具的領(lǐng)料單上空白未劃線部門增添被領(lǐng)料數(shù)量，而問及行政部領(lǐng)料員，他 所填寫的領(lǐng)料單上被增添物料之事，他表示未經(jīng)過他手，并不知情。審計人員抽樣了 2024 年 10 月至 2024 第 4 頁 共 6 頁 年 1 月的領(lǐng)料單據(jù)，五金倉管私自增添的領(lǐng)料金額為 元（統(tǒng)計表格見附件），這些領(lǐng)料，行政部表示大部分確實是他們所領(lǐng)料，但有些因為時間太久已不確定是否為他們所領(lǐng)料。審計建議：
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