3經(jīng)典倉儲內(nèi)審報告(完整版)
【正文】 建設(shè)比較完整，各種管理制度已基本建立。 一、基本情況 ： 目前屬于物控部管轄范圍內(nèi)的倉庫共有 18 個，其中原料倉8 個，半成品倉 1 個，成品倉 9 個。） 原料倉外發(fā)加工物資賬目不清。各倉庫管理員對于外發(fā)加工物資既做到定時清理未收回情況，月底時也未對上月單據(jù)核銷情況及未收回物料上報給部門主管及經(jīng)理審核，這樣造成外發(fā)加工物資處于無監(jiān)控狀態(tài)，未收回情況時有發(fā)生。（審計部未了解清楚，需要重新審計，可能是倉庫存在虛構(gòu)領(lǐng)料單，將倉庫物資挪用的的情況，最好要求領(lǐng)料人對筆跡進行核實。領(lǐng)料單如有誤應(yīng)由領(lǐng)料人員重新填開、重新走審批流程。對于這些無訂單的材料入庫作業(yè)，根據(jù)公司文件《倉庫收料作業(yè)規(guī)范》規(guī)定：倉庫《材料入庫單》必須在采購訂單基礎(chǔ)上下推完成，無采購訂單之物料未經(jīng)倉庫主管同意不可作收料、入 第 5 頁 共 6 頁 庫作業(yè)。 審計建議： erp 系統(tǒng)單據(jù)核對完整性不足。附：《落實審計建議計劃表》集團審計部 審計報告日： 2024 年 3 月 27 日 。） 審計人員對 erp 系統(tǒng)里的數(shù)據(jù)與倉庫保存的存根聯(lián)進行核對，發(fā)現(xiàn)有些倉庫找不到對應(yīng)紙質(zhì)存根聯(lián)。 審計建議。 2）目前對于倉庫與各領(lǐng)料部門并未就每月領(lǐng)料數(shù)量進行核對，為加強對原材料的控制，倉庫應(yīng)該每
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